Hypothèses de simulation Retraite Monsieur TEST

Transcription

1 Sommaire Hypothèses de simulation Retraite 1 Synthèse des prestations retraite 3 Comparatif retraite 5 Périodes d'activité 8 Régime de base 11 Salaire annuel moyen 13

2 Hypothèses de simulation Retraite Monsieur TEST Données personnelles Monsieur TEST, vous êtes né le 25 juin Vous êtes marié, vous avez 2 enfants, dont aucun ne sera à votre charge à votre départ en retraite. Carrière Vous avez exercé ou vous exercez les activités professionnelles suivantes : 01/01/ /12/1979 Appelé du contingent "Sous Officier" 01/07/ /12/1982 Ingénieur "Ministère de la Santé" 01/01/ /08/1988 Directeur "Centre hosp. de Haute Normandie" 19/09/ /02/1989 Consultant "Coopers Lybrand" 15/02/ /04/1990 Directeur Conseil "SANESCO" 23/07/ /09/1996 Directeur Secteur "Alcatel Answare" 01/10/ /01/2001 Directeur Conseil "Softwaring Consultants" 01/02/ /12/2004 Directeur Général "Siemens SAS" 01/01/ /03/2016 Directeur Général "Siemens SAS" Vous envisagez de partir à la retraite le 1er avril 2016, à 60 ans et 9 mois. Rachats d'années d'étude Rachat effectué le 17/09/2008 Sécurite sociale Nombre de trimestres rachetés 12 Option N 1 - Sans majoration de la durée d'assurance SS Impact des rachats Nombre de trimestres retenus 12 Coût du rachat Soit un supplément de retraite après rachat 580 Délai de récupération (*) 8 ans (*) Le délai de récupération mesure la rentabilité du rachat (hors fiscalité) en retenant un taux d'actualisation des revenus futurs de 2.00 % par an. Il correspond au nombre d'années nécessaires pour que le supplément de retraite ainsi obtenu permette d'amortir le coût du rachat. Ce délai (ajouté à la date de départ en retraite) est à comparer à l'espérance de vie. Document indicatif conforme aux données communiquées Page 1

3 Simulation des droits acquis REGIME / CAISSE Nb. de points Valeur du point Retraite théorique Coefficient Major. / enfants Retraite versée Taux de réversion Régime général SS % % ARRCO Total régimes de base Ancien régime ANEP % 7 60 % ARRCO unifié % % Ancien régime IPRIS % % Ancien régime UNIRS % % Ancien régime ARRCO % % AGIRC Tranche B % % Tranche C % % IRCANTEC % % Total régimes complémentaires Pension de retraite mensuelle brute Soit une pension de retraite nette au 01/04/2016 de Réversion maximale brute Soit une réversion maximale nette de La réversion calculée correspond à la réversion maximale que percevrait votre conjoint à votre décès ; c'est-à-dire la pension qui lui serait versée dans le cas où vous décèderiez durant votre retraite. Le calcul ne tient pas compte des éventuelles conditions nécessaires à l'attribution de cette réversion (conditions de ressources personnelles du conjoint, partage entre les ex-conjoints). Document indicatif conforme aux données communiquées Page 2

4 Synthèse des prestations retraite Pensions de retraite et de réversion Montant global de la retraite Vous envisagez de partir à la retraite à 60 ans et 9 mois (le 1er avril 2016). Votre pension de retraite, versée par les régimes obligatoires, est estimée à par mois (nets de charges sociales). L'ensemble de vos prestations retraite représentera donc environ 42 % de votre revenu mensuel de fin de carrière (net de charges sociales). Les estimations que nous vous présentons supposent un maintien de la réglementation actuelle. Taux de remplacement Monsieur Revenu professionnel net mensuel (1) Retraite nette mensuelle (2) Régime(s) de base Régime(s) complémentaire(s) Taux de remplacement des revenus (3) 42 % (1) Le taux de charges applicable sur votre revenu professionnel brut correspond aux charges couramment constatées pour votre profession. (2) Nous avons supposé un taux de charges sur votre pension de retraite brute conforme aux charges couramment constatées. (3) Le taux de remplacement correspond à la couverture de votre revenu mensuel net de fin de carrière par votre retraite nette mensuelle. Celle-ci est constituée de votre pension de retraite versée par les régimes obligatoires ainsi que des éventuels contrats collectifs et personnels. Pension de réversion Après votre départ en retraite, si votre conjoint vous survivait, il percevrait alors une pension de réversion mensuelle nette de charges sociales de (soit une pension brute de ), représentant environ 58 % de votre retraite nette. Document indicatif conforme aux données communiquées Page 3

