Préparation à la retraite

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1 regimescollectifsdesjardins@desjardins.com Préparation à la retraite Automne 2016 Vice-présidence Régime de rentes du Mouvement Desjardins Tous droits réservés Équipe Service aux participants 10 personnes personnes ont assisté aux sessions de retraite en nouvelles retraites en demandes traitées en 2015, avec un taux global de satisfaction de 99 % Au 31 décembre 2015 : Actifs Retraités Différés =

2 Objectifs de la session Objectif général : Amorcer une réflexion personnelle sur la retraite, tant du côté financier que du côté psychosocial Objectifs Jour 1 : Comprendre les différentes sources de revenus à la retraite Se poser les questions appropriées afin de prendre des décisions éclairées Connaître les outils mis à sa disposition afin de bien préparer sa retraite 3 Ordre du jour Régime de rentes du Mouvement Desjardins (RRMD) Régime d assurance collective des employés et retraités du Mouvement Desjardins 4

3 Principales sources de revenus à la retraite Épargnes personnelles, REER Régime de rentes de l employeur Régimes gouvernementaux Pension de la Sécurité de la vieillesse (PSV) 5 Objectif de revenus à la retraite 50 à 80 % du revenu annuel brut pour maintenir un niveau de vie équivalent Certaines dépenses : RRMD, RRQ, charges familiales, etc. D autres peuvent : soins de santé, activités sociales, etc. 6

4 Objectif de revenus à la retraite Employé A B Salaire brut Vous Assurance emploi (608 ) (772 ) Assurance parentale (233 ) (392 ) Régime des rentes du Québec (RRQ) (2 084 ) (2 737 ) RRMD (3 127 ) (7 467 ) Assurance collective (Plan Le Complet +, Protection Couple) (1 473 ) (1 764 ) Impôts (fédéral et provincial) (6 618 ) ( ) Revenu net % du revenu brut 65 % 60 % Cotisation REER, Épargne?? 7 RÉGIME DE RENTES DU MOUVEMENT DESJARDINS (RRMD) Équipe Service aux participants -Tous droits réservés 8

5 Plan de la présentation RRMD Survol du Régime Quelques définitions Âge de retraite Calcul de la rente Caractéristiques de la rente Invalidité et décès Rachat, retour, transfert, retraite progressive et cession de droits À l approche de la retraite 9 RRMD FONDÉ EN QUELQUES FAITS SAILLANTS 10

6 Quelques faits saillants Actif du RRMD au 31 décembre 2015 : 10,6 G RRMD FONDÉ EN 1979 Ratio de capitalisation au 31 décembre 2015 : 101 % Rendement obtenu en 2015 : 8,2 % Rapport annuel et Webdiffusion de l assemblée disponibles sur le site Internet des régimes collectifs 11 Gouvernance du RRMD Le conseil d administration de la FCDQ représente tous les employeurs et prend les décisions Le Comité de retraite du Mouvement Desjardins en est l administrateur 14 membres, dont 7 élus Le Comité de placement supervise la gestion du portefeuille 12

7 Survol du Régime 13 Type de régime Cotisation déterminée Prestations déterminées Cotisation - employé Fixe Fixe (variable) Cotisation - employeur Fixe Variable Risque financier Employés Employeurs et employés Gestion des placements Employés Comité de retraite Revenu à la retraite Rente incertaine Rente connue à l avance Financement du RRMD 65 % par Desjardins et 35 % par les employés 14

8 Objectif du RRMD Procurer un revenu de retraite en fonction du : Salaire cotisé Nombre d années cotisées 15 Régime intégré Tient compte de la rente estimée payable par le RRQ uniquement pour les années travaillées pour le Mouvement Desjardins 16

9 Quelques définitions 17 Définitions Époques A, B, C Salaire 5 et Salaire 8 MGA 5 Service continu Service reconnu 18

10 Trois époques pour le calcul A B C Avant à 2012 Après Salaire cotisé A et B Salaire Avant C Salaire Après Salaire des 5 années les mieux rémunérées Salaire des 8 années les mieux rémunérées 20

