PRESENTATION DU COMPTE ADMINISTRATIF CA
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- Marin Crépeau
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1 PRESENTATION DU COMPTE ADMINISTRATIF CA PRESENTATION GLOBALE DU CA ANALYSE DES RECETTES DE FONCTIONNEMENT ANALYSE DES DEPENSES DE FONCTIONNEMENT ANALYSE DES DEPENSES ET RECETTES D INVESTISSEMENT 1
2 SECTION DE FONCTIONNEMENT Présentation globale du CA
3 Présentation globale du CA 2013 Fonctionnement DÉPENSES RECETTES SOLDE hors report Investissement DÉPENSES RECETTES DEFICIT hors report Section fonctionnement Section investissement , , , , , , , ,00 - DÉPENSES RECETTES - DÉPENSES RECETTES 3
4 Présentation globale du CA 2013 Dépenses Recettes + Report 2012 Total recettes Résultat Fonctionnement Investissement CUMUL , , , , , , ,00 - Section Fonctionnement Dépenses Total des Résultat recettes Fonctionnement , , ,97 Section Investissement , , , , , , , ,00 - ( ,00) Dépenses Total des Résultat recettes Investissement , ,46 (54 617,29) 4
5 SECTION DE FONCTIONNEMENT Analyse des dépenses de fonctionnement 5
6 Répartition des principales dépenses de fonctionnement CA % 2% 1% 40% Charges à caractère général Charges de personnel 48% Autres charges de gestion courante Charges financières 6
7 Comparatif des dépenses de fonctionnement et du budget primitif (BP) , , , , , , , ,00 - Charges à Charges de Autres charges de Charges Charges caractère général personnel gestion courante financières exceptionnelles Réalisé , , , , ,21 BP , , , , ,00 7
8 Comparatif des principales dépenses de fonctionnement , , , , , ,00 Réalisé 2010 Réalisé 2011 Réalisé 2012 Réalisé ,00 - Charges à caractère général Charges de personnel Autres charges de gestion courante 8 Charges financières
9 Évolution des principaux postes de dépense de à caractère général Énergie électricité Combustible et carburant Fournitures d'entretien Fournitures de petits équipements Fournitures scolaires Contrats de prestations de services Télécom Entretien bâtiment / % 48% -12% -14% -15% 20% 1% -16% 2012/ % -9% 21% 21% -18% 3% 3% 32% 2013/ % -4% 26% 15% 47% 12% 54% -17% Les contrats de prestations de service (paiement du traiteur pour la cantine principalement) sont compensés par des recettes (ex : paiement de la cantine par les parents) 9
10 Evolution des principaux postes de dépenses à caractère général , , , , , , ,
11 Evolution des principaux postes de dépenses de personnel Cotisations CNG CG FPT Personnel titulaire Personnel non titulaire Emplois d'insertion/jeunes URSSAF ASSEDIC Caisse retraite Cotisations FNC Cotisation assurance personnel CNG CG FPT : cotisations obligatoires auprès du Centre de gestion et des organismes de formation
12 Evolution des principales dépenses de personnel Cotisations CNG CG FPT Personnel titulaire Personnel non titulaire Emplois d'insertion/je unes URSSAF ASSEDIC Caisse retraite Cotisations FNC Cotisation assurance personnel
13 SECTION FONCTIONNEMENT Analyse des principales recettes de fonctionnement 13
14 Les principales recettes de fonctionnement Autres produits 5% Dotations et participations 37% Produits exceptionnels 0% Atténuation de charges 8% Produits des services 9% Atténuation de charges Produits des services Impôts et taxes Dotations et participations Autres produits Produits exceptionnels Impôts et taxes 41% 14 Atténuations de charges : correspond à des remboursements sur des frais, rémunérations réglées par avance par la mairie
15 Comparatif recettes de fonctionnement
16 Evolution des principales recettes de fonctionnement , , , , , , , , , ,00 - Atténuation de Produits des Impôts et taxes Dotations et Autres produits Produits charges services participations exceptionnels , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00
17 SECTION INVESTISSEMENT ANALYSE DES DEPENSES ET RECETTES D INVESTISSEMENT 17
18 Répartition des principales dépenses d investissement 2013 Immobilisations incorporelles Dépenses d'équipement Immobilisations corporelles Immobilisations en cours Dépenses financières Remboursement d'emprunt Opérations patrimoniales Prévu , , , , ,00 Réalisé , , , , ,00 Comparatif prévu-réalisé 2013 Remboursement d'emprunt 14% Opérations patrimoniales 5% Immobilisations incorporelles 4% Immobilisations corporelles 24% , , , , , , , , , ,00 - Immobilisations en cours 53% 18 Prévu Réalisé
19 La répartition de recettes d investissement Recettes d'équipement Recettes financières Subventions d'investissement reçues Produits de cession Emprunts et dettes assimilées Dotations fonds divers-réserves Virement SF Réalisé , , ,00 Prévu , , , , ,00 Subventions d'investissement reçues 6% Dotations fonds divers-réserves 36% Virement Section de Fonctionnement 58% 19
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