La retraite de nos enfants Colloque Question-Retraite Centre Mont-Royal, Montréal

Dimension: px
Commencer à balayer dès la page:

Download "La retraite de nos enfants Colloque Question-Retraite Centre Mont-Royal, Montréal"

Transcription

1 La retraite de nos enfants Colloque Question-Retraite Centre Mont-Royal, Montréal Georges Langis Actuaire en chef Régie des rentes du Québec 27 septembre 2012

2 2

3 Une projection*! Niveau de remplacement du revenu, 65 à 69 ans, par source de revenus à la retraite, de 2005 à % 60 % 50 % 40 % 30 % Privé RRQ SRG SV 20 % 10 % 0 % *Source RRQ : Les revenus de retraite au Québec : Déterminants de la situation actuelle et projection jusqu en

4 Plan de la présentation L histoire Le futur du système de retraite Les changements dans le comportement Conclusion 4

5 19 e siècle 1840 Compagnie de la Baie D Hudson 1870 Premier régime canadien obligatoire : 2 % x 35 années = 70 % Âge de retraite = 60 ans 1889 Bismarck Régime social Retraite = famille et travail Poussée socialiste : Karl Marx et Cie Espérance de vie à la naissance : 42 ans 5

6 20 e siècle 1908 Loi relative aux rentes sur l État 1927 Loi sur les pensions de vieillesse : Pension fondée sur les revenus Âge de retraite = 70 ans 1952 Loi sur la sécurité de la vieillesse (PSV) Pension universelle non fondée sur les revenus 300 e de Québec Taux d intérêt 3 ¾ % Ratio ans / 70 ans et + = 18.5 Espérance de vie à la naissance: 54 ans 6

7 20 e siècle 1957 REER 1966 Loi sur les régimes supplémentaires de rentes RRQ/RPC 1967 Supplément de revenu garanti : Fondé sur les revenus Mesure temporaire Taux de fécondité = 4 L âge normal de la retraite est graduellement passé de 70 ans à 65 ans (de 1965 à 1970) Espérance de vie à la naissance: 71 ans 7

8 20 e siècle 1982 : Abolition de l âge obligatoire de retraite 1984 : Retraite anticipée RRQ/RPC 1990 Loi sur les régimes complémentaires de retraite PL Réforme fiscale majeure Taux de chômage = 14 % Obligations fédérales LT 11 % Bons du trésor 14 % IPC 5 % Ratio ans / 65 ans et + = 7,5 Définition d une fourchette d inflation de 1 % à 3 % 8

9 21 e siècle : Retraite progressive Fin de la notion traditionnelle d âge de la retraite 2011 : Nouvelles règles comptables pour les régimes de retraite ieme kit d allégement pour le financement des régimes PD 2029 Âge de la retraite de la PSV = 67 Âge moyen de retraite des Québécois = 62 Taux d intérêt à long terme juillet 2012 = 2,2% Taux d intérêt à long terme décembre 2011 = 2,5% Ratio ans / 67 ans et + = 2,8 9

10 Évolution de l espérance de vie Années Âge de retraite Espérance de vie à la naissance Probabilité de se rendre à l âge de la retraite (à partir de 30 ans) 64 % 57 % 63 % 67 % 78 % 91 % 91% Durée moyenne des prestations (année) Source : Bureau de l act uaire en chef, RRQ Calculs de l aut eur

11 Le futur du système de retraite 11

12 Facultatif Un système diversifié Remplacement de revenu à 65 ans* Régimes privés? % = RCR (PD et CD) REER Épargne personnelle Obligatoire Régime de rentes 25 % du Québec Universel Sécurité de la vieillesse 13 % Pension de vieillesse Supplément de revenu garanti 12 *Pour un t ravailleur gagnant $ par

13 La trame de fond : Le vieillissement de la population 3,0 Situation du RRQ : ratio cotisants / retraités 2,8 cotisants par retraité 2,5 2,0 1,8 cotisant par retraité, 1,5 cotisant par retraité 1,5 1,0 0,5 0,0 Source : RRQ, Bureau de l act uaire en chef Calculs de l aut eur

14 L environnement financier Obligations fédérales >10 ANS Inflation Source : ICA 14

15 Remplacement de revenu Remplacement de revenu Baisse relative des prestations fédérales 140, ,0 100,0 80,0 60,0 40,0 20,0 0,0 Privé RRQ SRG PSV 70% Revenu avant la retraite (MGAM 2009) 140, ,0 100,0 80,0 60,0 40,0 20,0 0,0 Privé RRQ SRG PSV 70% 15 Revenu avant la retraite (MGAM 2009) Source : RRQ, Bureau de l act uaire en chef Calculs de l aut eur

16 12,0 Équité entre les générations (1) Le cas du RRQ Taux de rendement réel, par génération Avant et après les modifications de 2011 (%) 10,0 8,0 6,0 Après Avant 4,0 2,0 0, Source : RRQ, Bureau de l act uaire en chef Calculs de l aut eur Année de ret rait e 16

17 À propos du RRQ (1) Explication de la différence* de taux en 2010 (RRQ vs RPC) Différence de taux de cotisation par répartition (+1%) Prestations (+0,7%) Salaire moyen moins élevé (+0,3%) Retraite (+0,8%) Invalidité (-0,3%) Conjoint survivant (+0,3%) Enfants (-0,1%) Décès (0%) Démographie (Fertilité) Nombre moins élevé de bénéficiaires Prestations plus généreuses Nombre de bénéficiaires et niveau de la prestation *Ne tient pas compte des modifications apportées au RRQ en

18 À propos du RRQ (2) Fertilité historique 4,5 4 3,5 3 2,5 2 1,5 1 0,5 0 Québec Canada sans Québec 18 Source: Analyse act uarielle du RPC au

