Experts de l Afrique. Rapport Annuel Ecobank Mali

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1 Experts de l Afrique Rapport Annuel Ecobank Mali 2010

2 Ecobank Mali Liste des agences Agence Principale (GAB) Place de La Nation, Quartier du Fleuve - BP E Bamako - Mali Tél. : Fax : ecobankml@ecobank.com Agence d ABK II Hamdallaye Av. Cheick Zayed Immeuble ABKII Tél. : Fax : Agence des Aéroports du Mali (GAB) Aéroport de Bamako Senou Tél. : Fax : Agence de Baco Djicoroni (GAB) Route de Kalaban Coro Tél. : Fax : Agence de Bozola (GAB) Centre Commercial - Immeuble Nimagala Tél. : Fax : Agence de Bamako Coura (GAB) Av. Mamadou Konate Porte 224 Tél. : Fax : Agence de Diboli Immeuble Sylla près du Marché Av. RN 01 Tél. : Fax : Agence de Djelibougou (GAB) Immeuble Saidou Sylla Djelibougou - Bamako Tél. : Fax : Agence de Djigue (GAB) Immeuble Djigue face Gare Ferroviaire Tél. : Fax : Agence de Faladie (GAB) Immeuble Lassana Kouma Faladiè Bamako Tél. : Fax : Agence du Fleuve (GAB) Quartier du Fleuve - Immeuble UATT Tél. : Fax : Agence de Gao (GAB) Immeuble Baba Guindo Centre Commercial Gao Tél. : Fax : Agence Halles de Bamako (GAB) Sogoniko - Halles de Bamako Tél. : Fax : Agence de Kalaban (GAB) Bamako, Quartier Kalaban, Route de l aéroport à côté de la Route 30 M Tél. : Fax : Agence de Kati (GAB) Marche de Kati Tél. : Fax : Agence de Kayes (GAB) Kayes Liberté Rue Mac-Debourg en face du Fleuve Sénégal Tél. : / Fax : Agence de Koro Immeuble Ousmane Aya Grand Marché Tél. : Fax : Agence de Korofina (GAB) Bamako, Quartier Korofina sis à côté du Commissariat du 6 ème Arrdt. Tél. : Fax : Agence de Koutiala (GAB) Centre Commercial Immeuble Seydou Ndiaye Tél. : Fax : Agence de Loulo (GAB) Site Minier de Somilo Tél. : Fax : Agence de Magnambougou Magnambougou Wereda face Station Shell Tél. : Fax : Agence de Markala (GAB) Quartier Djimberboubou Imm Bingaly et Frère Tél. : Fax : Agence de Medine (GAB) Derrière Stade Omnisport Medina Coura Tél. : Fax : Agence de Mirage Station Star Oil Route de Koulikoro Tél. : Fax : Agence de Missira (GAB) Route de Koulikoro Tél. : Fax : Agence de Mopti (GAB) Immeuble Ousmane Guitteye Centre Commercial Mopti Tél. : / /70 Fax : Agence de Niamakoro (GAB) Cité Unicef - Niamakoro - Bamako Tél. : Fax : Agence de Niarela (GAB) Immeuble Koita Tél. : Fax : Agence de Niono (GAB) Quartier Administratif Immeuble Ibrahim Yattassaye - Rue 22 Tél. : Fax : Agence de Segou (GAB) Immeuble Ousmane Dembele dit Fafa Hamdallaye Segou Tél. : /68/69/70 Fax : Agence de Sema Gexco (GAB) Immeuble Nouhoum Kouma Badalabougou Tél. : Fax : Agence de Sévaré (GAB) Immeuble Jean Bignat face à la Gendarmerie Mixte - Sévaré Région de Mopti Tél. : /69/70 Fax : Agence de Sikasso (GAB) Immeuble Panier de la Ménagère Sikasso Tél. : /84/83/82 Fax : Agence de la Station SNF Badala Av. Oua Station SNF Badalabougou Tél. : Fax : Agence de la Station SNF Badialan Av. Kasse Keita Station SNF Badialan I Tél. : / Fax : Agence de la Station SNF Missira Station SNF Missira Tél. : / Fax : Agence de la Station Star Oil Kalaban Route de L'aéroport Station Star Oil Tél. : Fax : Agence de Tabakoto (GAB) Tabakoto Tél. : Fax : Agence de Titi Niarre (GAB) Rue Titi Niaré Tél. : Fax : Agence de Yara Marché (GAB) Grand Marché de Bamako Tél. : Fax : Agence de Zegoua Immeuble Diaby près de la Douane Tél. : Fax : Ecobank Mali Rapport Annuel 2010

