RAPPORT FINANCIER CONSOLIDÉ 2013 1
ÉTAT CONSOLIDÉ DE LA SITUATION FINANCIÈRE (1 de 2) 31 décembre 31 décembre 2013 2012 ACTIFS FINANCIERS Encaisse 5 539 317 1 826 494 Débiteurs 10 785 902 16 652 137 Prêts 20 000 20 000 Placements à long terme 55 576 65 180 16 400 795 18 563 811 PASSIFS Découvert bancaire Emprunt temporaire 1 229 000 655 000 Créditeurs et charges à payer 16 964 003 2 081 107 Revenus reportés 265 074 56 645 Dette à long terme 41 236 624 41 944 154 59 694 701 44 736 906 ACTIFS FINANCIERS NETS (DETTE NETTE) (43 293 906) (26 173 095) 2
ÉTAT CONSOLIDÉ DE LA SITUATION FINANCIÈRE (2 de 2) 31 décembre 31 décembre 2013 2012 ACTIFS NON FINANCIERS Immobilisations 103 479 345 89 412 543 Stocks de fournitures 529 721 576 945 Autres actifs non financiers 144 206 42 125 104 153 272 90 031 613 EXCÉDENT (DÉFICIT) ACCUMULÉ 60 859 366 63 858 518 3
RÉSULTATS DÉTAILLÉS EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2013 Administration municipale Consolidé Budget Réalisations Réalisations Revenus Fonctionnement Taxes 10 757 900 10 431 944 10 418 408 Paiements tenant lieu de taxes 823 600 852 950 852 950 Transferts 1 132 200 10 418 497 10 418 497 Services rendus 3 239 200 3 338 685 3 448 870 Imposition de droits 149 100 187 189 187 189 Amendes et pénalités 218 200 298 474 298 474 Intérêts 83 100 152 652 152 652 Autres revenus 37 600 3 215 191 3 216 191 16 440 900 28 895 582 28 993 231 Investissement Taxes Quotes-parts Transferts 2 523 000 (6 887 921) (6 887 921) Autres revenus Contributions des promoteurs 64 849 64 849 Autres 25 000 115 872 2 523 000 (6 798 072) (6 707 200) 18 963 900 22 097 510 22 286 031 Charges Administration générale 2 190 400 2 358 150 2 502 856 Sécurité publique 1 325 300 8 992 865 9 060 228 Transport 1 780 200 1 616 679 2 688 329 Hygiène du milieu 2 466 700 2 322 450 3 142 186 Santé et bien-être 16 700 9 336 9 336 Aménagement, urbanisme et développement 727 500 926 647 1 041 510 Loisirs et culture 4 111 200 4 408 419 5 385 593 Frais de financement 1 490 500 1 405 517 1 450 880 Amortissement des immobilisations 3 159 452 14 108 500 25 199 515 25 280 918 Excédent (déficit) de l'exercice 4 855 400 (3 102 005) (2 994 887) 4
EXCÉDENT DE FONCTIONNEMENT À DES FINS FISCALES EXCERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2013 Administration municipale Consolidé Budget Réalisations Réalisations Excédent (déficit) de l'exercice 4 855 400 (3 102 005) (2 994 887) Moins: revenus d'investissement (2 523 000) 6 798 072 6 707 200 Excédent (déficit) de fonctionnement de l'exercice avant conciliation à des fins fiscales 2 332 400 3 696 067 3 712 313 CONCILIATION À DES FINS FISCALES Ajouter (déduire) Immobilisations Amortissement 3 159 452 3 254 332 Produit de cession (Gain) perte sur cession - 3 159 452 3 254 332 Prêts, placements à long terme à titre d'investissement et participations dans des entreprises municipales Remboursement ou produit de cession 11 100 11 100 - Financement Remboursement de la dette à long terme (1 920 200) (4 043 671) (4 135 007) (1 920 200) (4 043 671) (4 135 007) Affectations Activité d'investissement (220 214) (220 214) Excédent (déficit) accumélé Excédent (déficit) de fonctionnement non affecté 150 000 514 180 514 180 Excédent de fonctionnement affecté 282 915 300 153 Réserves financières et fonds réservés (562 200) (3 282 054) (3 282 054) Montants à pourvoir dans le futur (7 234) (8 234) (412 200) (2 712 407) (2 696 169) (2 332 400) (3 585 526) (3 576 844) Excédent (déficit) de fonctionnement de de l'exercice à des fins fiscales - 110 541 135 469 5