19 À propos du rendement du RRQ (3) Taux de rendement réel des obligations fédérales canadiennes long terme au mois de juillet 2012 = 0,33% 1 Taux de rendement réel moyen des obligations fédérales canadiennes long terme ( ) 2 = 2,1% Taux de rendement réel pour la génération née en % Est-ce que le rendement du RRQ peut s apparenter à un placement sans risque? Contexte actuel Sans risque, est-ce que cela existe vraiment?.. 1 Source: Banque du Canada 2 Source : Credit Suisse Global, Invest ment ret urns Yearbook

20 Équité entre les générations (2) Le cas des régimes privés Proport ion des t ravailleurs du sect eur privé qui part icipent (cot isent ) dans un RCR 35,0% 30,0% 25,0% 20,0% 15,0% 10,0% 5,0% 0,0% Régimes PD Régimes CD Source : RRQ Note (1) : Secteur privé = tous sauf les régimes provinciaux et fédéraux Note (2) : CCQ fait partie des CD 20

21 Une chose est certaine: Il y aura toujours de l incertitude! Exemples de niveau de remplacement de revenu à la ret rait e dans un CD, selon l année de ret rait e 60,00% 50,00% 40,00% 30,00% 20,00% 10,00% 0,00% Calculs de l aut eur

22 Les changements dans le comportement 22

23 Participation* des hommes et des femmes à des REER, par année et groupe d âge 45% Hommes 45% Femmes 40% 40% 35% 35% 30% 30% 25% % % % % 15% 10% 10% 5% 5% 0% % Source : RRQ, Bureau de l actuaire en chef *En fonction de la population générale

24 Hommes L assiduité à l épargne Répartition des travailleurs québécois âgés de 30 à 55 ans cotisant à un REER ou à un RCR selon le nombre d années de cotisation et le revenu de travail ( ) Femmes 100% 100% 90% 80% A n n é e s 90% 80% A n n é e s 70% d e 70% d e 60% 50% 40% c o t i s a t i o n 60% 50% 40% c o t i s a t i o n 30% % % % % 0 10% 0 0% 0$-9 999$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ et plus Total 0% 0$-9 999$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ et plus Total Source : RRQ, Bureau de l actuaire en chef *En fonction de la population générale

25 L individualisation de la retraite (1) Est-ce que tous les individus peuvent planifier seuls leur retraite? Un phénomène déjà enclenché Dispendieux Frais Risques (objectif de niveau de revenu atteint?) Avantage de la collectivisation Achat d une rente viagère annuelle de $ $ Être certain de recevoir une rente Économiser soi-même et être certain à 90 % de recevoir des revenus de $ jusqu au décès $ Achat d une rente : $$$$ (anti-sélection) 25

26 L individualisation de la retraite (2) L individualisation : pas seulement des désavantages: Une retraite mieux bâtie en fonction des besoins Niveau de remplacement de revenu Diversification du patrimoine Maison Régime de retraite Autres actifs Moment ou manière de se retirer Le moment de la retraite: un choix individuel Si l individualisation devient la référence Besoin d optimisation 26

27 ..pas toujours performants les REÉR 7% Rendement des caisses de retraite VS celui des REÉR, FERR, CRI et FRV (Canada, ) (net des frais de gestion) 6% 5% 4% 3% Inflation 2% 1% 0% Caisses de retraite REER, FERR, CRI, FRV 27 Source: RRQ, calcul de l aut eur

28 L individualisation de la retraite (3) Il demeurera des risques importants à gérer pour l individu Longévité La survie au conjoint Inflation Marchés financiers 28

29 Un exemple de risque aux âges avancés 0,9 Proport ion des hommes et des femmes prest at aires du SRG, par année de naissance et groupe d âge Hommes 0,9 Femmes 0,8 0,8 0,7 0,6 0,5 0,4 0,3 0, ,7 0,6 0,5 0,4 0,3 0, ,1 0, Source : RHDCC, Bureau de l actuaire en chef, BSIF

30 L âge de la retraite : l âge normal Pays Âge normal de la retraite Âge normal ciblé au terme de la réforme Québec 65 ans s. o. Âge effectif de retrait du marché du travail Hommes : 62,2 Femmes : 61,7 Canada (sans le Québec) 65 ans s. o. Hommes : 64,9 Femmes : 63,2 Allemagne 65 ans 67 ans (2029) États-Unis 66 ans (2009) 67 ans (2027) France 65 ans (60 ans avec 40,5 années de cotisation) 66 ans en 2019 et 67 ans en 2023 Hommes : 61,8 Femmes : 60,5 Hommes : 65,5 Femmes : 64,8 Hommes : 59,1 Femmes : 59,7 Italie Hommes : 65 ans Femmes : 60 ans (salariées du secteur privé) 61 ans (fonctionnaires) D ici 2050, pour la pension de «vieillesse» : Hommes : 68 ans et 4 mois (secteurs privé et public) Femmes : 63 ans et 5 mois (secteur privé); 65 ans (secteur public) Pour la pension d «ancienneté» : hommes et femmes : 66 ans et 4 mois Hommes : 61,1 Femmes : 58,7 Japon 60 ans (jusqu en 2006) Pour la National Pension : Hommes : 65 ans en 2013 Femmes : 65 ans en 2018 Hommes : 69,7 Femmes : 67,3 Pays-Bas 65 ans 67 ans (2025) Royaume-Uni Hommes : 65 ans Femmes : 60 ans 30 Suède 65 ans s. o. 66 ans en 2020 et 68 ans en 2046 Hommes : 62,1 Femmes : 62,6 Hommes : 64,3 Femmes : 62,1 Hommes : 66,0 Femmes : 63,6

31 L âge de la retraite : le retrait du marché du travail déjà en hausse 100 Hommes Taux d act ivit é 100 Femmes à 54 ans 55 à 59 ans 60 à 64 ans 50 à 54 ans 55 à 59 ans 60 à 64 ans Source : St at ist iques Canada 31

32 L âge de la retraite : le travail et la retraite La retraite hâtive peut devenir un concept très payant pour des individus..et dispendieux pour les régimes de retraite et ceux qui ont à les financer Une réflexion: Un revenu de retraite garanti à des âges actifs où le revenu de travail lui même n est pas garanti 32