5 Couverture des revenus Le graphique suivant met en évidence l'évolution de vos revenus mensuels suite à vos départs en retraite Revenus mensuels nets Actuellement (en 2008) Avant votre départ en retraite (en 2016) Activité professionnelle de Monsieur Contrats complémentaires de Monsieur Après votre départ en retraite (en 2016) Les revenus de Madame si vous décédez Retraite ou réversion de Monsieur Document indicatif conforme aux données communiquées Page 4

6 Comparatif retraite Monsieur TEST Les prestations qui vous seront versées après votre cessation d'activité peuvent varier en fonction de votre âge lors de votre départ en retraite. Les données présentées ci-dessous vous permettront ainsi, en fonction de l'âge de départ en retraite, de comparer les prestations perçues et d'évaluer la couverture de vos revenus par celles-ci. Comparatif fonction de la date de départ en retraite Le comparatif ci-dessous repose sur un départ à la retraite situé entre 53 et 63 ans. Départ en retraite à 53 ans 54 ans 55 ans 56 ans 57 ans 58 ans 59 ans 60 ans 61 ans 62 ans Départ en retraite le 01/07/ /07/ /07/ /07/ /07/ /07/ /07/ /07/ /07/ /07/2017 Durée d'assurance (trimestres) Dernier revenu brut mensuel Dernier revenu net mensuel (1) Pension de retraite brute Régime de base Régime complémentaire Pension de retraite nette (2) Taux de remplacement (2/1) 0.00 % 0.00 % % % % % % % % % Pension de réversion brute Pension de réversion nette (3) Taux de réversion global (3/2) 0.00 % 0.00 % % % % % % % % % Document indicatif conforme aux données communiquées Page 5

7 Départ en retraite à 63 ans Départ en retraite le 01/07/2018 Durée d'assurance (trimestres) 174 Dernier revenu brut mensuel Dernier revenu net mensuel (1) Pension de retraite brute Régime de base Régime complémentaire Pension de retraite nette (2) Taux de remplacement (2/1) % Pension de réversion brute Pension de réversion nette (3) Taux de réversion global (3/2) % Document indicatif conforme aux données communiquées Page 6

8 Synthèse Le graphique suivant met en évidence la couverture de vos revenus d'activité par le montant des prestations retraite perçues en fonction de votre âge de départ en retraite ans 54 ans 55 ans 56 ans 57 ans 58 ans 59 ans 60 ans 61 ans 62 ans 63 ans Pension de retraite nette Déficit de couverture Document indicatif conforme aux données communiquées Page 7

9 Périodes d'activité Monsieur TEST Détail des périodes d'activités Appelé du contingent "Sous Officier" du 01/01/1978 au 31/12/1979 Vous étiez appelé du contingent (Service militaire) du 01/01/1978 au 31/12/1979. Ingénieur "Ministère de la Santé" du 01/07/1980 au 31/12/1982 Vous avez exercé la profession de ingénieur "Ministère de la Santé" du 01/07/1980 au 31/12/1982. Votre revenu brut annualisé en 1980 s'élevait à F. En 1982, il s'élevait à F. IRCANTEC Classique Date d'adhésion : 01/07/1980 Directeur "Centre hosp. de Haute Normandie" du 01/01/1983 au 31/08/1988 Vous avez exercé la profession de directeur "Centre hosp. de Haute Normandie" du 01/01/1983 au 31/08/1988. Votre revenu brut annualisé en 1983 s'élevait à F. En 1988, il s'élevait à F. IRCANTEC Classique Date d'adhésion : 01/01/1983 Consultant "Coopers Lybrand" du 19/09/1988 au 14/02/1989 Vous avez exercé la profession de consultant "Coopers Lybrand" du 19/09/1988 au 14/02/1989. Votre revenu brut annualisé en 1988 s'élevait à F. En 1989, il s'élevait à F. ARRCO Caisse d'affiliation : ANEP Nombre de points Tranche A : 73, au 31/12/1989 Taux de cotisation(*) Tranche A : 4.80 %, en %, en 1989 AGIRC Nombre de points Tranche B : , au 31/12/2003 Nombre de points Tranche C : 190, au 31/12/2003 Taux de cotisation(*) Tranche B : 9.07 %, en %, en 1989 Taux de cotisation(*) Tranche C : 9.07 %, en %, en 1989 (*) Il s'agit de taux appelés. Document indicatif conforme aux données communiquées Page 8

