2013 SERA L ANNÉE DE LA RETRAITE : ÊTES-VOUS PRÊT? Par Anne Boucher, CRHA,, M. Sc., conseillère principale en communication et développement organisationnel, et Jean-Grégoire Morand, a.s.a., conseiller principal en régime de retraite et d épargne, Normandin Beaudry Les trois piliers financiers de la retraite sont dans un état précaire pour une majorité de Québécois : 1. régimes publics : la couverture des régimes gouvernementaux peut rapidement devenir insuffisante pour les travailleurs gagnants plus de 40 000 $ par année; 2. régimes privés : 60 % des travailleurs québécois n ont pas accès à un régime dans leur milieu de travail; 3. épargne personnelle : le niveau de l épargne personnelle est clairement insuffisant et même carrément inexistant pour 30 % des travailleurs québécois. Autrement dit, bon nombre de travailleurs québécois ne bénéficieront pas de revenus suffisants à la retraite. La situation est préoccupante. L année 2013 sera l année de la retraite. Comme employeur et professionnel de la gestion des ressources humaines, êtes-vous prêt à faire face à la musique? Voici un guide pour vous y préparer. POURQUOI OFFRIR UN RÉGIME D ÉPARGNE-RETRAITE? Les études démontrent qu un employé préoccupé par sa sécurité financière est moins productif, susceptible de quitter son employeur ou de s absenter plus fréquemment. Offrir un régime d épargne-retraite peut donc présenter de nombreux avantages pour les employeurs : attraction de la main-d œuvre, particulièrement dans un contexte de pénurie; conservation des employés, notamment les talents de l entreprise; lutte au présentéisme et à l absentéisme; image positive d employeur de marque qui prend soin de ses employés; facilité d épargne collective pour les employés à des coûts en moyenne 2 % moindres par rapport à l épargne individuelle cela peut représenter le tiers du rendement moyen sur les placements!
Les employeurs qui n offrent actuellement pas de régime à leurs employés pourraient bientôt être contraints de le faire par l entremise des régimes obligatoires, tels que les régimes volontaires d épargne-retraite (RVER). Pourquoi laisseraient-ils les autres prendre le contrôle d une composante aussi importante de la rémunération globale? Les employeurs devraient au contraire connaître leurs options et s outiller de façon à prendre des décisions éclairées, dans le meilleur intérêt de leurs employés et de leur entreprise! FAIRE LE BON CHOIX En fonction de leurs besoins, les employeurs peuvent choisir parmi différents types de régimes d épargne-retraite : régime de pension agréé à cotisations déterminées; régime de retraite simplifié (RRS); régime enregistré d épargne-retraite (REER) collectif; régime de participation différée aux bénéfices (RPDB). Les principaux aspects à considérer avant de prendre une décision sont : les contraintes administratives et légales, telles que les modalités d enregistrement du régime auprès des autorités, la mise sur pied d un comité de retraite, etc.; la déductibilité des cotisations et l assujettissement aux taxes salariales; e niveau de flexibilité dans l établissement des règles d admissibilité et d acquisition; le niveau de flexibilité dans l établissement de la cotisation de l employeur, par exemple en lien avec la profitabilité de l entreprise; les enjeux liés à l intégration d autres régimes dans un contexte d acquisition.
CINQ FACTEURS D UNE MISE EN PLACE RÉUSSIE La réussite de la mise en place d un régime d épargne-retraite repose sur cinq facteurs... 1. Conception du régime Débutez par une réflexion sur le niveau de cotisation global que les employés devraient mettre de côté en vue de la retraite. Cet exercice présume généralement une carrière complète et tient compte du niveau de salaire moyen propre à chaque groupe d employés. Vous pourrez également déterminer si le régime devrait être obligatoire pour inciter davantage les employés à épargner ou si la participation sera volontaire. 2. Participation de l employeur Si vous souhaitez participer comme employeur, établissez le niveau de votre cotisation en fonction des réalités de la compétition et du marché de la main-d œuvre. Il peut être judicieux de penser à une formule qui pourra évoluer dans le temps en fonction de la croissance de l entreprise. 3. Sélection du fournisseur Documentez la sélection du fournisseur de services pour l administration du régime et des options de placement offertes aux participants. L analyse des fournisseurs vise principalement les aspects suivants : stabilité de l organisation; qualité du service à la clientèle; expérience de l administration de régimes d épargne-retraite collectifs; diversité et performance des fonds/gestionnaires de placement; outils et services de communication inclus; frais d administration et de gestion. Portez une attention particulière aux frais d administration et de gestion. Exigez que toute forme de commissions et de surcommissions versées à un courtier soit divulguée.