33 L âge de la retraite : le travail et la retraite Âges Probabilité de survivre 60 à 69 ans 91 % 70 à 79 ans 77 % 80 à 89 ans 45 % 90 à 99 ans 10 % La mortalité n est pas un enjeu de 60 à 69 ans La nécessité d avoir un régime PD pour couvrir le risque de longévité survient à des âges avancés 33

34 Répartition du coût d un régime de retraite à 60 ans (taux de cotisation =15,0 %) 2.0 % 0.4 % % 60 à 69 ans 70 à 79 ans 80 à 89 ans 90 à 99 ans 100 ans et + 34

35 Des régimes de retraite qui s ajusteront automatiquement Si la situation financière du régime devient défavorable, des ajustements automatiques font en sorte de rééquilibrer le régime: RRQ : taux de cotisation RPC : taux de cotisation + indexation Principe qui va devenir de plus en plus populaire dans les régimes privés de retraite: Indexation conditionnelle Régime à prestations cibles Ajustement à la baisse du niveau de la rente ou à la hausse de l âge normal de la retraite en fonction de l augmentation de l espérance de vie 35

36 Des régimes hybrides CD PD 36

37 65% 70% pour tout le monde? -3% = > 55% OCDE et Banque Mondiale 62% 37

38 Atteindre son objectif retraite Une cible retraite devrait être établie pour tous les types de régimes de retraite Dans tous les régimes de retraite, on devrait vérifier fréquemment si les objectifs sont atteints 38

39 Une chose qui différencie les régimes, c est probabilité d atteindre la cible.. 39

40 L équation de la retraite (pour tous les types de régimes de retraite) Pour nous : Remplacement de revenu = Cotisations + revenus de placement Pour nos enfants : Remplacement de revenu = Cotisations + revenus de placement + assurance (volet gestion des risques) 40

41 Le risque financier d un régime de retraite Probabilité d avoir un ratio de solvabilité inférieur à 100 % dans 1 an ou 3 ans pour un régime pleinement solvable (100 %), au début, selon différents niveaux de provisions pour écarts défavorables (PED) PED 1 an 3 ans 0 % 42% 36% 7 % (PED loi RCR) 18% 22% 15 % 6% 11% 25 % 2% 5% Source: ICA, 2007 Not e: régime invest i 60 % en act ions et 40 % en obligat ions univers 41

42 Une ombre au tableau: L endettement à la retraite <<Les retraités, ils épargnent encore!>> C était vrai! De plus en plus de personnes arrivent à la retraite avec des dettes (hypothèques) 1/3 des retraités de 55 ans et plus 1 Avoir net, jeunes adultes de 28 à 34 ans ($ constant de 2010) Avoir net moyen des ménages Avoir net médian des ménages Source : St at ist iques Canada, K. Marshall, Prendre sa ret rait e avec des det t es 2 Source: St at ist iques Canada, A. Lafrance et S. LaRochelle Côt é, L évolut ion de pat rimoine au cours du cycle de vie 42

43 Conclusion «Nous ne pouvons pas être en mesure de préparer l'avenir pour nos enfants, mais nous pouvons au moins préparer nos enfants pour l'avenir» Franklin D. Roosevelt 43

Régimes publics de retraite État de la situation. Perspectives des différents régimes publics de retraite. Plan

Régimes publics de retraite État de la situation. Perspectives des différents régimes publics de retraite. Plan Régimes publics de retraite État de la situation Perspectives des différents régimes publics de retraite 79 e congrès de l ACFAS 10 mai 2011 Plan Portrait des régimes publics de retraite La pression démographique

Plus en détail

Le système de retraite québécois : constats et grands enjeux

Le système de retraite québécois : constats et grands enjeux Le système de retraite québécois : constats et grands enjeux Colloque sur la retraite au Québec Cercle finance du Québec Roland Villeneuve Vice-président aux politiques et aux programmes Le 31 octobre

Plus en détail

Présentation à l Institut canadien de la retraite et des avantages sociaux. Selon Wikipédia

Présentation à l Institut canadien de la retraite et des avantages sociaux. Selon Wikipédia Évaluation actuarielle du Régime de rentes du Québec au 31 décembre 2012, une œuvre de science-fiction? Présentation à l Institut canadien de la retraite et des avantages sociaux Georges Langis Actuaire

Plus en détail

LA PETITE HISTOIRE D UN RÉGIME DE RETRAITE DE SÉCURITÉ SOCIALE: ESPOIR, RISQUES ET RENDEMENT

LA PETITE HISTOIRE D UN RÉGIME DE RETRAITE DE SÉCURITÉ SOCIALE: ESPOIR, RISQUES ET RENDEMENT LA PETITE HISTOIRE D UN RÉGIME DE RETRAITE DE SÉCURITÉ SOCIALE: ESPOIR, RISQUES ET RENDEMENT GRANDE CONFÉRENCE CIRPÉE, UNIVERSITÉ LAVAL 3 SEPTEMBRE 2014 GEORGES LANGIS, ACTUAIRE Il serait absurde pour

Plus en détail

PÉRENNISER NOS RÉGIMES À PRESTATIONS DÉTERMINÉES: UN DÉFI DE TAILLE

PÉRENNISER NOS RÉGIMES À PRESTATIONS DÉTERMINÉES: UN DÉFI DE TAILLE PÉRENNISER NOS RÉGIMES À PRESTATIONS DÉTERMINÉES: UN DÉFI DE TAILLE Présentation au SEPB Par Marie Josée Naud, conseillère à la FTQ L état des lieux au Canada 2 Les cinq étages du système de retraite canadien

Plus en détail

Introduction. 0.1 Aperçu du cours 0.1.1 Contenu du cours 0.1.2 Évaluation 0.1.3 Bibliographie

Introduction. 0.1 Aperçu du cours 0.1.1 Contenu du cours 0.1.2 Évaluation 0.1.3 Bibliographie Introduction 0.1 Aperçu du cours 0.1.1 Contenu du cours 0.1.2 Évaluation 0.1.3 Bibliographie 0.2 Qu est-ce qu un régime de retraite? 0.2.1 Principe de base Ligne de vie Principe : travail = rémunération

Plus en détail

Les Québécois sont-ils prêts pour la retraite?