11 21 Salaire cotisé ANNÉES DE SERVICE COTISÉES Avant 2013 Basé sur les meilleures années de salaire Après Basé sur les meilleures années de salaire 8 Salaire Après Salaire cotisé Reconnu proportionnellement même si année incomplète Annualisé pour les employés à temps partiel Inclut la rétroactivité et les forfaitaires représentant une augmentation normale de salaire Exclut le temps supplémentaire et les bonis Salaire Avant

12 MGA 5 Maximum des Gains Admissibles au Régime des rentes du Québec 4 ANNÉES PRÉCÉDENTES ANNÉE DE LA RETRAITE MOYENNE MGA 5 = Service continu Total des années au sein du Mouvement Desjardins Sert à calculer l ajustement actuariel pour l époque A DATE D EMBAUCHE SERVICE CONTINU RETRAITE DÉBUT DE PARTICIPATION AU RRMD SERVICE RECONNU 24

13 Service reconnu Synonymes années cotisées, années participées et service crédité Sert à déterminer le montant de la rente DATE D EMBAUCHE DÉBUT DE PARTICIPATION AU RRMD RETRAITE TEMPS PLEIN SERVICE RECONNU TEMPS PARTIEL 25 Relevé annuel du RRMD (Yvon Travailler) 26

14 Âge de retraite 27 Capsule animée Âge de retraite > Régime de rentes du Mouvement Desjardins > Accueil > Je veux > Je veux prendre ma retraite retraite > > Mon régime de rente > Montant de ma rente > Mon âge de retraite 28

15 Calcul de la rente 29 Question : Sur quels éléments le calcul de la rente du RRMD est-il basé? 1. Sur les cotisations effectuées par l employé et l employeur, ainsi que sur le rendement obtenu sur ces sommes. 2. Sur le salaire cotisable des meilleures années et le nombre d années de participation au Régime. 3. Sur le bon vouloir de mon gestionnaire. 4. Sur l ensemble des salaires gagnés en carrière. 30

16 Rente viagère à 65 ans Formule de calcul selon les époques A B C Avant à 2012 Après 2012 (1,3 % du salaire 5 Jusqu au MGA % du salaire 5 En excédent du MGA 5) x Service reconnu A (1,5 % du salaire 5 Jusqu au MGA % du salaire 5 En excédent du MGA 5) x Service reconnu B (1,5 % du salaire 8 Jusqu au MGA % du salaire 8 En excédent du MGA 5) x Service reconnu C 31 Ajustement actuariel Ajustement qui s applique à la rente lorsque la retraite est prise avant 65 ans Pour refléter le fait que la rente sera versée plus tôt et sur une plus longue période 32

17 Ajustement actuariel Époque A A Avant 2009 B C Règle de base : Aucun ajustement actuariel à compter de 65 ANS Règle du 85 à 57 ans Aucun ajustement actuariel si ANNÉES ÂGE DE SERVICE 85 (57 et +) CONTINU 33 Ajustement actuariel Époque A Âge à la cessation d'emploi 20 ou % de réduction applicable à la rente de retraite Années de service continu % par année manquante pour atteindre 85 points ET 3 % pour atteindre 57 ans 30 et + 34

18 Ajustement actuariel Époques B et C A B C 2009 à 2012 Après 2012 Aucun ajustement actuariel à compter de 62 ANS Âge à la cessation % de réduction % de réduction applicable à la rente de retraite % par année manquante pour atteindre 62 ans 35 Exemples de calcul 36

19 C Exemple d Alphonse Salaires inférieurs au MGA5 RETRAITE ÂGE DE RETRAITE SERVICE CONTINU ET RECONNU SALAIRE 5 SALAIRE 8 25/12/ ANS 25 ANS MGA Exemple d Alphonse Salaires inférieurs au MGA5 A B C 17 ans de participation 4 ans de participation 4 ans de participation + - 1,3 % x x 17 ans % x 0 x 17 ans % ,5 % x x 4 ans % x 0 x 4 ans % ,5 % x x 4 ans % x 0 x 4 ans % /année /mois 38

