«Malgré la baisse des taux d intérêt, y a-t-il encore une épargne qui rapporte?»
Je vais vous étonner car je réponds: OUI! De quels produits s agit-il?
Il s agit des contrats d assurance vie de Br 21! Du moins certains contrats!
AFER Europe
AFER Europe Existe depuis 36 ans. A révolutionné le paysage de l épargne et particulièrement de l assurance-vie en France, et aujourd hui en Belgique Les fonds gérés dépassent 46 Milliards, dont près d un milliard en Belgique Plus de 735 000 Adhérents, dont 22 500 en Belgique. Garantie financière du Groupe AVIVA, 6 ème assureur mondial
Le contrat AFER Europe
Le contrat AFER Europe C est un contrat d assurance épargne qui bénéficie des avantages techniques, juridiques et fiscaux de l Assurance Vie. C est une formule d épargne rentable qui a sa place dans tout patrimoine, quelle que soit la taille du patrimoine. C est une formule d épargne extrêmement souple tant dans sa phase de constitution que dans sa phase d utilisation.
RENTABILITE
La rentabilité 100 % des bénéfices financiers redistribués Nous n avons pas à tenir compte des plus ou moins values obligataires. (Fonds Garanti) Un portefeuille d excellente qualité La possibilité d investir dans des produits actions
2012 : 3,45% 2011 : 3,43% 2010: 3,52% 2009 : 4,12 % 2008 : 4,36 % 2007 : 4,42 % 2006 : 4,33 % 2005 : 4,41% 2004 : 4,75% 2003 : 5,05 % Soit une moyenne de 4,18% net sur 10 ans
Comparaison entre les rendements AFER Europe et d autres placements comparables 10 9 8 7 6 5 OLO Net FIRST AFER EUROPE 4 3 2 INFLATION Livret d épargne 1 0 1989 1991 1993 1995 1997 1999 2001 2003 2005 2007 2009 2011
LA SECURITE DU FONDS GARANTI
La sécurité du Fonds garanti Nous garantissons un taux d intérêt annuel (1,20 % net en 2013 + Bonus). Les intérêts capitalisés sur le Compte sont définitivement acquis : «effet de Cliquet» (Fonds Garanti). Nous sommes contrôlés par la FSMA
SOUPLESSE
La souplesse 825 suffisent pour ouvrir le compte; 425 pour les moins de 30 ans Vous versez et retirez (avance ou retrait) ce que vous voulez quand vous le voulez, avec un minimum 150 pour les versements et de 400 pour les retraits. Votre Compte est ouvert pour une durée viagère (8 ans pour une optimisation fiscale) Vous pouvez utiliser l assurance vie dans le cadre d une donation tout en gardant le contrôle. Vous avez la possibilité de choix entre 8 supports d investissement.
TRANSPARENCE
La transparence TRANSPARENCE DES FRAIS - Droit d entrée unique : 25 - Frais d entrée (*) : Max 2% sur les versements en FG Max 1% sur les versements en UC (Br23) - Frais de gestion : 0,475 % annuellement - Frais de sortie : NEANT - Frais d arbitrage : 0,2 % du montant arbitré (1 er arbitrage annuel gratuit et ensuite plafonné à 50 ) (*) Conditions spéciales Finance Day! TRANSPARENCE DES FONDS GERES - La composition du portefeuille vous est communiquée annuellement
FISCALITE
La fiscalité Pas de précompte mobilier (durée > 8 ans). Une taxe de 2% sur les primes versées. Des droits de succession évitables. => La donation et la planification successorale!
Tous les retraits sont exonérés de Précompte Mobilier 8 ans à compter du 1er versement 01/07/13 16/08/14 01/02/15 01/07/21 16/04/22 800 10.000 100.000 30.000 Exonération totale de Précompte Mobilier sur les retraits
Une fiscalité applicable uniquement sur la part d intérêts dans le retrait. Intérêts Capital Retrait Seule la part d intérêts est imposable, et ceci, pendant les 8 premières années. Un mode de calcul de l impôt favorable à l assuré
Année Exonération de précompte mobilier après 8 ans. Versement net de 100 000, hypothèse de rendement de 3% net par an Epargne au 31/12 Montant des retraits Epargne disponible après retrait Part des intérêts dans le retrait Prélèvement libératoire (25%) Retrait net perçu 1 an 103 000 3 000 100 000 87 24 2 976 2 ans 103 000 3 000 100 000 172 43 2 957 3 ans 103 000 3 000 100 000 254 63 2 937 4 ans 103 000 3 000 100 000 334 83 2 917 5 ans 103 000 3 000 100 000 412 103 2 897 6 ans 103 000 3 000 100 000 487 122 2 878 7 ans 103 000 3 000 100 000 560 140 2 860 8 ans 103 000 3 000 100 000 632 0 3 000 9 ans 103 000 3 000 100 000 700 0 3 000
PERFORMANCE DE NOS FONDS
Résultats de la gestion financière FONDS GARANTI en Actifs en Milliards d : 40 milliards au 31-12- 2012 Répartition juillet du portefeuille au 31-12-2012 34,6% Actions 7,3% 3,6% Oblig d'entreprise 36% Oblig Etats et assimilées Oblig du secteur financier Trésorerie 18,5% Sécurité et Performance Un portefeuille géré pour son rendement, placé en «bon père de famille», principalement composé d obligations et limité dans son exposition aux marchés actions Une très grande vigilance portée au risque de signature pour optimiser sécurité et rendement.