Les Québécois sont-ils prêts pour la retraite? Les Québécois sont-ils prêts pour la retraite? Ce que les faits nous révèlent Le 20 novembre 2014 CONFIDENTIEL ET EXCLUSIF Il est formellement interdit d utiliser ce matériel sans l autorisation expresse

Plus en détail

PROTÉGEONS LES RÉGIMES DE RETRAITE À PRESTATIONS DÉTERMINÉES

PROTÉGEONS LES RÉGIMES DE RETRAITE À PRESTATIONS DÉTERMINÉES PROTÉGEONS LES RÉGIMES DE RETRAITE À PRESTATIONS DÉTERMINÉES Par : Pierre-Guy Sylvestre Service de la recherche Syndicat canadien de la fonction publique 2 Protégeons les régimes de retraite à prestations

Plus en détail

Quand arrive la retraite La rente de retraite du Régime de rentes du Québec et les autres sources de revenu à la retraite

Quand arrive la retraite La rente de retraite du Régime de rentes du Québec et les autres sources de revenu à la retraite Quand arrive la retraite La rente de retraite du Régime de rentes du Québec et les autres sources de revenu à la retraite Tout sur le Web Les renseignements contenus dans ce document se trouvent également

Plus en détail

Préparation à la retraite

Préparation à la retraite www.rcd-dgp.com 1 866 434-3166 regimescollectifsdesjardins@desjardins.com Préparation à la retraite 1 er semestre 2015 Vice-présidence Régime de rentes du Mouvement Desjardins Tous droits réservés L équipe

Plus en détail

Résultats techniques de la mortalité au Canada

Résultats techniques de la mortalité au Canada Résultats techniques de la mortalité au Canada Présentation à l assemblée annuelle de l ICA à Vancouver 29 juin 2010 1 Présentation Espérance de vie Amélioration de la longévité Comparaisons internationales

Plus en détail

Les sources de revenu 1

Les sources de revenu 1 Chapitre 5 Les sources de revenu 1 par Georges Langis2 Introduction Aujourd hui, 17 % des personnes de 18 ans et plus ont 65 ans et plus. En 2030, cette proportion passera à environ 33 %. Les personnes

Plus en détail

Office of. Office of. the Chief Actuary. au de. Burea

Office of. Office of. the Chief Actuary. au de. Burea Bureau du surintendant des institutions financières Canada Bureau de l actuaire en chef Office of the Superintendent of Financial Institutions Canada Office of the Chief Actuary Burea au de l actuaire

Plus en détail

Quand arrive la retraite

Quand arrive la retraite Quand arrive la retraite Régime de rentes du Québec La rente de retraite du Régime de rentes du Québec et les autres sources de revenu à la retraite Ce document n a pas force de loi. En cas de conflit

Plus en détail

PLANIFICATION FINANCIÈRE DE LA RETRAITE. Marie Bouvier 13 MARS 2014

PLANIFICATION FINANCIÈRE DE LA RETRAITE. Marie Bouvier 13 MARS 2014 PLANIFICATION FINANCIÈRE DE LA RETRAITE Marie Bouvier 13 MARS 2014 PLAN DE LA PRÉSENTATION Taux de remplacement du revenu Sources de revenus à la retraite Régimes publics Pension de la sécurité de la vieillesse

Plus en détail

Document d information n o 4 sur les pensions

Document d information n o 4 sur les pensions Document d information n o 4 sur les pensions Épargnes privées de retraite Partie 4 de la série La série complète des documents d information sur les pensions se trouve dans Pensions Manual, 4 e édition,

Plus en détail

Rentes immédiates RBC. Comment transformer votre épargne en une source de revenu pour votre retraite

Rentes immédiates RBC. Comment transformer votre épargne en une source de revenu pour votre retraite Rentes immédiates RBC Comment transformer votre épargne en une source de revenu pour votre retraite 2 Rentes immédiates RBC Après avoir passé des années à épargner et à investir pour l avenir, vous serez

Plus en détail

SESSION/SÉANCE : Le régime de retraite de Desjardins : Faire face aux défis actuels et futurs

SESSION/SÉANCE : Le régime de retraite de Desjardins : Faire face aux défis actuels et futurs SESSION/SÉANCE : Le régime de retraite de Desjardins : Faire face aux défis actuels et futurs SPEAKER(S)/CONFÉRENCIER(S) : Jérôme Savard, FICA, FSA Directeur principal, actuariat, tarification et performance

Plus en détail

Préparer sa retraite. Que trouve-t-on dans ce feuillet d information?

Préparer sa retraite. Que trouve-t-on dans ce feuillet d information? Que trouve-t-on dans ce feuillet d information? Ce feuillet d information décrit le fondement de la planification en vue de la retraite. Pour en savoir davantage, communiquez avec le Service des ressources

Plus en détail

À quoi le Québec ressemblera-t-il en 2030?

À quoi le Québec ressemblera-t-il en 2030? À quoi le Québec ressemblera-t-il en 2030? Nicholas-James Clavet (CIRPÉE) Jean-Yves Duclos (CIRPÉE, CIRANO) Bernard Fortin (CIRPÉE, CIRANO) Steeve Marchand (CIRPÉE) 1 / 23 De grandes questions En quoi

Plus en détail

GESTION DE NOS SOURCES DE REVENUS À LA RETRAITE RENTE DE RETRAITE RRQ ÉPARGNES PERSONNELLES

GESTION DE NOS SOURCES DE REVENUS À LA RETRAITE RENTE DE RETRAITE RRQ ÉPARGNES PERSONNELLES Association québécoise des directeurs et directrices d établissement d enseignement retraités GESTION DE NOS SOURCES DE REVENUS À LA RETRAITE RENTE DE RETRAITE RRQ SV ÉPARGNES PERSONNELLES RENTE DE RETRAITE

Plus en détail

A-T-ON DES ATTENTES IRRÉALISTES POUR NOS RÉGIMES PRIVÉS ET PUBLICS DE PENSION?