3 Ecobank Mali Liste des Distributeurs Automatiques de Billets (DAB) A Bamako Commune I : DAB de Banconi Banconi marché Rue 74, près de la Pharmacie Espoir DAB de Boulkassoumbougou Boulkassoumbougou, contigu à Monoprix Immeuble Abdoulaye Keita, route de Koulikoro DAB de Djélibougou Contigu à l agence de Djélibougou, Immeuble Saidou Sylla, au Tournant de Djélibougou Doumanzana DAB de l Hippodrome Face discothèque Star night, Hippodrome DAB de Korofina Rue 144, Près du 6è arrondissement de Police, Korofina Commune II : DAB de Bozola Contigu à l agence de Bozola, Immeuble Nimagala, Grand Marché, Bozola DAB de Casino de l Amitié Près de l hôtel Sofitel Amitié, Bozola DAB de Djigué Contigu à l agence de Djigué, Immeuble Djigué en face de la Gare ferroviaire, Bozola DAB de Médine Contigu à l agence de Médine, Immeuble Diaby, derrière Stade Omnisport, Medina Coura DAB de Missira Contigu à l agence de Missira, Immeuble Niaré Froid, Avenue Al Qoods DAB de Niaréla Contigu à l agence de Niaréla, Immeuble Koita, face Ambassade de Russie DAB de Titi Niaré Contigu à l agence de Titi Niaré Rue Titi Niaré, Niaréla DAB de Yara (Bozola II) Contigu à l agence de Yara Immeuble Yara Grand Marché de Bamako Commune III : DAB de l Azalaï Grand Hôtel Darsalam DAB de l Azalaï Hôtel Salam Quartier du Fleuve DAB de Bamako Coura Contigu à l agence de Bamako Coura Tamadew, Avenue de la Nation DAB du Fleuve Contigu à l agence du Fleuve Quartier du Fleuve Immeuble UATT DAB de l Hôtel Laïco el Farouk Salle juste à droite en franchissant le Hall principal de l Hôtel DAB 1 de l Hôtel Laïco Hôtel de l Amitié Contigu au Restaurant du Casino Juste à droite à l entrée du restaurant DAB 2 de l Hôtel Laïco Hôtel de l Amitié Situé dans le Hall de l hôtel DAB 1 du Quartier du Fleuve Contigu à l agence Principale Immeuble Investim, Pl. de la Nation, DAB 2 du Quartier du Fleuve Contigu à l agence Principale Immeuble Amadou Sow, Place de la Nation DAB 3 Hall de l agence principale Place de la Nation Commune IV : DAB de l Azalai Hôtel Nord-Sud Hamdallaye Bamako DAB de Hamdallaye Avenue Cheick Zayed contigu à Kafo Jiginew DAB de Sébénicoro En face de l agence BOA Commune V : DAB de Baco-Djicoroni Contigu à l agence de Bacodjicoroni Route de Kalaban Coro DAB de Kalaban contigu à l agence de Kalaban, route de l aéroport à côté de la route 30 m, Kalaban DAB de Sema-Gexco Contigu à l agence de Sema-Gexco Immeuble Nouhoum Kouma, Badalabougou Commune VI : DAB de l Aéroport de Bamako Sénou Contigu à l agence de l Aéroport de Bamako -Sénou, en face de la zone de départ DAB de Niamakoro Contigu à l agence de Niamakoro Immeuble HORONYA. DAB de Faladiè Contigu à l agence de Faladiè Immeuble Lassana Kouma, Faladiè - Bko DAB des Halles de Bamako Contigu à l agence de Halles de Bamako, Sogoniko En Régions Première région : KAYES DAB de Kayes Contigu à l agence de Kayes Quartier Liberté, rue Mac Debourg DAB de Loulo Contigu à l agence de Loulo sur la mine d or de SOMILO DAB de Tabakoto Contigu à l agence de Tabakoto sur la mine d or de TAMICO Deuxième région : KOULIKORO DAB de Kati contigu à l agence de Kati Immeuble Pharmacie Kati Place, Kati Coura DAB de Point G A l entrée Hôpital du point G Troisième région : SIKASSO DAB de Koutiala Contigu à l agence de Koutiala, Quartier 1, Immeuble. Seydou Ndiaye au Centre Cial DAB de Sikasso Contigu à l agence de Sikasso, Immeuble Panier de la Ménagère, Sikasso Quatrième région : SEGOU DAB de Markala contigu à l agence de Markala Immeuble BENKADY DAB de Niono Contigu à l agence de Niono, Quartier administratif, Immeuble Ibrahima Yattassaye DAB de Ségou Contigu à l agence de Ségou, Immeuble Ousmane Dembélé dit FAFA, Hamdallaye Cinquième région : MOPTI DAB de Hôtel KANAGA de Mopti Situé dans le Hall de l Hôtel DAB de Mopti Contigu à l agence de Mopti Immeuble Ousmane Guitteye, Ctre Cial DAB de Sévaré Contigu à l agence de Sévaré, Imm. Jean Bignat face à la Gendarmerie mixte Septième région : GAO DAB de Gao Contigu à l agence de GAO, Immeuble Baba Guindo, Centre commercial de Gao Ecobank Mali Rapport Annuel

4 Sommaire 5 Message du Président 8 Organes d Ecobank Mali 9 Equipe de Direction 10 Chiffres clés de la banque 11 Rapport du Conseil d Administration à l Assemblée Générale Comptes annuels 18 Bilan au 31 décembre Compte de résultat au 31 décembre Ratios prudentiels 21 Principes, règles et méthodes comptables 23 Notes aux Etats Financiers 36 Etat de la valeur ajoutée Information 37 Résumé de l activité des six dernières années 38 Rapport Général des Commissaires aux Comptes 40 Rapport Spécial des Commissaires aux Comptes 42 Société mère et filiales 43 Le Groupe Ecobank 4 Ecobank Mali Rapport Annuel 2010

5 Message du Président du Conseil d Administration Chers Actionnaires, Mesdames et Messieurs Tout en vous remerciant d avoir répondu à notre invitation, c est avec un grand plaisir, que je vous souhaite au nom de notre institution panafricaine, Ecobank-Mali et à mon nom propre, la bienvenue à la présente Assemblée Générale Ordinaire. L occasion me parait opportune à cette date, s agissant de notre première rencontre, de vous adresser également pour l année 2011, mes meilleurs vœux de bonheur, de santé et de réussite dans vos affaires et notamment celles d Ecobank-Mali Pour vous rendre compte de l évolution de la situation de notre banque au cours de l exercice clos au 31/12/2010, je voudrais ressortir ici à votre attention quelques brèves informations sur l environnement économique de la période, ainsi que les repères essentiels en termes de résultats, reflétant les performances établies par le management de la banque. S agissant de l environnement économique : La banque a évolué au cours de l exercice 2010 dans un environnement mitigé, avec un marché toujours marqué par les effets de la crise mondiale, les répercussions négatives de la crise sociopolitique en Côte d Ivoire et une concurrence ardue au niveau du secteur bancaire. En effet, bien que des signes de fin de récession soient perceptibles, l activité économique au sein de l UEMOA continue d évoluer dans un environnement incertain. Cependant, l analyse des données économiques disponibles sur le Mali, indique que la croissance du PIB s établit autour de 4,5% en 2010, grâce au dynamisme des secteurs primaire et tertiaire, appuyés par les filières porteuses de l or, du coton et du tourisme. Dans ce contexte, sur la base d orientations stratégiques bien définies et grâce à une maitrise adéquate de ses opérations, notre banque a renforcé la structure de son bilan et a dégagé un bénéfice net de FCFA , en progression de 31% par rapport à l exercice Des chiffres clés en termes de revenus et de respect des règles : La mobilisation de l ensemble des équipes de la banque sous la conduite de la Direction Générale, en vue de faire croître nos affaires et générer de nouveaux revenus, s est poursuivie tout au long de l année. Ainsi à la clôture de l exercice 2010, notre Institution a enregistré : un total bilan de FCFA milliards contre FCFA milliards en 2009, soit une progression de 19% ; un total dépôt de FCFA milliards ; un total crédit de FCFA milliards ; un produit net bancaire de FCFA millions. Selon divers rapports de contrôle, ces résultats sont obtenus en veillant au respect, dans une large mesure, du dispositif existant sur les plans organisationnel, professionnel et règlementaire. De ce fait, il ressort au constat, qu ECOBANK Mali observe les normes de ratios prudentiels de la BCEAO à l exception du ratio de structure du portefeuille, dont on enregistre toutefois une amélioration constante d année en année. Nous référant à ces éléments de résultats et au vu du rapport des Commissaires aux Comptes, nous vous proposons de répartir le résultat bénéficiaire de l exercice 2010 (de FCFA ) comme suit : FCFA , à titre de réserve légale ; FCFA à titre de dividendes aux actionnaires à hauteur de 84.96% du résultat net de l exercice, soit un revenu brut de FCFA par action ; et FCFA , à titre de report à nouveau. De notre avis, ces chiffres sont globalement satisfaisants, conformes à nos prévisions, consolident les acquis des années antérieures et confirment la bonne santé de Ecobank-Mali. Les faits marquants de l exercice 2010: Les faits marquants de l exercice 2010 sont constitués par des actions d envergure, relatives aux questions d organisation et de méthodes pour l exécution du service, à la gestion des ressources humaines, à Ecobank Mali Rapport Annuel