FAITS SAILLANTS Revenus Taxes sur Immeubles industriels (-112 249) Transfert Sécurité publique (+7 535 687) Fonds Avenir Lac-Mégantic (+2 927 390) Charges Sécurité publique (+7 535 687) Affectations Fonds de roulement (-204 186) Fonds Avenir Lac-Mégantic (+2 909 985) 6
ENDETTEMENT TOTAL NET À LONG TERME CONSOLIDÉ (1 de 1) Administration municipale 31 décembre 31 décembre 2013 2012 Dette à long terme 40 662 946 41 430 881 Ajouter Activités d'investissement à financer 7 538 160 514 286 Déduire Sommes affectées au remboursement de la dette de la dette à long terme Excédent accumulé 988 066 1 221 365 Débiteurs 11 453 322 13 050 497 Montants non utilisés d'emprunts à long terme contractés 1 142 782 778 985 Endettement net à long terme (ville seulement) 34 616 936 26 894 320 Quote-part dans l'endettement total net à long terme des organismes contrôlés 1 222 983 990 243 Quote-part dans la dette nette à long terme d'autres organismes Municipalité régionale de comté 647 654 203 480 Endettement total net à long terme 36 487 573 28 088 043 7
Faits saillants Immobilisations (1 de 2) Description Règlement Montant Agrandissement - Parc industriel 1196 2 731 Traitement du manganèse 1466 3 751 Construction - Centre Sportif Mégantic 1496 44 100 Réfection - Hôtel de ville 1505 10 742 Construction rue Périnet et déplacement piste cyclable 1528 127 382 Réfection - Ponts racleurs usine d'épuration 1537 30 253 Prolongement - Rue Papineau 1538 3 091 Services professionnels - Réfection rues Laval et Frontenac 1546 23 533 Bibliothèque municipale et Centre d'études Collégiales de Lac-Mégantic 1555 2 850 816 Réfection - Rues Laval et Frontenac 1569 97 441 Développement domiciliaire - Horizon sur le lac 1596 541 599 Acquisition - Atlantic Produits de Cèdre 1601 370 176 Infrastructures et équipements de loisirs - Secteur Fatima 1605 378 Expropriations - Plan Particulier d'urbanisme (PPU) 1621 2 683 Nouveau pont - Rivière Chaudière 1635 8 741 Prolongement rue Lévis et réfection partie de rue Salaberry 1643 45 002 Sous-total - Règlements 4 162 419 8
Faits saillants Immobilisations (2 de 2) Description Résolution Montant Achat - Camionnette 13-97 34 757 Pavage - Rue Wolfe 13-97 61 048 Servitude - Horizon sur le lac Promoteur 64 849 Axe cyclopédestre 13-258 62 590 Réfection - Rue Québec-Central MSP 477 675 Prolongement - Rue Papineau MSP 3 308 998 Bâtiments commerciaux MSP 4 028 812 Bât. comm. - Aménagements extérieurs MSP 2 107 108 Bât. comm. - Services prof. et autres MSP 123 659 Réfection - Rue Frontenac MSP 293 495 Bouclage - Réseau d'aqueduc MSP 441 833 Réfection - Boulevard des Vétérans MSP 183 665 Égout pluvial - Secteur CSM MSP 153 087 Réfection - Voie ferrée MSP 1 240 585 Sous-total - Autres projets 12 582 161 Jeux d'eau CSL 151 855 Parc - Rivière Chaudière CSL 125 872 Silos à grains PI 46 350 Autres 242 924 Grand total 17 311 581 9
PÉRIODE DE QUESTIONS 10