A-T-ON DES ATTENTES IRRÉALISTES POUR NOS RÉGIMES PRIVÉS ET PUBLICS DE PENSION? L épargne, la fiscalité et les régimes de retraite Congrès 2012 de l ASDEQ, Session 1, conférence 3, A-T-ON DES ATTENTES IRRÉALISTES POUR NOS RÉGIMES PRIVÉS ET PUBLICS DE PENSION? Jean-Pierre Aubry, fellow

Plus en détail

Exemples de crédits d'impôt fédéral non remboursables. Le montant personnel de base. Le montant en raison de l âge. Le montant pour invalidité.

Exemples de crédits d'impôt fédéral non remboursables. Le montant personnel de base. Le montant en raison de l âge. Le montant pour invalidité. Chapitre 1 Le cadre fiscal canadien et québécois 19 Exemples de crédits d'impôt fédéral non remboursables Le montant personnel de base. Le montant en raison de l âge. Les montants pour conjoint et pour

Plus en détail

Selon les prévisions actuelles,

Selon les prévisions actuelles, Qui épargne pour la retraite? Karen Maser Selon les prévisions actuelles, près de 23 % de la population aura 65 ans ou plus en 2031, ce qui représente une nette progression par rapport au pourcentage de

Plus en détail

Exemples de crédits d'impôt fédéral non remboursables. Le montant personnel de base. Le montant en raison de l âge. Le montant pour invalidité.

Exemples de crédits d'impôt fédéral non remboursables. Le montant personnel de base. Le montant en raison de l âge. Le montant pour invalidité. Chapitre 1 Le cadre fiscal canadien et québécois 19 Exemples de crédits d'impôt fédéral non remboursables Le montant personnel de base. Le montant en raison de l âge. Les montants pour conjoint et pour

Plus en détail

Les régimes d avantages sociaux au Canada

Les régimes d avantages sociaux au Canada Les régimes d avantages sociaux au Canada Les Canadiens vivent de plus en plus longtemps et doivent plus que jamais faire face à leur responsabilité d épargner pour la retraite. Leur espérance de vie étant

Plus en détail

Rapport sur. La situation financière de l ensemble des retraités Québécois et des secteurs public et parapublic du Québec

Rapport sur. La situation financière de l ensemble des retraités Québécois et des secteurs public et parapublic du Québec Rapport sur La situation financière de l ensemble des retraités Québécois et des secteurs public et parapublic du Québec François Vaillancourt CIRANO et Université de Montréal et Viorela Diaconu Université

Plus en détail

RÔLE ET IMPORTANCE DE LA PLANIFICATION FINANCIÈRE...

RÔLE ET IMPORTANCE DE LA PLANIFICATION FINANCIÈRE... INTRODUCTION MODULE I HISTORIQUE 2 RÔLE ET IMPORTANCE DE LA PLANIFICATION FINANCIÈRE... 2 3 HISTORIQUE QUÉBÉCOIS... 3 4 LA LOI 188 ET LA PLANIFICATION FINANCIÈRE... 4 4.1 Objectifs de la loi... 4 4.2 Le

Plus en détail

Un changement important s appliquera à votre rente à vos 65 ans

Un changement important s appliquera à votre rente à vos 65 ans À quel moment la coordination au RRQ prend-elle effet? À votre retraite, la coordination au RRQ prendra effet le mois suivant l atteinte de vos 65 ans, âge auquel la rente du RRQ devient payable sans réduction.

Plus en détail

Consultations du Ministère des Finances du Canada : Maintenir la solidité du système de revenu de retraite du Canada

Consultations du Ministère des Finances du Canada : Maintenir la solidité du système de revenu de retraite du Canada Consultations du Ministère des Finances du Canada : Maintenir la solidité du système de revenu de retraite du Canada Commentaires du Conseil du patronat du Québec Mai 2010 Maintenir la solidité du système

Plus en détail

CANADA. Les dépenses sociales sont exprimées en millions de dollars canadiens (CAD).

CANADA. Les dépenses sociales sont exprimées en millions de dollars canadiens (CAD). CANADA Nomenclature AC Assurance chômage AE Assurance emploi (remplace l AC depuis le 1 er juillet 1996) RAPC Régime d'assistance publique du Canada RPC et RRQ Régime de pensions du Canada et Régime de

Plus en détail

La dure réalité! SE PRÉPARER FINANCIÈREMENT À LA RETRAITE Un article qui valait 1,00 $ en 1972, coûte maintenant 3,78 $ En tenant compte d un taux d inflation moyen, le prix présentement payé pour un article

Plus en détail

RÉGIME DE RETRAITE DE L UNIVERSITÉ D OTTAWA

RÉGIME DE RETRAITE DE L UNIVERSITÉ D OTTAWA RÉGIME DE RETRAITE DE L UNIVERSITÉ D OTTAWA DÉPART AVANT LA RETRAITE Dernière mise à jour: le 21 août 2012 Biographie de Luc Lauzière, BA, BCOM Université d Ottawa Luc est à l emploi de l Université d

Plus en détail

Régime de retraite Québec pour les Cris de la Baie James et les Naskapis. Brochure aux employés

Régime de retraite Québec pour les Cris de la Baie James et les Naskapis. Brochure aux employés Octobre 2008 Régime de retraite Québec pour les Cris de la Baie James et les Brochure aux employés Mercer (Canada) limitée Table des matières Section 1. Introduction... 1 Section 2. Admissibilité et participation