4. Communication Favorisez l utilisation des outils de communication génériques du fournisseur, mais adaptez-les pour faire votre «marque employeur». Prenez en charge les aspects stratégiques de la communication à vos employés, tels que les avantages du régime, votre approche de rémunération globale, votre image de marque, etc. 5. Saine gouvernance Assurez-vous d une saine gouvernance du régime par la mise sur pied d un comité de gouvernance, la reddition de compte des fournisseurs et l utilisation d outils pour le suivi des résultats et de la performance du régime. Conservez votre droit de regard et posez des questions! TROIS OUTILS POUR ASSURER UN SUIVI EFFICACE Pour assurer le suivi des résultats et de la performance du régime, plusieurs outils sont disponibles. Voici les trois outils essentiels. 1. Comité de gouvernance Mettez en place un comité composé de représentants des ressources humaines, des finances, des opérations et éventuellement des employés. Vous profiterez ainsi de l expertise et du point de vue des différents intervenants dans l analyse des résultats et la prise de décisions concernant le régime. On estime à environ une demi-journée par mois l investissement en temps optimal pour assurer le suivi d un régime. Cela représente seulement 2 % de votre année! 2. Rapport de suivi de la performance Exigez au moins une fois par année une évaluation qualitative et quantitative de votre fournisseur et de vos gestionnaires de placement. L évaluation devrait être axée sur les mêmes critères qui vous ont amené à les choisir au départ. Pour les gestionnaires de placement, assurez-vous d obtenir une évaluation de la performance relativement à des indices de marché reconnus et d autres pairs, et ce, sur des périodes à court et plus long termes. Demandez également une mesure du niveau de risque associé à la performance, car plus de rendement sur les placements implique généralement plus de risque pour les participants.
3. Frais d administration et de gestion Assurez-vous de revoir périodiquement les ententes de frais d administration et de gestion ainsi que le niveau des commissions versées, le cas échéant. Comme ces frais sont généralement calculés en pourcentage des actifs, il pourrait être judicieux de les revoir et de tenter de les négocier à la baisse tous les trois à cinq ans, en fonction de la croissance des actifs. LA RECETTE D UNE COMMUNICATION GAGNANTE Pour que le régime d épargne-retraite offert contribue efficacement à la santé financière des employés, ceux-ci doivent également mettre la main à la pâte. Les employeurs devront donc communiquer avec les employés de façon à accroître leurs connaissances financières et leur capacité à prendre des décisions éclairées en la matière. Pour ce faire, la communication devra être : morcelée «en petites bouchées» qui misent sur l adoption d un seul comportement à la fois (ex. : adhérer au régime, hausser son niveau de cotisation, suivre ses placements, etc.); simple et vulgarisée; visuellement attrayante; véhiculée sous différents formats (ex. : présentations, webdiffusions, sommaires, brochures, courriels, etc.); répétée ponctuellement, parce que l humain a malheureusement tendance à oublier Bref, l année 2013 sera sans contredit l année de la retraite. Vous savez maintenant quoi faire pour tirer votre épingle du jeu!
À PROPOS DES AUTEURS Anne Boucher, CRHA, M.Sc., est conseillère principale en communication et développement organisationnel chez Normandin Beaudry, la plus importante firme québécoise de rémunération globale. Elle est spécialisée en communication de la rémunération et des avantages sociaux. Vous pouvez la rejoindre par téléphone [514 285-1122 poste 281] ou par courriel [aboucher@normandin-beaudry.ca]. Jean-Grégoire Morand, a.s.a., est conseiller principal en régime de retraite et épargne au sein de Normandin Beaudry. Il est spécialisé dans l implantation de régimes d épargne retraite et la mise en place de processus de gouvernance et d évaluation des gestionnaires de placement. Il est actuaire de formation, responsable de la pratique de consultation en régime d épargne retraite et actionnaire de Normandin Beaudry. Vous pouvez le joindre par téléphone [514 285-1122 poste 244] ou par courriel [jgmorand@normandin-beaudry.ca]. Cet article est paru dans la rubrique Coin de l'expert (Ordre des conseillers en ressources humaines agréés) le 23 avril 2013.