6 Message du Président du Conseil d Administration (suite) l implantation d un nouveau système d information, à la réalisation du projet de construction d un nouveau siège, à la reconnaissance de la notoriété et de la réputation de la banque, ou encore à la gouvernance d entreprise. Au plan de la structure organisationnelle et des Ressources Humaines : L année 2010 a été marquée par l adoption d une nouvelle organisation au sein du groupe ETI. Sa mise en place a commencé à Ecobank-Mali au cours du second semestre 2010 et ce, progressivement, jusqu à la fin de l année. De même, un nouveau système de grade a été développé avec des ajustements de la grille des salaires, dont les effets sont attendus pour Parallèlement, le projet relatif à la culture d Excellence a été largement diffusé auprès de l ensemble du staff, afin d accroître le niveau de professionnalisme et de productivité. Enfin, des efforts ont été faits dans le domaine de la communication avec le souci de prendre en compte la satisfaction du personnel, à travers le développement d activités sociales destinées aux agents et à leurs familles. Au plan des investissements : Implantation d un nouveau Système d information : Poursuivant notre volonté de satisfaire notre clientèle et dans le but d offrir une plateforme unique, leur permettant d effectuer des transactions dans toutes les agences du groupe Ecobank sans contrainte de pays, nous avons décidé de remplacer notre application bancaire Globus par un nouveau logiciel Flexcube plus souple, plus performant et centré sur la notion de guichet unique. Cette technologie inédite qui sera effectivement opérationnelle en 2011, améliorera la qualité de nos services et renforcera l image de notre institution à travers l Afrique. Ainsi, il apparait clairement, qu Ecobank réalise d importants investissements dans la technologie pour nous assurer un avantage concurrentiel dans des secteurs, que nous considérons comme prioritaires pour notre croissance future. Construction du nouveau siège : L année 2010 a été marquée par la phase de préparation du projet de construction du nouveau siège de Ecobank Mali. Dans le cadre de ce projet, les étapes suivantes ont été franchies à savoir : Le choix du projet et de l architecte ; La finalisation du projet ; Le choix du Bureau de contrôle technique ; Le choix des entreprises de construction ; La cérémonie de pose de la première pierre ; Les travaux de démarrage du chantier ont eu lieu en Janvier S agissant de la notoriété et de la réputation de la banque : Ecobank Mali a obtenu en 2010, pour la 7 ème fois consécutive, le trophée de FT BANKERS, témoignant de la qualité des prestations offertes par la banque. Le processus d amélioration du service à la clientèle étant continuel, Ecobank Mali entend faire davantage pour fidéliser ses clients en établissant des rapports constants entre la banque et les bons clients. D où le plan Marshall lancé le 05 janvier 2010, pour donner à la banque les moyens de ses ambitions. Il va sans dire, que la volonté de conserver sa notoriété auprès de tous ses partenaires, est un des objectifs prioritaires de la banque. Au plan de la gouvernance d entreprise : Nous sommes sensibles à l importance des processus de gouvernance, de contrôle et de gestion du risque et nous faisons preuve d une grande rigueur à cet égard. Par ailleurs, nous accordons une importance accrue à la mise en œuvre des recommandations du rapport d audit et de conformité ainsi qu au suivi des améliorations apportées au système informatique, notamment à travers son impact sur le fonctionnement normal des GABs. Dans cette optique, le Conseil d Administration a tenu régulièrement ses assises en Il a offert son encadrement et sa supervision à la Direction Générale, par le biais de recommandations pertinentes, pour le bénéfice des clients, des actionnaires et du personnel. Pour conforter cette vision, nous partageons avec la Direction et le staff de notre banque, la nécessité de l appropriation et de la diffusion systématique en notre sein, des meilleures pratiques sous le sceau de la transparence et de l intégrité, comme il nous est prescrit du reste, par notre charte de bonne gouvernance. 6 Ecobank Mali Rapport Annuel 2010