Plus en détail

Le gouvernement du Canada offre un

Le gouvernement du Canada offre un Guide de la sécurité sociale et des régimes de retraite au Canada Le gouvernement du Canada offre un système de revenu de retraite qui permet le versement de prestations mensuelles aux personnes suivantes

Plus en détail

Introduction des. comptes d épargne libre d impôt

Introduction des. comptes d épargne libre d impôt Introduction des comptes d épargne libre d impôt Comptes d épargne libre d impôt Une nouvelle façon d épargner Les comptes d épargne libre d impôt ont été introduits par le gouvernement fédéral dans le

Plus en détail

Comment tirer le maximum de votre CELI

Comment tirer le maximum de votre CELI Comment tirer le maximum de votre CELI STRATÉgie placements et fiscalité n o 17 Le Compte d épargne libre d impôt (CELI) est un excellent instrument d épargne, mais il faut savoir dans quelles circonstances

Plus en détail

Régime de retraite individuel

Régime de retraite individuel Régime de retraite individuel Préparée pour : 30 mars, 2010 Madame Hélène Vestie François Forget Directeur administratif Stratégie financière Impact inc. 485, rue McGill bureau 400 Montréal, Québec Téléphone

Plus en détail

Rapport du comité d experts du Québec sur les moyens de pérenniser le système de retraite

Rapport du comité d experts du Québec sur les moyens de pérenniser le système de retraite Le 19 avril 2013 Rapport du comité d experts du Québec sur les moyens de pérenniser le système de retraite Le comité d experts a été formé vers la fin de 2011, et on lui a donné le mandat de formuler des

Plus en détail

RRI. Le régime de retraite individuel Une solution sensée pour les cadres supérieurs et les chefs d entreprises

RRI. Le régime de retraite individuel Une solution sensée pour les cadres supérieurs et les chefs d entreprises RRI Le régime de retraite individuel Une solution sensée pour les cadres supérieurs et les chefs d entreprises Une solution sensée pour les cadres supérieurs et les chefs d entreprises Pour une majorité

Plus en détail

L assurance dans la planification de la retraite

L assurance dans la planification de la retraite Carl Yergeau, MBA, CPA, CMA, Pl. Fin. Analyste Service de planification financière avancée L assurance dans la planification de retraite L assurance dans la planification de la retraite 2 octobre 2014

Plus en détail

Document de réflexion - RACHETER OU NE PAS RACHETER?

Document de réflexion - RACHETER OU NE PAS RACHETER? Document de réflexion - RACHETER OU NE PAS RACHETER? Version fin mai 2012 Ce document est destiné aux personnes participantes du Régime et vise à les aider à déterminer si le rachat d une rente pour service

Plus en détail

Les chiffres essentiels des retraites Mis en ligne en mars 2011

Les chiffres essentiels des retraites Mis en ligne en mars 2011 Les chiffres essentiels des retraites Mis en ligne en mars 2011 Les bénéficiaires de retraites Nombre de retraités, selon les différents régimes (COR janvier 2010) : 16 millions dont : 11,3 millions :

Plus en détail

Demande R-3549-2004 RÉGIME DE RETRAITE. Original : 2004-09-27 HQT-7, Document 2.1 Page 1 de 7

Demande R-3549-2004 RÉGIME DE RETRAITE. Original : 2004-09-27 HQT-7, Document 2.1 Page 1 de 7 RÉGIME DE RETRAITE Page de 0 0 Le Régime de retraite d Hydro-Québec est un régime de retraite contributif à prestations déterminées, de type fin de carrière. Ce régime est enregistré auprès de la Régie

Plus en détail

EssentIA. REER collectif. Rencontre d adhésion

EssentIA. REER collectif. Rencontre d adhésion EssentIA REER collectif Rencontre d adhésion Ordre du jour Introduction Caractéristiques de votre régime Planifiez votre retraite en deux temps, trois mouvements! Étape 1 : Fixez-vous un objectif de retraite

Plus en détail

de la planification financière j ai mon plan

de la planification financière j ai mon plan Guidede la de la planification financière retraite Édition 2007-2008 Question Retraite... j ai mon plan Voici la toute dernière édition du Guide de la planification financière de la retraite. Les partenaires

Plus en détail

Document de réflexion - RACHETER OU NE PAS RACHETER?

Document de réflexion - RACHETER OU NE PAS RACHETER? Document de réflexion - RACHETER OU NE PAS RACHETER? Version janvier 2015 Ce document est destiné aux personnes participantes du Régime et vise à les aider à déterminer si le rachat d une rente pour service

Plus en détail

Guide de la planification financière de la retraite. Édition 2006-2007. Question Retraite... j ai mon plan

Guide de la planification financière de la retraite. Édition 2006-2007. Question Retraite... j ai mon plan Guide de la planification financière de la retraite Édition 2006-2007 Question Retraite... j ai mon plan Voici la toute dernière édition du Guide de la planification financière de la retraite. Les partenaires

Plus en détail

La dette des particuliers

La dette des particuliers L EMPLOI ET LE REVENU EN La dette des particuliers Si l économie et la population des États-Unis sont presque dix fois supérieures à celles du, les deux pays comportent plusieurs similitudes. Les deux

Plus en détail

Pour mieux connaître le CRI et le FRV

Pour mieux connaître le CRI et le FRV Pour mieux connaître le CRI et le FRV Tout sur le Web Les renseignements contenus dans ce document se trouvent également sur notre site Web. Consultez-le pour obtenir la mise à jour de l information et

Plus en détail

L importance de l épargne et des investissements hors ferme pour favoriser le transfert des entreprises agricoles

L importance de l épargne et des investissements hors ferme pour favoriser le transfert des entreprises agricoles Colloque gestion et établissement Succombez à la tentation de gérer! 2 et 3 novembre 2009 L importance de l épargne et des investissements hors ferme pour favoriser le transfert des entreprises agricoles

Plus en détail

Une famille, deux pensions

Une famille, deux pensions famille, deux pensions Susan Poulin Au cours du dernier quart de siècle, la proportion de familles composées de deux conjoints mariés ayant tous deux un emploi a augmenté de façon phénoménale. En 1994,

Plus en détail

Admissibilité à la retraite

Admissibilité à la retraite LA RETRAITE PROGRESSIVE LA RETRAITE Le présent document vous est transmis à titre informatif. Il ne constitue pas un outil de travail détaillé. De plus, le syndicat n offre pas le calcul de vos prestations

Plus en détail

Découvrez nos rentes traditionnelles Une source de revenu fiable

Découvrez nos rentes traditionnelles Une source de revenu fiable Découvrez nos rentes traditionnelles Une source de revenu fiable Découvrez nos rentes traditionnelles 01 À la retraite, est-ce que votre conjoint et vous-même pourrez compter sur un revenu régulier à vie?