20 Exemple de Dorimène Salaires supérieurs au MGA5 RETRAITE ÂGE DE RETRAITE SERVICE CONTINU ET RECONNU SALAIRE 5 SALAIRE 8 25/12/ ANS 21 ANS MGA Exemple de Dorimène Salaires supérieurs au MGA5 A B C 13 ans de participation 4 ans de participation 4 ans de participation + - 1,3 % x x 13 ans % x x 13 ans % ,5 % x x 4 ans % x x 4 ans % ,5 % x x 4 ans 2 % x x 4 ans % /année /mois

21 Caractéristiques de la rente 41 Indexation A et B C Avant 2013 Après 2012 IPC, maximum 3 % par année Début en janvier suivant la retraite Pendant toute la retraite IPC, maximum 1 % par année Début en janvier suivant 65 ans Pendant 10 ans Taux d indexation passés 2016 = 1,2 % 2015 = 1,8 % 2014 = 0,9 % 2013 = 1,8 % 2012 = 2,8 % 42

22 Conjoint aux fins du RRMD Conjoint légal Conjoint de fait 3 ans ou 1 an si enfant Conjoint de fait 1 an si désigné par écrit 43 Question : Certaines particularités s appliquent lorsque le retraité a un conjoint. Parmi ces affirmations, laquelle est vraie? 1. Un conjoint de fait ne répond pas à la définition de conjoint du RRMD. 2. Dans le cas de conjoints de même sexe, ils ont le choix de se faire reconnaître, ou pas, comme conjoints. 3. Le statut de conjoint s établit à la date de la retraite. 4. Si le divorce survient après la prise de retraite, la rente n est plus assujettie au partage. 44

23 Caractéristiques de la rente au décès Définitions Rente viagère 100 % de la rente durant toute la vie retraité Rente réversible % de la rente versée durant toute la vie du conjoint Garantie 100 % des paiements restant jusqu à la fin de la période de garantie versés au bénéficiaire 45 Formes normales de rente A et B C Avant 2013 Après 2012 AVEC conjoint Rente viagère, réversible à 60 % garantie 10 ans Rente viagère, garantie 10 ans SANS conjoint Rente viagère, garantie 15 ans 46

24 Rente viagère garantie 10 ans Retraite 10 ans Retraité Retraite Retraité Décès Bénéficiaire 10 ans Retraite 10 ans Décès Retraité 47 Rente viagère réversible à 60 % garantie 10 ans Retraite Décès retraité 10 ans Retraité Conjoint Retraite Décès retraité Décès conjoint 10 ans Retraité Conjoint Bénéficiaire Retraite Décès retraité 10 ans Retraité Conjoint Décès conjoint 48

25 Question : Laquelle des affirmations suivantes au sujet de la garantie est vraie? 1. Dans le but d augmenter le montant de ma rente, je peux opter pour une rente sans garantie. 2. La garantie permet d assurer le versement d une rente au retraité pour une durée déterminée. 3. La garantie ne sert qu à protéger mon bénéficiaire. 49 Options de rentes Réversibilité 75 % ou 100 % Garantie 15 ans Rente temporaire 50

26 Forme maximale Forme nivelée Forme nivelée Forme normale Option de rente temporaire nivelée PSV RRQ ou RPC RRMD - RENTE VIAGÈRE 60 ANS 65 ANS 67 ANS RRMD - RENTE TEMPORAIRE RRMD - RENTE VIAGÈRE RRQ ou RPC PSV 60 ANS 65 ANS 67 ANS 51 Option de rente temporaire maximale RRMD - RENTE TEMPORAIRE RRMD - RENTE VIAGÈRE RRQ ou RPC PSV 60 ANS 65 ANS 67 ANS RRMD - RENTE TEMPORAIRE RRMD - RENTE VIAGÈRE RRQ ou RPC PSV 60 ANS 65 ANS 67 ANS 52

27 Espérance de vie Longévité accrue Durée de la retraite 13 ans 1970 Retraite à 65 ans Vie active au travail Retraite Aujourd hui Retraite à 60 ans Durée de la retraite 28 ans Espérance de vie à 60 ans Homme = 87 ans Femme = 89 ans 53 En résumé A B C Avant à 2012 Après 2012 Formule de rente 1,3 % et 2 % 1,5 % et 2 % 1,5 % et 2 % Salaire utilisé Salaire 5 Salaire 5 Salaire 8 Ajustement pour retraite anticipée Règle du 85 à 57 ans Avant 62 ans Avant 62 ans Indexation Pendant toute la retraite IPC max 3 % Pendant toute la retraite IPC max 3 % Pendant 10 ans à compter de 65 ans IPC max 1 % Caractéristiques de la rente* (sans conjoint) Viagère garantie 15 ans Viagère garantie 15 ans Viagère garantie 10 ans Caractéristiques de la rente* (avec conjoint) Viagère, réversible 60 % et garantie 10 ans Viagère, réversible 60 % et garantie 10 ans Viagère garantie 10 ans * Selon la forme normale du Régime 54