7 Remerciements Nous tenons à remercier d une part, les actionnaires que vous êtes ainsi qu à travers vous, nos nombreux autres clients, pour la confiance maintes fois renouvelée dans notre management et d autre part, les Commissaires aux Comptes pour leur compétence et leur rectitude de jugement qui se lisent aisément à travers la qualité de leurs rapports de certification des comptes. Nous saluons également la Direction Générale et l ensemble du personnel qui, dans un environnement difficile, ont eu à cœur d œuvrer dans l intérêt de la clientèle et de la Banque. Enfin, nous adressons nos remerciements avec nos déférentes considérations à S.E le Président de la République, Monsieur Amadou Toumani TOURE, pour le témoignage éloquent de son soutien au progrès de Ecobank-Mali, en acceptant de présider la cérémonie de pose de la 1 ère pierre de son futur siège, le 26 novembre 2010, entouré des plus hautes autorités politiques et administratives du pays. Les perspectives d avenir L environnement macroéconomique demeure difficile avec de surcroît, les incertitudes de la crise ivoirienne. Face à la situation, nous devrons renforcer notre présence sur les segments de marché où nous avons des avantages concurrentiels et continuer à développer des relations rentables. Sur ce chapitre, Ecobank-Mali a commencé l année 2011 sur des niveaux de réalisations qui augurent d un très bon premier trimestre en termes de résultats et posent déjà les jalons d une excellente année. Pour ma part, je suis convaincu en maintenant ce rythme, que nous saurons obtenir des résultats à la hauteur de nos attentes. Je vous remercie. Samba Diallo Le Président du Conseil d Administration ECOBANK-MALI Ecobank Mali Rapport Annuel

8 Organes de Ecobank Mali Conseil d Administration Samba DIALLO Roger DAH ACHINANON Binta Touré NDOYE André B. BAYALA Amadou Bayidi TALL Sory Ibrahima MAKANGUILE Roger Koumalon GBEDEY Ibrahim Ikassa MAIGA Président du Conseil d Administration Administrateur - Représentant Permanent d ETI Administrateur Directeur Général Administrateur Administrateur Administrateur Administrateur- Directeur des Opérations et de la Technologie Secrétaire du Conseil d Administration Comités du Conseil d Administration Comité de Gouvernance : Comité de Gestion des Risques : Comité d Audit et de Conformité : Samba DIALLO Binta Touré NDOYE Amadou Bayidi TALL Roger K. GBEDEY Ibrahima MAKANGUILE André B. BAYALA Samba DIALLO Binta Touré NDOYE Amadou Bayidi TALL Roger K. GBEDEY Ibrahima MAKANGUILE Amadou Bayidi TALL Samba DIALLO Ibrahima MAKANGUILE André B. BAYALA 8 Ecobank Mali Rapport Annuel 2010

9 Equipe de Direction Binta Touré NDOYE Administrateur Directeur Général Roger K. GBEDEY Opérations et Technologie Tiguida Guindo DIARRA Gestion des Risques Patrick EGOUNLETY Banque de Détail Salimata DIARRA Audit et Conformité Baba Thierno DIALLO Trésorerie et Institutions Financières Alassane SISSOKO Grandes Entreprises Sinaly TOGOLA Banque de Transaction Cheick Oumar SISSOKO Ressources Humaines Fatoumata Touré THERA Contrôle Financier Ibrahim Ikassa MAIGA Juridique et Secrétariat du Conseil Ecobank Mali Rapport Annuel

10 Chiffres clés au 31 décembre 2010 En milliers de francs CFA (sauf pour les ratios, l effectif et le nombre d agences) EN FIN D'EXERCICE Année 2010 Année 2009 % Variations Total bilan % Total prêts et avances % Total dépôts % Capital social % Fonds propres % Total engagements donnés % Total engagements reçus % POUR L'EXERCICE Produits nets Bancaires % Charges d exploitation générales % Résultat avant impôts % Résultat net % Revenu par action ordinaire (CFA) % Dividende par action ordinaire (CFA) % RATIOS Rentabilité des fonds propres 27,30% 22,64% 21% Rendement des actifs 2,01% 1,83% 10% Ratio de couverture des Risques 11,02% 13,14% -16% EFFECTIF ET RESEAU Effectif Nombre d'agences ACTIONNARIAT 2010 A/ GROUPE ECOBANK * ETI 92,75% B/ AUTRES ACTIONNAIRES 7,24% Entreprises privées 1,30% Personnes physiques 5,95% Dont personnel ECOBANK 0,24% TOTAL GENERAL (A+B) 100% 10 Ecobank Mali Rapport Annuel 2010

11 Rapport du Conseil d Administration Mesdames et Messieurs les Actionnaires, Le Conseil d Administration de notre Institution vous a conviés ce jour à une Assemblée Générale Ordinaire, pour soumettre à votre approbation les résolutions relatives notamment à l approbation des états financiers 2010 de la Banque. Le rapport qui est soumis met essentiellement l accent sur : L activité et la stratégie de la Banque ; Les éléments majeurs du contexte économique, financier et monétaire de l année 2010 ; L aperçu et analyse des performances financières de la banque au 31 décembre 2010 ; Les perspectives pour l année Notre activité L activité d Ecobank Mali n a pas connu un changement fondamental en 2010, filiale du Groupe Ecobank Transnational Incorporated (ETI), son activité principale demeure la prestation de services bancaires et financiers à travers son réseau de 41 agences localisées dans les différentes régions et le District du Mali. Nous avons suspendu, en ligne avec la stratégie de notre Groupe, la stratégie de déploiement du réseau des agences, l accent a été mis sur la consolidation des acquis et l optimisation des nouvelles agences avec l objectif de maîtrise des coûts. Les innovations n ont pas manqué, Ecobank-Mali a procédé au lancement du produit phare du Groupe Ecobank, Rapid Transfer (RT), un produit d envoi instantané d argent, exclusif à Ecobank. Rapid Transfer est un moyen rapide, pratique et sécurisé pour transférer de l argent à travers l Afrique et le réseau d Ecobank pour une plus grande satisfaction des besoins de la clientèle. Notre stratégie Nous poursuivrons notre stratégie consistant à hisser Ecobank-Mali au sommet des institutions bancaires locales, jouant un rôle prépondérant dans le développement socio-économique de notre environnement, en droite ligne avec la vision et la stratégie du Groupe ECOBANK. Notre Banque a travaillé à consolider ses acquis et améliorer ses performances en 2010, la taille du bilan s est accrue pour maintenir la filiale au deuxième rang des banques locales. L activité commerciale, pour plus d efficience, a été organisée en 3 grands pôles d activités : La Banque des Grandes Entreprises, CORPORATE BANK qui autrefois offrait des services bancaires à toutes les Grandes Entreprises, a en charge aujourd hui les multinationales et entreprises régionales ; les institutions financières et organisations internationales ; les Entreprises publiques et parapubliques. La Banque Domestique, DOMESTIC BANK offre des services aux Entreprises locales ; aux PME/PMI, aux gouvernements et organismes gouvernementaux ; et aux particuliers. La Banque d Investissement et de Trésorerie, CAPITAL s occupe de la gestion de la liquidité et des opérations de change. Environnement économique et financier L année 2010 a été marquée par la reprise de l activité économique mondiale amorcée au deuxième semestre de l année Cependant, des déséquilibres entre régions économiques sont constatés et les risques de dégradation restent élevés. L activité mondiale devrait progresser de 4,8% en 2010, sous l impulsion du dynamisme des économies des pays émergents et en développement qui progresseraient de 7,1 % en Cependant, dans les pays avancés, la croissance ne devrait atteindre que 2,7 % en L activité au sein des économies avancées est globalement plombée par la forte volatilité sur les marchés des capitaux et de change et par la hausse des cours des matières premières. Le rythme de la reprise diffère donc sensiblement d une région à l autre, avec l Asie en tête. Les États- Unis et le Japon ont enregistré un ralentissement notable au deuxième trimestre de 2010, tandis que la croissance s est accélérée en Europe et est restée vigoureuse dans les pays émergents et en développement. Le taux de croissance économique est estimé à 2,6% aux Etats-Unis contre 1,7% en zone euro et 2,8% au Japon. Dans les pays émergents et en développement, la croissance est principalement portée par la Chine, l Inde et le Brésil, avec des taux de croissance respectifs estimés à 10,5%, 9,7% et 7,5%. Ecobank Mali Rapport Annuel