Plus en détail

F-201. Portant la note : (Mise à jour : Janvier 2010) «IMPRESSION : DÉCEMBRE 2007»

F-201. Portant la note : (Mise à jour : Janvier 2010) «IMPRESSION : DÉCEMBRE 2007» F-201 Portant la note : «IMPRESSION : DÉCEMBRE 2007» (Mise à jour : Janvier 2010) Chapitre 1 Le cadre fiscal canadien et québécois 19 Exemples de crédits d'impôt fédéral non remboursables Le montant personnel

Plus en détail

Module de formation. Les stratégies de décaissement

Module de formation. Les stratégies de décaissement Module de formation Les stratégies de décaissement Table des matières LES STRATEGIES DE DECAISSEMENT... 2 1. LES DIFFERENTES SOURCES DE REVENUS A LA RETRAITE... 3 1.1 LE PROGRAMME FEDERAL DE SECURITE DE

Plus en détail

Les enjeux de la retraite pour les prochaines générations

Les enjeux de la retraite pour les prochaines générations 13 Par Yves Hébert Rédacteur en chef Mot du rédacteur en chef L imposition s est au fil du temps modelée selon les collectivités, les conjonctures, les systèmes économiques et politiques. Aujourd hui,

Plus en détail

LES CLÉS D UNE RETRAITE PLUS SÛRE

LES CLÉS D UNE RETRAITE PLUS SÛRE LES CLÉS D UNE RETRAITE PLUS SÛRE CFA Institute est à l avant-garde du comportement éthique dans les marchés d investissement et une source de connaissances respectée au sein de la communauté financière

Plus en détail

L épargne-retraite : Pas de solution unique

L épargne-retraite : Pas de solution unique L épargne-retraite : Pas de solution unique L Institut Info-Patrimoine offre de l information et propose des stratégies relatives à la planification du patrimoine et aux décisions financières afin de mieux

Plus en détail

Le régime enregistré d épargne-invalitidé Le régime enregistré d épargne-invalidité

Le régime enregistré d épargne-invalitidé Le régime enregistré d épargne-invalidité Le régime enregistré d épargne-invalitidé Le régime enregistré d épargne-invalidité ISSD-059-12-10 Vous pouvez obtenir cette publication en communiquant avec : Services des publications Ressources humaines

Plus en détail

Guide du Compte satellite des pensions du Canada

Guide du Compte satellite des pensions du Canada Catalogue no. 13-599-X Guide du Compte satellite des pensions du Canada Canada Comment obtenir d autres renseignements Pour toute demande de renseignements au sujet de ce produit ou sur l ensemble des

Plus en détail

RÉGIME ENREGISTRÉ D ÉPARGNE-INVALIDITÉ

RÉGIME ENREGISTRÉ D ÉPARGNE-INVALIDITÉ EXPERTISE ACCOMPAGNEMENT SOLIDITÉ RÉGIME ENREGISTRÉ D ÉPARGNE-INVALIDITÉ EXPERTISE ACCOMPAGNEMENT SOLIDITÉ QUELS SONT LES AVANTAGES DU REEI? En cotisant à un REEI ouvert pour vous-même ou pour un proche

Plus en détail

sur votre régime de retraite

sur votre régime de retraite Régie des rentes du Québec Régimes complémentaires de retraite sur votre régime de retraite La Régie des rentes du Québec Lauréate du Grand Prix québécois de la qualité 2001 Ce document d information n

Plus en détail

CAISSE DE DÉPÔT ET PLACEMENT DU QUÉBEC RA 2013. Nos clients, les déposants

CAISSE DE DÉPÔT ET PLACEMENT DU QUÉBEC RA 2013. Nos clients, les déposants CAISSE DE DÉPÔT ET PLACEMENT DU QUÉBEC RA 2013 15 CAISSE DE DÉPÔT ET PLACEMENT DU QUÉBEC RA 2013 16 DES DÉCISIONS STRATÉGIQUES ET PORTEUSES À LONG TERME L approche client de la Caisse repose sur l écoute

Plus en détail

régime de retraite UES

régime de retraite UES régime de retraite UES Au nom du comité de retraite, nous avons le plaisir de vous faire parvenir en annexe la brochure du Régime de retraite de l UES qui vous donne un aperçu général du régime (en date

Plus en détail

Présentation de Réjean Bellemare, Service de la recherche de la FTQ

Présentation de Réjean Bellemare, Service de la recherche de la FTQ MESURES D ALLÉGEMENT ET NOUVELLES MESURES PERMANENTES SUR LE FINANCEMENT DES RÉGIMES DE RETRAITE Présentation de Réjean Bellemare, Service de la recherche de la FTQ 2005 Une première vague de mesures temporaires

Plus en détail

P.8.1 RÉGIME DE RETRAITE DES CADRES DE DIRECTION DU RÉSEAU DE TRANSPORT DE LONGUEUIL

P.8.1 RÉGIME DE RETRAITE DES CADRES DE DIRECTION DU RÉSEAU DE TRANSPORT DE LONGUEUIL P.8.1 RÉGIME DE RETRAITE DES CADRES DE DIRECTION DU RÉSEAU DE TRANSPORT DE LONGUEUIL Rapport de la situation financière fondé sur les conclusions de l évaluation actuarielle visée par la Loi 3 Le 19 janvier