Résultats de la gestion financière Le fonds garanti Principales caractéristiques Caractéristiques financières du portefeuille obligataire Exposition aux obligations souveraines et assimilées Pays Poids en % Italie 4,9% Irlande 0,7% Espagne 0,7% Portugal 0,6% Grèce 0,0% Pays périphériques 6,9% du fonds Proportion du portefeuille à taux fixe : 75.5% Duration du portefeuille à taux fixe : 5.6 Rating moyen du portefeuille : BBB+- (données au 31 juillet 2012, source AIF) France 16,4% Supranationale 2,8% Allemagne 2,5% Belgique 1,8% Autriche 1,5% Pays-Bas 1,2% Danemark 0,4% Slovénie 0,4% Pologne 0,3% Canada 0,1% Japon 0,1% Etats-Unis 0,0% Total 34,5% du fonds
Performances des fonds au 22/05/2013 Depuis le 01-1 an 3 ans 5 ans 01-2013 DYNAFER 1,51% 4,68% 4,33% 2,13% OPENSFER 1,01% 5,44% 5,96% 3,49% ID AFER 6,06% 21,69% Créé le 05-01-11 AFER SFER 8,24% 25,27% 22,44% 12,40% PLANISFER 9,19% 18,87% 24,27% 26,93% EUROSFER 9,40% 33,38% 20,81% -13,37% Pays émergents Actions Amérique En profitant de la garantie plancher en cas de décès avant 75 ans 4,17% 6,16% Créés le 02-04-2013 Performances hors dividendes, au 22 MAI 2013 - Les performances passées ne préjugent pas des performances futures Source : AIF
NOS OPINIONS DE GESTION Une classe d actifs attractive en termes de valorisation en préférant la zone euro, et les pays émergents. Actions Positive Opinion Neutre Obligations d entreprises Recherche de rendement avec sélectivité. Obligations d Etat Méfiante Réservée Monétaire Des obligations allemandes chères. Des opportunités avec sélectivité sur certains pays périphériques. Source : Aviva Investors France Des taux durablement bas. Cette politique de gestion est adaptée à chaque support 2 8
Comment diversifier avec le contrat AFER?
Comment diversifier avec le contrat AFER? - Le placement en Unités de Compte induit une prise de risques, limité toutefois par la garantie plancher en cas de décès avant 75 ans - C est la contrepartie d une espérance de rémunération supérieure sur le long terme. - Avant toute décision de diversification vous devez donc mesurer votre capacité à accepter une part de risque.
Comment diversifier avec le contrat AFER? Identifier votre profil d épargnant Faire un état des lieux de votre patrimoine : - Comment est-il diversifié (Actions, obligations, immobilier, trésorerie)? Déterminer vos objectifs : - Quelle est la durée envisagée de votre placement? - A quel usage le destinez-vous (transmission, épargne, retraite)? Évaluer votre sensibilité aux risques
Comment diversifier avec le contrat AFER? Le risque peut se maîtriser par Le pourcentage de votre épargne que vous consacrez à la diversification Le choix et la diversité des Unités de Compte Le lissage de vos investissements dans le temps : l investissement progressif
Comment diversifier avec le contrat Afer? Le Plan d Investissement Progressif permet de programmer des arbitrages automatiques pour investir progressivement sur les supports en Unités de Compte (Br 23): => En 12, 18 ou 24 quinzaines => Pas de frais d arbitrage => Peut être interrompu sur simple demande
Comment diversifier avec le contrat AFER? Fonds Garanti DYNA FER OPEN SFER ID AFER AFER SFER PLANI SFER EURO SFER ACTIO NS US PAYS EMER GENT Approche «Garantie» 100% Approche «Prudence» 72% 7% 7% 7% 7% Approche «Equilibre» 42% 7% 17% 17% 17% Approche «Performance» 20% 20% 20% 20% 20%
En conclusion
Le contrat AFER Europe c est : La disponibilité d un carnet de dépôt Le rendement des obligations La sécurité de l assurance L épargne à solutions multiples Un cadre fiscal privilégié Garantie financière d AVIVA
Notre conseil du jour! - Devenez dès aujourd hui un Epargnant Gagnant en ouvrant votre adhésion sans attendre, afin de faire démarrer la période fiscale de 8 ans, et en optant pour notre approche prudente - Pensez également à ouvrir une adhésion au nom de vos bénéficiaires qui pourront ainsi transférer sans frais les capitaux, tout en bénéficiant de l antériorité fiscale! - Profitez du cadre juridique de l assurance vie pour effectuer des donations - Et bien sur, profitez du parrainage!
