Allianz Suisse Vie Compte d exploitation de la prévoyance professionnelle 2007

Allianz Suisse Vie Compte d exploitation de la prévoyance professionnelle 2007

Compte d exploitation de la prévoyance professionnelle 2007 Rudolf Alves Responsable Vie collective Chère lectrice, cher lecteur, Dans le domaine de la prévoyance professionnelle, Allianz Suisse Vie peut se féliciter d avoir réalisé un résultat exceptionnel en 2007. Tandis que le marché a gagné 3 % en moyenne, nous avons enregistré une croissance de 6,7 % au cours de l exercice sous revue. L année écoulée se termine sur un résultat des placements réjouissant et se distingue par une excellente évolution du processus de risque. Après renforcement des réserves techniques, le niveau du fonds d excédents a fortement progressé, bondissant de plus de 70 %. En votre qualité de client d Allianz Suisse, vous avez contribué à ce succès et bénéficiez, avec l attribution des excédents au 1 er janvier 2008, de l'une des meilleures rémunérations globales parmi tous les assureurs globaux en 2007 sur le marché suisse. Au vu du contexte actuel favorable, nous sommes convaincus que nous pourrons assurer la continuité de notre politique en matière d excédents en 2008 également. En outre, nous répondons au besoin de renseignements accru de notre clientèle par le biais d une politique d information qui se veut délibérément ouverte et transparente. Je vous remercie vivement de votre confiance. Rudolf Alves Responsable Vie collective 2

Allianz Suisse Vie Compte d exploitation de la prévoyance professionnelle 2007 Pour les assurances de prévoyance professionnelle en Suisse, un compte d exploitation annuel doit être tenu séparément, qui indique le compte de profits et pertes des entreprises actives dans ce domaine. Toutes les indications se fondent sur le bouclement statutaire soumis à l Office fédéral des assurances privées (OFAP). Le compte d exploitation satisfait aux exigences de publication envers les institutions de prévoyance assurées. Aperçu du compte de profits et pertes Aperçu du bilan Produits Actifs Primes d épargne Primes de risque Primes de frais Produits des placements Produits des placements d intérêts Frais de gestion de la fortune Autres produits Résultat de la réassurance Produit total Prestations d assurance Prestations par suite de vieillesse, de décès et d invalidité Prestations de libre passage Valeurs de rachat Variation des provisions techniques Avoirs de vieillesse Réserves mathématiques des rentes Polices de libre passage Autres Frais d acquisition, de traitement des prestations et de gestion Autres charges Distribution du sur-rendement selon dispositions individuelles des contrats Participation aux excédents attribuée au fonds d excédents Résultat d exploitation globales 874.1 140.4 51.0 1065.5 238.7-22.7 216.0 8.7-2.0 1288.2 218.2 46 165.0 843.2 199.9 29.5-13.9 5.0 220.5 51.9 86.3 45.6 40.7 1288.2 Placements Liquidités et placements à terme Titres à revenu fixe Hypothèques et autres créances nominales Actions et parts de fonds de placement Private equity et hedge funds Placements dans des participations et des entreprises liées Immeubles Autres placements Total placements Autres actifs Total des actifs Passifs Fonds propres Provisions techniques nettes Avoirs de vieillesse Provisions mathématiques Polices de libre passage Autres provisions techniques Part des réassureurs Total provisions techniques Fonds d excédents Autres dettes Total des passifs 176.7 3077.2 1392.6 554.3 195.0 794.8 6190.6 175.7 6366.3 115.3 3328.5 1351.7 47 491.8-54.1 5587.9 87.2 575.9 6366.3 Le produit total est principalement déterminé par les primes périodiques, les primes uniques et les produits des placements. Les prestations d assurance comprennent aussi bien les prestations de vieillesse, par suite de décès et d invalidité, que les prestations en capital par suite de libre passage et de rachat. 3