12 Rapport du Conseil d Administration (suite) En Afrique Subsaharienne : Après avoir accusé un léger ralentissement pour s établir à 2,6 % en 2009, la croissance devrait atteindre 5 % environ en 2010 et progresser jusqu à 5,5 % en 2011 grâce à la remontée des exportations et des prix des matières premières, mais aussi à la vigueur de la demande intérieure dans plusieurs pays. La zone UEMOA demeure fragile avec un enlisement de la crise ivoirienne. Sur le plan national, en 2010, le taux de croissance de l économie s établirait à son niveau de 2009, soit 4,5%, contre 5,0% en Cette croissance serait tirée essentiellement par le secteur primaire et le secteur tertiaire. Au niveau du secteur primaire, le taux de croissance serait de 7,7% contre 5,6% en 2009, imputable à l accroissement de la production agricole et surtout à l augmentation de 14,0% de la production du coton ( tonnes) et de l agriculture vivrière qui enregistrerait une croissance de 10,0%. Le taux de croissance du secteur secondaire serait de -2,1% contre 3,5% en Cette contre performance proviendrait de la branche extractive qui baisserait de 16,5% en raison du repli de certaines activités minières et du non démarrage des activités d une nouvelle mine d or. Dans le secteur tertiaire, la croissance serait en légère accélération. L activité augmenterait de 4,5% contre 3,5% en Toutes les branches du secteur devraient croître, excepté les services marchands non financiers. L activité économique s est déroulée dans un contexte de maîtrise de l inflation grâce à la bonne campagne agricole. Le taux d inflation annuel moyen a été de 1,2% pour l année 2010 contre 2,2% en Au niveau des finances publiques, l exécution des opérations financières de l Etat se traduirait par la détérioration des soldes budgétaires. Le déficit global s établirait à 5,6% en 2010 contre 2,8% en Concernant les comptes extérieurs, le déficit courant se dégraderait pour s établir à 10,1% du PIB contre 7,3% en 2009 en rapport avec la baisse du solde commercial. Performances financières de la Banque Les Etats Financiers arrêtés au 31 décembre 2010 font ressortir une meilleure performance d Ecobank Mali par rapport à l exercice précédent. Au niveau du bilan La structure financière de la banque s est consolidée en 2010 et notre institution a maintenu sa position de deuxième plus grande banque de la place en réalisant un total bilan de millions de FCFA contre millions en 2009, soit une augmentation de 19% Total Bilan en Mds FCFA Les emplois de la clientèle Les prêts sur la clientèle se sont accrus de 6% avec une réalisation de FCFA millions au 31/12/2010 contre FCFA millions réalisés au 31/12/2009. Cette progression des emplois directs en 2010 est tirée par les crédits à moyen terme dont le volume a augmenté de 54% par rapport à l exercice précédent ( millions de FCFA en 2010 contre millions en 2009). Par ailleurs, le portefeuille d emplois directs reste dominé par les crédits à court terme (50% du total emplois). Quant aux Segments d Activités, la Banque Domestique contribue à hauteur de 63% des emplois de la clientèle contre 37% pour la Banque des Grandes Entreprises. Les provisions sur créances de la clientèle augmentent de 80% par rapport à l exercice précédent, résultant des mesures de respect de la norme de couvertures des créances douteuses. Le portefeuille s est dégradé à 4%. 12 Ecobank Mali Rapport Annuel 2010

13 Emplois clientèle en Mds FCFA Réalisations 2010 Réalisations Portefeuille d effets commerciaux Autres crédits à court terme Comptes ordinaires débiteurs Crédits à moyen terme Crédits à long terme créances en souffrance Répartition des emplois directs par segment d affaires Composition des emplois % % % 63% 37% % % % Domestic Bank Corporate Bank Portefeuille d effets com. Autres crédits à court terme Comptes ordinaires déb. Crédits à moyen terme Crédits à long terme Créances en souffrance Ecobank Mali Rapport Annuel