28 Modèle de relevé officiel de retraite (Eva Retraite) 55 Simulation de retraite Exemple d une simulation de retraite à partir du relevé d Yvon Travailler 56

29 Exercices 57 Formes de rente 4 questions à se poser 1 Avec ou sans conjoint Temporaire 2 3 ou non Indexée ou non Sans conjoint # 1 à 6 Temporaire # 2 à 5 Sans temporaire # 1 et 6 Indexée # 2-3 Non indexée # 4-5 Avec conjoint # 8 à 25 Temporaire # 16 à 23 Sans temporaire # 8 à 15, Indexée # 16 à 19 Non indexée # 20 à 23 4 % de réversibilité et/ou années de garantie (seulement pour choix # 8 à 15) Pour obtenir de l aide :

30 Exemple d Alphonse Sa conjointe n a pas de régime de retraite Il ne veut pas que sa conjointe subisse une diminution de revenu à la suite de son décès Ils n ont pas d importants besoins financiers à court terme Leurs enfants ayant quitté le nid familial, ils ont vendu leur résidence qui avait pris de la valeur 59 Exemple de Dorimène Son conjoint est retraité depuis 2 ans Elle a une situation financière précaire : n a pas beaucoup de REER et le couple a toujours une hypothèque Le couple veut rendre visite régulièrement à leurs proches qui vivent un peu partout au Canada et aux États-Unis Ils veulent voyager dans les premières années de leur retraite puisque leur santé le permet 60

31 Invalidité et décès 61 Capsule animée En cas de décès et d invalidité > Régime de rentes du Mouvement Desjardins > Accueil > Je veux > Je veux prendre ma retraite > > Mon régime de rente > En cas de 62

32 Rachat, retour, transfert, retraite progressive et cession de droits 63 Rachat Rachat de service passé Possible à partir du moment où la participation a débuté Pour des périodes non cotisées (congé de maternité, congé parental, congé sans solde) Rachat de la 24 e année Possible si avant 1 er janvier 1990 et participation débutée à 25 ans Subvention du Régime correspondant à 30 % du coût, maximum de

33 Retour dans le Mouvement Desjardins et transfert Retour dans le Mouvement Desjardins Retour du montant remboursé plus intérêts accumulés au RRMD Reconnaissance des années cotisées et du service continu Transfert entre régimes Droits de retraite accumulés chez un autre employeur L autre régime doit accepter le transfert 65 Retraite progressive (Régie par la Loi sur les régimes complémentaires de retraite) Admissibilité Entre 55 et 71 ans Diminuer ses heures de travail Avoir une date prévue de retraite Signer une entente de retraite progressive avec son employeur Permet de conserver le volume d assurance vie sur l horaire avant l entente Possibilité de retirer un montant forfaitaire* annuel du RRMD * Uniquement au Québec 66

34 Cession de droits entre conjoints Lors d une séparation légale ou d un divorce La valeur de la rente acquise durant le mariage fait partie du patrimoine qui peut être partagé Le RRMD peut produire, sur demande, une estimation de cette valeur Le RRMD effectuera le partage selon le jugement de la cour Une rente négative sera inscrite au dossier du participant, ce qui affectera sa rente de retraite 67 Faire une demande dans «Mon Dossier» 68

35 À l approche de la retraite 69 Quelques années avant votre retraite Consulter annuellement votre relevé du RRMD Valider les montants de vos régimes gouvernementaux Évaluer vos besoins financiers et ceux de vos proches Consulter votre conseiller financier 70