Compte d exploitation de la prévoyance professionnelle 2007 Le portefeuille de placements d Allianz Suisse Vie en détail Le fonds de renchérissement Liquidités et placements à terme 2,86 % Immeubles 12,87 % Placements dans des participations et des entreprise liées 3,16 % Actions et parts de fonds de placement 8,75 % Hypothèques et autres créances nominales 22,55 % Titres à revenu fixe 49,82 % Private equity et edge funds 0,00 % Autres placements 0,00 % Les titres à revenu fixe, les hypothèques et les immeubles constituent les principaux facteurs influant sur le rendement des placements sur valeurs comptables. État à la fin de l exercice précédent Produits Primes de renchérissement encaissées Intérêt tarifaire Produit total pour augmentations liées au renchérissement des rentes de risque Prélèvement en faveur du compte d exploitation globales État à la fin de l exercice comptable 152.8 3.7 1.5 5.2 3.0 3.0 155.0 Le fonds d excédents État à la fin de l exercice précédent Attribution du compte d exploitation au fonds d excédents Correction de la valorisation Prélevé du fonds d excédents pour couvrir un déficit d exploitation Distribué aux institutions de prévoyance État à la fin de l exercice comptable 50.8 45.6-9.2 87.2 Le fonds d excédents est attribué aux preneurs d assurance et sert à financer les participations futures aux excédents. Il doit donc leur garantir la stabilité de ces dernières. Il est alimenté par l attribution du compte d exploitation. Les montants crédités au fonds d excédents peuvent être utilisés principalement pour la distribution de parts d excédents aux preneurs d assurance. Ils doivent leur être redistribués au plus tard dans les cinq ans. La distribution maximale aux preneurs d assurance est limitée à deux tiers du fonds d excédents par année. En général, les parts d excédents sont utilisées sous forme de bonifications de l intérêt servi sur l avoir de vieillesse dans le cadre du plan de prévoyance. La bonification individuelle est indiquée sur le certificat de prévoyance de l assuré. Les primes de renchérissement perçues sont portées au crédit du fonds de renchérissement. Celui-ci permet de financer les futures adaptations au renchérissement en faveur des assurés prescrites par la loi. Preuve du respect de la quote-part minimum La quote-part minimum (Legal Quote) garantit au preneur d assurance une participation adéquate au bénéfice de la compagnie d assurance. Selon les dispositions légales, au moins 90 % des produits doivent être utilisés en faveur des preneurs d assurance, sous forme de prestations d assurance, de renforcements des réserves ou d attributions au fonds d excédents. En prévoyance professionnelle, les produits sont répartis entre les processus d épargne, de risque et de frais. Ils sont utilisés en premier lieu pour financer les charges liées à chaque processus. Le solde éventuel sert à constituer des renforcements de réserves afin de garantir durablement les engagements en matière de prestations et à accroître le fonds d excédents. 4

Allianz Suisse Vie Processus Processus d épargne Processus de risque Processus de frais Produits Produit net des placements Prime de risque Prime de frais Rémunération des avoirs de vieillesse et des réserves mathématiques pour les rentes en cours, conversion de l avoir de vieillesse en rentes de vieillesse Versement de prestations d invalidité et pour survivants, constitution de réserves mathématiques pour les nouvelles rentes Prestations liées à l administration des solutions de prévoyance et d assurance et au conseil des clients Affaires collectives soumises à la quote-part minimum Affaires collectives non soumises à la quote-part minimum Composantes du produit Processus d épargne (produit net des placements) Processus de risque (primes de risque) Processus de frais (primes de frais) Somme des composantes du produit 201.0 115.1 49.0 365.1 15.0 25.3 2.0 42.3 Prestations d assurance Processus d épargne (principalement rémunération technique) Processus de risque (principalement prestations décès et invalidité) Processus de frais (principalement frais administratifs) Résultat brut du compte d exploitation Variation des provisions techniques Risque de longévité Lacunes de couverture lors de la conversion en rentes Cas d assurance annoncés, mais non encore liquidés Cas d assurance survenus, mais non encore annoncés Fluctuations des sinistres Fluctuations de la valeur des placements Garanties de taux d intérêt Changement et assainissement des tarifs Frais pour capital risque supplémentaire Attribution au fonds d excédents Total distributions en faveur des assurés Quote-part de distribution Résultats du compte d exploitation globales 140.9 35.5 44.6 221.0 144.1 0.9 0.1 67.0 68.0 39.6 328.6 9% 36.5 365.1 Les affaires collectives sont majoritairement soumises à la quote-part minimum. 12.9 1 3.1 26.0 16.3 0.1 6.0 6.1 6.0 38.1 90.1% 4.2 42.3 Sont exclus de la quote-part minimum les contrats d assurance pour lesquels un compte séparé des recettes et des dépenses a été prévu. 5

Compte d exploitation de la prévoyance professionnelle 2007 Récapitulatif du résultat d exploitation Résultat Part de la somme des composantes du produit Part des affaires soumises à la quote-part minimum Part des affaires non soumises à la quote-part minimum Résultat d exploitation 36.5 4.2 40.7 1 % 9.9 % Chiffes clés Produit des placements En valeur brute 238.7 En valeur nette 216.0 Total des placements Total des placements au début de l exercice comptable Total des placements à la fin de l exercice comptable Valeur comptable 5822.5 6190.6 Valeur de marché 5995.5 6268.3 Réserves d évaluation Réserves d évaluation au début de l exercice comptable Total des réserves d évaluation fin de l exercice comptable Variation des réserves d évaluation 172.9 77.7-95.2 Rendement sur les valeurs comptables Performance des valeurs de marché En valeur brute 3.97 % 2.34 % En pour cent En valeur nette 3.60 % 1.97 % Garanties de taux d intérêt sur les avoirs de vieillesse Intérêt obligatoire (intérêt LPP minimum) Intérêt surobligatoire 2.50 % 2.25 % Taux de conversion appliqués dans le régime surobligatoire Hommes (âge : 65 ans) Femmes (âge : 64 ans) 5.835 % 5.574 % Nombre d assurés en fin d exercice Nombre d assurés actifs Nombre de bénéficiaires de rentes Nombre de polices de libre passage Nombre d assurés au total 70821 5650 39965 11 6436 Frais Gestion de la fortune Frais de gestion de la fortune (en millions de CHF) En pour cent des placements aux valeurs de marché Frais d acquisition, de traitement des prestations et de gestion (en millions de CHF) Frais bruts Part de réassurance frais administratifs Frais effectifs Frais effectifs par personne en CHF Prime de frais par personne en CHF CHF 22.7 0.37 % 51.9 51.9 446 438 6