14 Rapport du Conseil d Administration (suite) Les dépôts de la clientèle Les dépôts ont atteint millions de FCFA, une hausse de 30% par rapport à 2009 ( millions). Notre stratégie de proximité avec la clientèle qui a abouti à l extension de notre réseau de distribution de nos produits à 41 agences en 2009 continue à porter ses fruits, les comptes ordinaires remontent à +33% du niveau de 2009 ( millions), les comptes d épargnes aussi font une forte progression de 37%. Dépots de la clientèle en Milliards FCFA 127 Réalisations 2010 Réalisations Fonds propres en Milliards FCFA Compte de résultat ECOBANK MALI confirme encore une fois l efficacité et la solidité de sa stratégie commerciale en affichant, à la clôture de l exercice 2010, un résultat brut en progression de 32%. Après déduction de la charge fiscale, ce résultat ressort en net à millions de FCFA contre millions en Comptes ordinaires Dépôts à terme Epargne de la clientèle Autres dépôts Contribution des segments d affaires au PNB Les investissements Les investissements réalisés au cours de l exercice clos au 31 décembre 2010 se situent à millions de FCFA, soit une baisse de 84% par rapport à 2009 (3 939 millions), sous l effet de la suspension des investissements d extension du réseau. 14% Les fonds propres Les fonds propres ont été renforcés par la libération totale de l augmentation de capital décidée par l assemblée générale du 04 avril Le capital social est ainsi porté à millions contre millions en % 65% Domestic Bank Corporate Bank Capital 14 Ecobank Mali Rapport Annuel 2010

15 Produit Net Bancaire Le produit net bancaire dégagé par les activités commerciales de l exercice 2010 s élève à FCFA millions, un rebond de 21% par rapport à l exercice 2009 s expliquant par le niveau des commissions réalisé. La croissance soutenue des revenus de la banque est tirée par les commissions à hauteur de 40% ; la part des revenus nets d intérêts sur prêts à l économie est de 37% ; les revenus sur opérations de change, 17% et les produits sur titres à hauteur de 6%. Répartition des revenus d intérêts en Millions FCFA 758 6% % Le pôle de la Banque Domestique contribue à hauteur de 65% contre 21% pour la banque des Grandes Entreprises et 14% pour la trésorerie. Structure du PNB % Change 17% Intérêts sur avances et prêts de la clientèle Titres de créances et autres placements (dont bons d Etat) Marché monétaire et placements interbancaires Commissions 40% Produits sur titres 6% Revenus nets d intérêts 37% Les charges d intérêts Bien que maîtrisées à +1% de leur niveau prévisionnel, les charges d intérêts sont en hausse de 28% par rapport à l exercice précédent (3 009 millions FCFA en 2010 contre millions en 2009), cette hausse s explique par les charges d intérêts payées sur opérations interbancaires, sur les comptes courant et comptes d épargnes de la clientèle qui ont progressé respectivement de 49%, 125% et 38%. On constate une baisse légère (-1%) des charges sur les dépôts à terme, toutefois elles conservent une part importante des charges d intérêts (43%). Les Revenus nets d intérêt Les revenus nets d intérêts progressent de 9% par rapport à 2009 pour se stabiliser à millions de FCFA s expliquant par l augmentation du volume des crédits à moyen terme de 54% alors que les crédits à court terme baissent de 2%. Par ailleurs, les charges d intérêts ont progressé plus que les revenus d intérêts, soit 28% contre 14%. Evolution des charges d intérêts en Millions FCFA Les revenus d intérêts Les revenus d intérêts se sont chiffrés à FCFA millions contre FCFA millions en 2009, une augmentation de 14%. Cette progression est due aux intérêts générés sur les emplois interbancaires et les emplois à moyen terme de la clientèle qui affichent respectivement une progression de 56% et de 38% Opérations de Trésorerie et Interbancaires Compte courant DAT Epargne Ecobank Mali Rapport Annuel

16 Rapport du Conseil d Administration (suite) Ventilation des commissions en Millions FCFA Lettres de garanties Lettres de crédits Tenue de comptes, Transfert chèques et autres Autres Commissions Commissions commissions percues sur prêts clientèle payées Les commissions nettes Les opérations génératrices de commissions demeurent la force d ECOBANK Mali, elles enregistrent une progression de 46% en se chiffrant à millions de FCFA à fin décembre 2010 contre millions réalisés en Cette performance soutenue est en partie tirée par les opérations sur le commerce extérieur. Du fait de l enclavement et du niveau faible d industrialisation du pays, l importation y est très développée. L institution a su exploiter cette opportunité avec sa clientèle, les commissions liées à ses activités (transferts et opérations sur commerce extérieur) représentent respectivement 31% et 28% des commissions globales de la banque avec une progression respective de 48% et 56%. Par ailleurs, toutes les lignes de ce revenu sont en hausse significative par rapport à l exercice précédent. Les revenus de change Dans un environnement économique international secoué par la volatilité des capitaux et du change, l institution réalise des revenus de change de millions FCFA, une progression de 16% par rapport à l année précédente reflétant le volume de transferts effectués par le secteur du commerce général et le secteur minier. Les dotations aux provisions Les dotations aux provisions sur créances se sont élevées à millions de FCFA contre un recouvrement de 500 millions, soit une provision nette de recouvrement de 698 millions en hausse de 43% par rapport à Les charges d exploitation ont atteint millions au 31/12/2010. Elles connaissent une hausse de 21% contre 36% en Ressources Humaines Après la stratégie d expansion du réseau des agences, l accent est mis, depuis 2009, sur la consolidation des acquis et l optimisation du réseau par l accroissement de l efficacité et la maitrise des charges. L effectif de l institution est passé de 278 en 2009 à 267 à fin décembre Le personnel intérimaire est resté plus stable à 133. Pour la motivation de son personnel, la filiale a développé des activités sociales (fêter les anniversaires du personnel chaque mois, organiser des activités récréatives pour les enfants des membres du personnel et participer aux activités sociales du personnel). 16 Ecobank Mali Rapport Annuel 2010