10 Directeur Conseil "SANESCO" du 15/02/1989 au 30/04/1990 Vous avez exercé la profession de Directeur Conseil "SANESCO" du 15/02/1989 au 30/04/1990. Votre revenu brut annualisé en 1989 s'élevait à F. En 1990, il s'élevait à F. ARRCO Taux de cotisation(*) Tranche A : 4.80 %, en %, en 1990 AGIRC Nombre de points Tranche B : , au 31/12/2003 Nombre de points Tranche C : 190, au 31/12/2003 Taux de cotisation(*) Tranche B : 9.36 %, en %, en 1990 Taux de cotisation(*) Tranche C : 9.36 %, en %, en 1990 (*) Il s'agit de taux appelés. Directeur Secteur "Alcatel Answare" du 23/07/1990 au 30/09/1996 Vous avez exercé la profession de Directeur Secteur "Alcatel Answare" du 23/07/1990 au 30/09/1996. Votre revenu brut annualisé en 1990 s'élevait à F. En 1996, il s'élevait à F. ARRCO Taux de cotisation(*) Tranche A : 4.80 %, en %, en 1996 AGIRC Nombre de points Tranche B : , au 31/12/2003 Nombre de points Tranche C : 190, au 31/12/2003 Taux de cotisation(*) Tranche B : 9.36 %, en %, en 1996 Taux de cotisation(*) Tranche C : 9.36 %, en %, en 1996 (*) Il s'agit de taux appelés. Directeur Conseil "Softwaring Consultants" du 01/10/1996 au 31/01/2001 Vous avez exercé la profession de Directeur Conseil "Softwaring Consultants" du 01/10/1996 au 31/01/2001. Votre revenu brut annualisé en 1996 s'élevait à F. En 2001, il s'élevait à F. ARRCO Caisse d'affiliation : IPRIS Nombre de points Tranche A : 1 557, au 31/12/2001 Taux de cotisation(*) Tranche A : 5.62 %, en 1996 AGIRC 7.50 %, en 2001 Nombre de points Tranche B : , au 31/12/2003 Nombre de points Tranche C : 190, au 31/12/2003 Taux de cotisation(*) Tranche B : %, en %, en 2001 Taux de cotisation(*) Tranche C : %, en 1996 (*) Il s'agit de taux appelés %, en 2001 Document indicatif conforme aux données communiquées Page 9

11 Directeur Général "Siemens SAS" du 01/02/2001 au 31/12/2004 Vous avez exercé la profession de Directeur Général "Siemens SAS" du 01/02/2001 au 31/12/2004. Votre revenu brut annualisé en 2001 s'élevait à En 2004, il s'élevait à ARRCO Caisse d'affiliation : UNIRS Nombre de points Tranche A : 520, au 31/12/2003 Taux de cotisation(*) Tranche A : 7.50 %, en %, en 2004 AGIRC Nombre de points Tranche B : , au 31/12/2003 Nombre de points Tranche C : 190, au 31/12/2003 Taux de cotisation(*) Tranche B : %, en %, en 2004 Taux de cotisation(*) Tranche C : %, en %, en 2004 (*) Il s'agit de taux contractuels. Directeur Général "Siemens SAS" du 01/01/2005 au 31/03/2016 Vous exercez la profession de Directeur Général "Siemens SAS" depuis le 01/01/2005. Votre revenu brut annualisé en 2005 s'élevait à En 2008, il s'élevait à Vous envisagez de cesser cette activité le 31/03/2016 à votre départ en retraite (au taux plein SS). ARRCO Caisse d'affiliation : UNIRS Nombre de points Tranche A : 520, au 31/12/2003 Taux de cotisation(*) Tranche A : 7.50 %, en 2005 AGIRC 7.50 %, en 2008 Nombre de points Tranche B : , au 31/12/2003 Nombre de points Tranche C : 190, au 31/12/2003 Taux de cotisation(*) Tranche B : %, en %, en 2008 Taux de cotisation(*) Tranche C : %, en 2005 (*) Il s'agit de taux contractuels %, en 2008 Document indicatif conforme aux données communiquées Page 10