36 Quelques mois avant la retraite Aviser votre gestionnaire Soumettre votre demande de retraite en ligne 3 à 4 semaines avant votre retraite Remplir le formulaire papier d avis de retraite pour adhérer à l assurance collective des retraités Le paiement de la rente se fera environ 2 mois après le départ à la retraite Rétroactif à la date de retraite Versé à tous les mois 71 Informations additionnelles - RRMD Équipe Service aux participants Téléphone : Du lundi au vendredi, de 8 h à 17 h Service pour tous les participants Service gratuit et confidentiel Site Internet : Information sur le RRMD Documentation à jour de la présente formation Mon dossier sécurisé 72

37 RÉGIME D ASSURANCE COLLECTIVE DES EMPLOYÉS ET RETRAITÉS DU MOUVEMENT DESJARDINS 73 Plan de la présentation Régime d assurance collective Admissibilité Protections disponibles à la retraite Vie Santé Coût de l assurance collective à la retraite 74

38 Capsule animée Assurance collective > Régime de rentes du Mouvement Desjardins > Accueil > Je veux > Je veux prendre ma retraite > Mon assurance collective à la retraite 75 Admissibilité Pour l employé EMBAUCHE AVANT 1 er janvier 2009 EMBAUCHE APRÈS 5 ans de participation continue au régime d assurance 10 ans de participation continue au régime d assurance Pour le conjoint et les enfants à charge 5 ans de participation au cours des 10 dernières années ou dès qu ils sont devenus admissibles 76

39 Protections disponibles à la retraite Volet vie Vie base Vie du conjoint et enfants à charge Vie supplémentaire* Volet santé Plan unique pour tous les retraités individuel, couple, monoparental ou familial * Frais à la charge entière de l'adhérent 77 Volet vie De base Montant assuré Selon les années de participation au Régime d assurance collective 0 à 10 ans 10 ans ou + 25 ans 2,5 % SALAIRE / AN DE PARTICIPATION + 25 % SALAIRE 5 % SALAIRE / AN EXCÉDANT 10 ANS DE PARTICIPATION 100 % SALAIRE % basé sur le salaire des 12 derniers mois Min Max. 1 X le salaire (max ) 78

40 Volet vie De base Réduction du montant assuré MONTANT ASSURÉ À LA RETRAITE 50 % DU MONTANT ASSURÉ 25 % DU MONTANT ASSURÉ 65 ANS 75 ANS 79 Volet vie Conjoint et enfants à charge Montant assuré Conjoint Enfant à charge / ENFANT Réduction du montant assuré MONTANT ASSURÉ À LA RETRAITE 50 % DU MONTANT ASSURÉ 25 % DU MONTANT ASSURÉ 65 ANS 75 ANS 80

41 Volet vie Supplémentaire ASSURANCE VIE SUPPLÉMENTAIRE Coût assumé à 100 % par le retraité FIN Droit de transformation RETRAITE 65 ANS Assurance vie compensatoire peut être remplacée en assurance vie supplémentaire (sans preuve d assurabilité) 81 Volet santé Assurance médicaments (jusqu à 65 ans) Assurance des soins complémentaires de santé Assurance voyage Honoraires professionnels Programme d aide psychologique Assurance des soins dentaires 82

42 Volet santé Médicaments Remboursement à 80 % des médicaments inscrits à la liste du Régime général d assurance médicaments du Québec (RGAMQ), jusqu à et à 100 % sur l excédent Substitution générique obligatoire : remboursement à 80 % du médicament générique lorsque celui-ci est disponible Montant maximal assumé par le retraité = RGAMQ = L assurance médicaments du retraité se termine à son 65 e anniversaire L assurance médicaments des personnes à charge se termine au plus tôt au 65 e anniversaire du retraité ou au 65 e anniversaire de la personne à charge 83 Volet santé Soins complémentaires de santé Transport en ambulance Hospitalisation de courte durée : en chambre semi-privée Hospitalisation de longue durée : 650 par mois Soins infirmiers Orthèses Appareils auditifs Etc. 84

43 Volet santé Voyage Assurance annulation Clause de maladie préexistante Moins de 45 jours : 3 mois 45 jours ou plus : 6 mois Durée de séjour illimitée (preuve à fournir) mais coordination avec le gouvernement Assurance bagages exclue 85 Volet santé Honoraires professionnels Physiothérapeute Podiatre Massothérapeute Chiropraticien Ostéopathe Acupuncteur Homéopathe et remèdes homéopathiques Etc. 86