17 Les paiements des 13 ème et 14 ème mois ont été poursuivis. De même, une provision pour prime de fin d année, correspondant à 5% du résultat avant impôt, a été constituée au profit du personnel et continuera à servir à motiver les agents performants pour leur contribution à la formation du résultat de la Banque. De nombreuses sessions de formation à l attention du personnel de la banque ont été organisées en interne, au Mali et à l extérieur du pays, et ont couvert l ensemble des domaines d intervention de la banque. Système d information Dans le but de pallier aux problèmes d indisponibilité de l applicatif bancaire à l ouverture de la banque et de la lenteur du système lors des saisies et des travaux de fin de journée, il a été procédé au remplacement des deux serveurs qui hébergent notre applicatif bancaire (Globus). Notoriété et réputation Pour la septième fois consécutive, ECOBANK Mali a reçu le prix BANKERS AWARD 2010 par le prestigieux magazine Financial Times, témoignant toujours de notre qualité de service sur notre marché local. Le 26 Novembre 2010, le Président de la République du Mali, son Excellence Amadou Toumani Touré, a honoré notre institution en procédant à la pose de la première pierre du nouveau siège d Ecobank Mali. Perspectives L activité mondiale devra progresser de 4,2% en 2011 sous l impulsion du dynamisme des économies des pays émergents et en développement. Sur le plan national, les hypothèses tablent sur un taux de croissance réel du PIB de 6% contre 4,5% en Dans ce contexte, ECOBANK Mali prévoit une croissance ambitieuse en 2011 à travers une stratégie de super optimisation des revenus, le déploiement du plan Marshall et la maîtrise de nos coûts de gestion afin de rentabiliser l ensemble de nos circuits de distribution. Le défi majeur de l exercice 2011 sera la migration de la filiale à un nouveau système d application bancaire, Flexcube, dans les meilleures conditions possibles. Par ailleurs, l enlisement des crises libyenne et ivoirienne pourront impacter négativement le portefeuille de la banque et l exposer à des risques de contrepartie. Cependant, le volume de ce risque étant identifié, la banque mettra en place un plan d action afin de minimiser le risque de dégradation du portefeuille. ECOBANK Mali continuera de relever les défis, grâce à la mise en place de nouvelles stratégies en droite ligne avec celles du Groupe, visant à placer le Client au centre de nos intérêts pour une plus grande rentabilité au bénéfice des Actionnaires et du Personnel. Bamako, le 22 avril Pour le Conseil d Administration Le Président du Conseil Ecobank Mali Rapport Annuel

18 Bilan au 31 décembre 2010 (Montants en milliers de francs CFA) Actif Note 31 décembre décembre 2009 Opérations de trésorerie et interbancaires Titres de placements et d'investissement Avances et prêts à la clientèle Comptes d'ordre divers et autres éléments d'actif Autres immobilisations financières Immobilisations crédit-bail - - Immobilisations corporelles Titres de participation Immobilisations incorporelles Actionnaires, capital non appelé Total Actif Passif Opérations de trésorerie et interbancaires Dépôts, comptes courants et sommes dues à la clientèle Comptes d'ordre divers et autres comptes de passifs Provisions pour risques et charges Emprunt à long terme - - Fonds propres et assimilés Total Passif Engagements hors bilan 25 Total engagements donnés Total engagements reçus Total engagements hors bilan Les notes 1 à 25 font partie intégrante des états financiers. 18 Ecobank Mali Rapport Annuel 2010

19 Compte de résultat au 31 décembre 2010 (Montants en milliers de francs CFA) Rubrique Note Année 2010 Année 2009 Intérêts et produits assimilés reçus Intérêts servis et charges assimilées Produits nets d'intérêts et revenus assimilés Commissions nettes Produits de change Autres produits nets d'exploitation Produits nets bancaires Autres produits d'exploitation Provision pour créances douteuses Autres charges d'exploitation Frais de personnel Dotation aux amortissements Frais divers de gestion Autres pertes diverses Produits exceptionnels Profits sur exercices antérieurs Pertes exceptionnelles Pertes sur exercices antérieurs Résultat hors exploitation Résultat avant impôt Impôts Résultat net Les notes 1 à 25 font partie intégrante des états financiers. Ecobank Mali Rapport Annuel

20 Ratios prudentiels au 31 décembre 2010 Désignation Normes Ratios Mensuels 1 - DEC Etat de calcul des fonds propres effectifs DEC Etat de calcul des fonds propres effectifs sur risque 11,02% 13,14% 8% minimum 3 - DEC Calcul du coefficient de liquidité 106,96% 92,95% 75% minimum 4 - DEC Coefficient de division des risques - Total Engagements dépassant individuellement 25% fonds propres effectifs Total Engagements dépassant individuellement 75% fonds propres effectifs % FPE: - Total engagements de plus 25% fonds propres effectifs dépassent ils 8 fois FPE NON NON 8 FOIS FPE: Ratios Trimestriels 1 - DEC Coefficient de couverture des emplois à moyen et long terme par les ressources stables 96,85% 88,59% 75% minimum 2 - DEC 2065 Etat de contrôle des participations dans des autres entreprises - Pourcentage détenu dans l'entreprise 2,73% 2,73% 25% maximum - Pourcentage sur les fonds propres effectifs de la banque 0,30% 0,34% 15% maximum 3 - DEC 2066 Etat de contrôle des immobilisations hors exploitation et participation 7,96% 0,00% 15% maximum dans les sociétés immobilières 4 - DEC 2067 Etat de contrôle des immobilisations et des participations 61,30% 67,84% 100% maximum 5 - DEC 2068 Etat de contrôle des crédits aux dirigeants et personnels 16,01% 13,50% 20% maximum 6 - DEC 2069 Ratio de structure de portefeuille 18,01% 17,78% 60% minimum Réserves obligatoires au 31/ Ecobank Mali Rapport Annuel 2010