La donation et les nouvelles règles fiscales!
1. Quelques Rappels Fiscalité des primes taxe de 1,10% est due sur les versements effectués par des personnes physiques résidant en Belgique Fiscalité des capitaux-vie et valeurs de rachat : - si rachat intervient plus de huit ans après la signature du contrat => Exonération - si rachat intervient moins de huit ans après la signature du contrat => Imposition au titre de revenus mobiliers Base: différence entre les sommes payées et le total des primes versées Taux: 21% avec application de la cotisation complémentaire de 4% dans la mesure où les revenus mobiliers annuels (intérêts et dividendes) du bénéficiaire > 20.020 Modalité de perception: 2 options: - Retenue à la source de la cotisation complémentaire maintien de l anonymat - Perception sur base de la déclaration fiscale l assureur communique au «point contact» les versements effectués au profit de l assuré 39
1. Quelques Rappels Fiscalité des capitaux décès taxation des capitaux obtenus en cas de décès par le ou les bénéficiaire(s) aux droits de succession (voir ci-dessous taux en ligne directe) Lorsque la personne désignée en qualité de bénéficiaire du contrat d assurance-vie est un conjoint commun en biens, ce dernier ne sera toutefois imposé que sur la moitié du bénéfice. 40
2. Planification patrimoniale et successorale Quelques exemples : 2-1 Donation préalable à la souscription d un contrat d assurance Etapes : 1) Donation d une somme d argent par un parent à ses enfants; 2) Obligation à charge des enfants de rétrocéder au parent les revenus générés par la somme donnée sous peine d annulation de la donation 3) Souscription d un contrat d assurance-vie par les enfants à l aide des fonds donnés; 4) Désignation du parent en tant que bénéficiaire de la police et acceptation de cette désignation; Effets : 1) Impossibilité pour les enfants de toucher au capitaux sans l accord du parent; 2) Obligation de rétrocéder au parent tout revenu généré par le contrat d assurance; 3) Libre disposition des capitaux au décès du parent; 4) Pas de droits de succession pour autant que la donation de la somme d argent soit intervenue plus de trois ans avant le décès du parent ou que les droits réduits de donation aient été acquittés Bruxelles Wallonie Flandre En ligne directe 3% 3,3% 3% Frère-Sœur/Oncle-Neveu 7% 5,5% 7% Autres 7% 7,7% 7% 41
2. Planification patrimoniale et successorale Quelques exemples : 2-2 : Donation du bénéfice d un contrat d assurance (Wallonie) Méthode efficace uniquement en Wallonie car c est la seule région autorisant dans certains cas les donations sous conditions suspensives: Etapes : 1) Etablissement d un avenant au terme duquel la personne à gratifier est désignée en qualité de bénéficiaire de la police d assurance; 2) Acceptation de cette désignation bénéficiaire par la personne gratifiée; 3) Le cas échéant établissement d un pacte adjoint reprenant les charges et conditions de la donation; 4) Constatation de la donation par acte authentique; 5) Paiement des droits de donation au taux 3,3 (en ligne directe), 5,5 (frère - sœur / Oncle - neveu) ou 7,7% (entre toute autre personne) sur la base de la valeur de rachat théorique du contrat d assurance au moment de la donation (au maximum possibilité d accepter pour une somme déterminée); Effets Pas d application des droits de succession au moment du décès à concurrence de la valeur de rachat prise en considération pour le paiement des droits d enregistrement (voir supra.) 42
2. Planification patrimoniale et successorale - Quelques exemples 2-3 Donation des valeurs de rachat Donation portant sur les capitaux-vie ou valeur de rachat; La donation peut être faite par virement sans intervention d un notaire; A défaut d intervention d un notaire belge la donation ne doit pas obligatoirement être soumise aux droits d enregistrement; Toutefois les donations non enregistrées pourront être soumises aux droits de succession lorsque le donateur décède dans les trois ans de la donation; La déclaration spontanée de la donation à l enregistrement et le paiement des droits corrélatifs permet d éviter l application des droits d enregistrement même en cas de décès du donateur dans les trois ans de la donation 43
Je vous remercie de votre attention