44 Volet santé Programme d aide psychologique (PAP) 10 heures par année Remboursement à 100 % en cheminement assisté Remboursement à 80 % (montant admissible limité à 60 en cheminement personnel) Volet santé Soins dentaires Soins de prévention : examens, nettoyages, radiographies Soins complémentaires Prosthodontie 88

45 Coût de l assurance collective à la retraite Le pourcentage est établi selon les années de participation au régime d assurance collective Un retraité pourra réduire ou abandonner certaines protections La prime payée par les employeurs crée un avantage imposable 89 Pourcentage de la prime des retraités Années de participation Retraité Personnes à charge 0-5 s.o. s.o s.o.* s.o.* % 90 % % 80 % % 70 % % 62,5 % * Pour l employé assuré avant 2009 qui prend sa retraite après 5 à 10 ans de participation à l assurance, la contribution du retraité sera de 80 % et la contribution pour ses personnes à charges sera de 90 %. 90

46 Exemple Calcul du coût de l assurance ANNÉES DE PARTICIPATION À L ASSURANCE SALAIRE DES 12 DERNIERS MOIS % DE PRIME POUR LE RETRAITÉ 25 ANS % % DE PRIME POUR LE CONJOINT 62,5 % 91 Exemple Calcul du coût de l assurance Assurance vie de base Assurance vie conjoint et enfants à charge Volet santé retraité Volet santé conjoint x 0,26 % 1,16 x 52 31,15 x 52 31,20 x 52 = 143 X 25 % = 60 X 62,5 % = X 25 % = X 62,5 % Total* : /an 124 /mois * À ces montants, la taxe de 9 % doit être ajoutée au Québec 92

47 Évolution du coût à 65 ans Calcul du coût de l assurance Plus de 50 % du coût du volet santé sert à l assurance médicaments avant 65 ans À compter de 65 ans, la prime pour le volet santé est diminuée Adhérent : 31,15 13,26 Conjoint : 31,20 13,30 93 Informations additionnelles Assurance collective Centre de contact avec la clientèle de DSF Téléphone : Du lundi au vendredi, de 8 h à 17 h Site Internet : Information sur le régime d assurance collective (police d assurance) Formulaires (réclamation, modification de bénéficiaire, etc.) Information sur le Programme d aide psychologique (PAP) Section transactionnelle (avec accès sécurisé) 94

48 Besoins particuliers Assurance Déterminer vos besoins en assurance vie Utiliser votre droit de transformation au besoin Consulter un conseiller en sécurité financière de la Caissassurance pour les particuliers de Desjardins Assurance pour une analyse et des conseils avisés en matière de : Soins longue durée Protections en cas de perte d autonomie Maladie grave ou décès Fiscalité Pour prendre un rendez-vous : POINTS À RETENIR 96

49 Étapes de la retraite La réflexion Je fais l inventaire de mes sources de revenus : RRMD RRQ PSV Épargnes personnelles REER Je rencontre mon conseiller à mon institution financière pour faire une planification à la retraite Je pense à une date Je fais des estimations de ma rente du RRMD à l aide du simulateur de retraite Je consulte le service des ressources humaines de mon employeur pour connaître ses dispositions relatives à mon solde de vacances, temps supplémentaire, etc. 97 Étapes de la retraite La décision Je fais l annonce à mon gestionnaire de la date que j ai choisie; cette information sera transmise au service des RH Je fais ma demande au RRMD, dans mon dossier sécurisé, quelques semaines avant la date de la retraite Je remplis le formulaire «Avis de retraite» pour l assurance collective 98

50 Étapes de la retraite La concrétisation Je reçois les documents officiels à signer environ 4 à 5 semaines après la date de ma retraite Je remplis ces documents de retraite où j indique la forme de rente que je choisis Lorsque mes documents auront été traités, le paiement de ma rente sera rétroactif à la date de ma retraite Ma rente sera versée mensuellement, le jour correspondant à ma date de retraite L assurance collective me contactera pour m informer du montant mensuel à débourser et conviendra avec moi des modalités de paiement 99