21 Principales règles et méthodes comptables Note 1 - Principes comptables 1.1 Base de présentation Les comptes sont tenus selon le principe de coût historique, et de façon générale, en conformité avec le plan comptable bancaire et le nouveau dispositif de classement et de présentation applicable aux banques et établissements financiers de l UEMOA, en vigueur depuis le 1 er janvier Les immobilisations incorporelles Les immobilisations incorporelles comprennent les frais d établissement et les autres charges et amortis selon la méthode linéaire sur la base de trois ans soit un taux de 33.33%. Elles comprennent également les logiciels amortis linéairement aux taux variant entre 20% et 33.33%. 1.3 Immobilisations corporelles Les immobilisations corporelles sont comptabilisées à leurs coûts d acquisition augmentés des frais d approche. Elles sont amorties selon la méthode linéaire fondée sur la durée d utilisation. Les taux pratiqués sont les suivants : Constructions : 5% Mobilier et matériel de bureau : 10% - 20% Mobilier et matériel de logement : 10% - 20% Matériel de transport : 33.33% Matériel informatique et électronique : 20% Agencements et installations : 10% 1.4 Opérations avec la clientèle a) Composantes des crédits à la clientèle Les crédits à la clientèle comprennent, d une part les escomptes d effets commerciaux, les comptes débiteurs de la clientèle, les crédits de campagne, les autres crédits à court terme ; et d autre part les crédits à moyen et long terme. Les engagements par signature comptabilisés en hors bilan, correspondent à des promesses de concours et à des engagements de garanties qui n ont pas encore donné lieu à des appels de fonds. Les créances sur la clientèle dont le recouvrement est devenu incertain sont isolées des créances saines. Elles font l objet d une provision pour dépréciation des créances douteuses, suite à un examen individuel du dossier, et conformément aux principes édictés par les règles de prudence ainsi que les procédures de Ecobank Mali. b) Classification des crédits Conformément aux dispositifs du plan comptable bancaire (PCB), la ventilation des crédits est fondée, en fonction de leurs durées initiales, sur la classification suivante : crédit à court terme : dans la limite de 2 ans crédit à moyen terme : dans la limite de 10 ans crédit à long terme : au-delà de 10 ans. c) Intérêts et commissions Les intérêts et commissions sont comptabilisés prorata temporis au compte de résultat. La banque ne décompte pas d intérêts classés en créances douteuses et ayant fait l objet de provision pour dépréciation des créances douteuses. Pour la présentation des Etats financiers, les créances et dettes rattachées sont classées dans les comptes d ordre et divers. d) Dépôts de la clientèle Les comptes courants créditeurs peuvent être rémunérés. Les comptes de dépôts à terme sont rémunérés de 3.5% à 7% en fonction des montants déposés et de la durée du dépôt. Ecobank Mali Rapport Annuel

22 Principales règles et méthodes comptables (suite) 1.4 Opérations en devises Les opérations effectuées en devises étrangères sont converties en monnaie locale au taux en vigueur à leur date d exécution. Les gains et les pertes de change sont portés au compte de résultat. Les éléments d actif et de passif exprimés sont également convertis en monnaie locale au taux en vigueur à la date d établissement du bilan. 1.5 Comptabilisation des opérations d encaissement Les opérations d encaissement pour lesquelles la banque reçoit des valeurs pour présentation au paiement pour son compte ou pour le compte d un tiers sont enregistrés conformément aux dispositifs de l instruction n du 16 Août Conformément à cette instruction, seules les valeurs à l encaissement escomptées ou avec crédit immédiat sont comptabilisés au bilan. Les valeurs reçues à l encaissement et non disponibles sont enregistrées dans les comptes de hors bilan. 1.6 Opérations sur titres Les titres sont comptabilisés de sorte qu à chaque arrêté comptable leur valeur nette soit égale à la plus basse valeur entre leur valeur d origine et leur valeur marchande à la date d arrêté. 1.7 Comptabilisation des opérations consortiales La banque enregistre parmi les créances sur la clientèle ou les établissements de crédit et selon la qualité de l emprunteur la quote-part de financement réalisé dans le cadre des opérations consortiales. Lorsqu elle intervient en tant que chef de file, elle suit en hors bilan sa quote-part ainsi que celle de chaque participant. 1.8 Opérations effectuées sur le compte de tiers Les opérations effectuées pour le compte de tiers concernent les opérations d encaissement, les opérations consortiales, la distribution de crédit et la gestion des titres. Ces opérations sont effectuées sous la responsabilité des tiers concernés, la banque ne prêtant son concourt que pour leurs réalisations et leurs suivis. En particulier, la distribution de crédit pour le compte de tiers fait l objet de comptabilisation au bilan et au hors bilan. Le portefeuille titres de la clientèle (sous contrat de dépôt ou de gestion) est comptabilisé uniquement en hors bilan. Les titres de placements sont comptabilisés à la date de leur acquisition au prix d achat, frais exclus. Ils sont évalués à chaque arrêté comptable à la plus basse valeur entre leur coût d acquisition et la valeur d usage. Lorsque la valeur d usage est inférieure au coût d acquisition, une provision pour dépréciation des titres est constituée. 22 Ecobank Mali Rapport Annuel 2010

23 Notes sur les états financiers Note 1. : opérations de trésorerie et interbancaire actif. Cette rubrique s'analyse comme suit en milliers de FCFA. Exercices Rubriques Caisses Billets monnaies XOF Billets monnaies devises Banque Centrale Trésor public - - CCP Banques et correspondants Filiales Créances interbancaires : - Placements auprès des banques et des établissements financiers Placements auprès des filiales - - Dépôts à terme constitués auprès des banques et des établissements financiers Prêts aux banques et établissements financiers Obligations cautionnées escomptées Créances douteuses (impayées) Provision pour créances douteuses Total Par échéance (durée résiduelle) A moins d'un mois entre 1 mois et 3 mois entre 3 mois et 6 mois entre 6 mois et 2 ans entre 2 ans et 5 ans entre 5 ans et 10 ans Total Ecobank Mali Rapport Annuel

24 Notes sur les états financiers (suite) Note 2. : titres de placements et d investissements. a) par nature d opération Cette rubrique s'analyse comme suit en milliers de FCFA. Exercices Rubriques Obligations SHT Obligations Alios Finace Côte d'ivoire Obligations Port Autonome Dakar Obligations BIDC Obligations BOAD Obligations SAMPANA Obligations SIR Obligations Trésor Bénin Obligations Trésor public CI Obligations Trésor public Mali Obligations Trésor Public Sénégal Titres de placement Trésor Malien Titres de placement Trésor public CI Titres de placement Trésor public Burkina Faso Titres de placement Trésor Sénégalais Titres de placement Béninois Titres de placement Trésor Public Niger Titres de placement Trésor Public Togo Total titre b) par échéance Moins d'un an Entre 1 an et 5 ans Entre 5 ans et 10 ans Provision Total net Ecobank Mali Rapport Annuel 2010