12 Régime de base de Monsieur TEST La pension de base du régime général de la Sécurité Sociale s'établit à partir de la formule suivante : Nombre de trimestres Sécurité sociale Salaire annuel moyen x Taux de la pension x Durée de référence Salaire annuel moyen (SAM) Le salaire annuel moyen (SAM) correspond à la moyenne des salaires que vous avez perçus au cours des "meilleures années" de votre carrière (autrement dit, vos salaires les plus élevés). Néanmoins, seule la part de vos salaires inférieure au plafond de la Sécurité sociale est retenue. Pour tenir compte de l'inflation, les salaires sont ensuite revalorisés au moyen de coefficients fixés par la Sécurité sociale. Le nombre d'années à retenir varie de 10 à 25, en fonction de l'année de naissance de l'assuré. Monsieur TEST, vous êtes né en 1955, le SAM sera donc calculé sur les 25 meilleures années. Votre SAM s'élève à Nombre de trimestres Sécurité Sociale Le nombre de trimestres Sécurité Sociale correspond au nombre de trimestres accomplis et validés, augmentés d'éventuelles majorations. Nombre de trimestres Sécurité Sociale acquis par cotisation (1) 145 Nombre de trimestres assimilés (2) 8 Nombre de trimestres acquis par majoration (3) 0 Nombre total de trimestres Sécurité Sociale 153 (1) Le nombre de trimestres acquis par cotisation est fonction du niveau de revenu. (2) Le nombre de trimestres assimilés correspond aux trimestres validés gratuitement durant les périodes de chômage, service militaire ou congés maladie. (3) Il s'agit des majorations de trimestres pour mère de famille (8 trimestres par enfant) et pour les assurés liquidant leur retraite après 65 ans sans avoir acquis le nombre de trimestres nécessaires (2,5 % par trimestre d'ajournement après 65 ans). Durée de référence La réforme des retraites d'août 2003 fait évoluer la durée de référence en fonction de l'année de naissance de l'assuré (alors qu'elle était fixée à 150 trimestres précédemment) et de l'année du départ en retraite. Monsieur TEST, vous êtes né en 1955 et souhaitez partir en retraite en 2016 ; votre durée de référence s'élève donc à 165 trimestres. Taux de la pension Le taux de la pension dépend du nombre de trimestres acquis au titre de la Sécurité Sociale (et le cas échéant, au titre de l'ensemble des régimes de base) et de l'âge de départ en retraite. Document indicatif conforme aux données communiquées Page 11

13 Nombre de trimestres Nombre de trimestres Sécurité Sociale 153 Nombre de trimestres acquis dans d'autres régimes de base 0 Nombre de trimestres rachetés - Option 1 (1) 12 Nombre de trimestres tous régimes confondus 165 Nombre de trimestres exigés 165 (1) Nombre de trimestres rachetés en option 1, permettant d'atténuer l'effet de la décote sans majorer la durée d'assurance. Taux de la pension Vous envisagez de partir à la retraite à 60 ans. A cette date, vous aurez acquis un nombre de trimestres suffisant (165). Votre pension sera donc liquidée au taux plein, à 50 %. Montant de la pension Compte tenu des informations détaillées ci-dessus, votre pension annuelle théorique s'élève donc à , soit : x % x Votre pension de base brute s'élèvera donc à par an, soit par mois. Pension de réversion En cas de décès pendant la retraite, une pension de réversion pourrait être versée à votre conjoint. Elle serait égale à % de la pension principale, soit , si ses ressources personnelles mensuelles ne dépassent pas un plafond de Document indicatif conforme aux données communiquées Page 12

14 Salaire annuel moyen Monsieur TEST Le salaire annuel moyen (SAM) correspond à la moyenne de vos 25 meilleurs salaires, inférieurs au plafond de la Sécurité sociale (colonne 4). Pour tenir compte de l'inflation, les salaires sont revalorisés (colonne 6) au moyen de coefficients (colonne 5) fixés par la Sécurité sociale. Année Salaires (1) mensuels moyens Salaires (2) mensuels moyens ( ) Salaires (3) annuels ( ) Plafonds annuels de la Sécurité sociale (4) Coefficients de revalorisation Salaires (5) plafonnés revalorisés ( ) F F F F F F F F F F F les 25 meilleurs (6) salaires ( ) F F F F F F F F F F Moyenne des 25 salaires annuels plafonnés revalorisés SAM : (1) Salaires bruts mensuels exprimés dans la devise renseignée. (2) Salaires bruts mensuels exprimés en euros. (3) Salaires bruts proratisés en fonction de la durée d'activité pendant l'année. (4) Nous avons supposé une dérive des plafonds de la Sécurité sociale de 1.50 % par an. (5) Salaires annuels actualisés par le coefficient de revalorisation et limités au plafond de la Sécurité sociale. (6) Salaires retenus pour le calcul de la pension : le nombre d'années retenues évolue de 10 à 25 selon la date d'effet de la pension et l'année de naissance de l'assuré. Document indicatif conforme aux données communiquées Page 13