Plus en détail

Caractéristiques et Règlement du Régime

Caractéristiques et Règlement du Régime Caractéristiques et Règlement du Régime En tout temps, les dispositions du Régime ainsi que celles de la Loi ont préséance sur toute information contenue dans le présent document. Il vous est possible

Plus en détail

Régie des rentes du Québec 2006. En cas

Régie des rentes du Québec 2006. En cas Régie des rentes du Québec 2006 En cas Profitez de nos services en ligne Le relevé de participation au Régime de rentes du Québec ; SimulRetraite, un outil de simulation des revenus à la retraite ; La

Plus en détail

Incluant l analyse du patrimoine. Description du rapport (Couple seulement)

Incluant l analyse du patrimoine. Description du rapport (Couple seulement) Incluant l analyse du patrimoine Description du rapport (Couple seulement) Révisé le 25 mai 2011 Table des matières 1. Introduction... 3 1.1 Le rapport PRO et Patrimoine : outil privilégié de communication

Plus en détail

Parce que la retraite ça se prépare!

Parce que la retraite ça se prépare! RREGOP RREGOP Parce que la retraite ça se prépare! Parce que la retraite, ça se prépare! Octobre 2012 Session de formation RREGOP Sécurité sociale, CSQ-Québec Janvier 2013 Mise en garde Lorsque l on pense

Plus en détail

SERVICE FISCALITÉ, RETRAITE ET PLANIFICATION SUCCESSORALE. Guide d utilisation du calculateur des sommes récupérables

SERVICE FISCALITÉ, RETRAITE ET PLANIFICATION SUCCESSORALE. Guide d utilisation du calculateur des sommes récupérables SERVICE FISCALITÉ, RETRAITE ET PLANIFICATION SUCCESSORALE Guide d utilisation du calculateur des sommes récupérables Table des matières Introduction... 3 Revenu pleinement imposable et revenu de placement

Plus en détail

T R AT É G I E S P L A C E M E N T S E T F I S C A L I T É

T R AT É G I E S P L A C E M E N T S E T F I S C A L I T É Service Fiscalité et SFR Retraite STRATÉGIES PLACEMENTS ET FISCALITÉ 17 PROFITER AU MAXIMUM DE VOTRE CELI LOUISE GUTHRIE B. Math, FLMI, ACS, CAM, CFP, EPC, FDS Vice-présidente adjointe Service Fiscalité

Plus en détail

RÉGIME COMPLÉMENTAIRE DE RETRAITE DE L UNIVERSITÉ LAVAL

RÉGIME COMPLÉMENTAIRE DE RETRAITE DE L UNIVERSITÉ LAVAL RÉGIME COMPLÉMENTAIRE DE RETRAITE DE L UNIVERSITÉ LAVAL SOMMAIRE DES DISPOSITIONS TABLE DES MATIÈRES INTRODUCTION... 3 ADMISSIBILITÉ ET ADHÉSION AU RÉGIME... 4 COTISATIONS... 5 PARTICIPATION VOLONTAIRE...

Plus en détail

Campagne pour sécuriser et augmenter les revenus de retraite de. tout le monde. Une retraite à l abri des soucis

Campagne pour sécuriser et augmenter les revenus de retraite de. tout le monde. Une retraite à l abri des soucis Campagne pour sécuriser et augmenter les revenus de retraite de tout le monde Une retraite à l abri des soucis Une retraite à l abri des soucis La sécurité des retraites pour tous et toutes On illustre

Plus en détail

Régime de retraite patronal-syndical (Québec) de l'association internationale des machinistes (A.I.M.)

Régime de retraite patronal-syndical (Québec) de l'association internationale des machinistes (A.I.M.) Régime de retraite patronal-syndical (Québec) de l'association internationale des machinistes (A.I.M.) 2002 Pourquoi la planification de la retraite est-elle importante? Peu importe vos projets pour la

Plus en détail

Guide de planification du revenu de retraite

Guide de planification du revenu de retraite Guide de planification du revenu de retraite Guide de planification du revenu de retraite 3 Votre plan de revenu de retraite Comment assurer la stabilité du revenu à la retraite Chaque personne vit la

Plus en détail

Article. Bien-être économique. par Cara Williams. Décembre 2010

Article. Bien-être économique. par Cara Williams. Décembre 2010 Composante du produit no 89-503-X au catalogue de Statistique Canada Femmes au Canada : rapport statistique fondé sur le sexe Article Bien-être économique par Cara Williams Décembre 2010 Comment obtenir

Plus en détail

Module 5 - L épargne Document 5-7

Module 5 - L épargne Document 5-7 Document 5-7 Outils d épargne (notions détaillées) Compte d épargne à intérêt élevé Il s agit d un type de compte de dépôt, sur lequel la banque vous verse un intérêt. Ce taux d intérêt, qui est variable,

Plus en détail

PRÉSENTATION DES RÉSULTATS DE LA NÉGOCIATION DU RÉGIME AGRÉÉ DE PENSION ALCAN (RAPA)

PRÉSENTATION DES RÉSULTATS DE LA NÉGOCIATION DU RÉGIME AGRÉÉ DE PENSION ALCAN (RAPA) PRÉSENTATION DES RÉSULTATS DE LA NÉGOCIATION DU RÉGIME AGRÉÉ DE PENSION ALCAN (RAPA) PAR : Alain Proulx, président Syndicat National des employés de l aluminium d Arvida (FSSA) et Pierre Bergeron, actuaire

Plus en détail

Chapitre 2. Le contrat et les concepts de base de en assurance

Chapitre 2. Le contrat et les concepts de base de en assurance Chapitre 2 Le contrat et les concepts de base de en assurance 2.1 Les aspects économiques et social de l assurance L assurance est une sécurité pour la société parce qu elle permet au gens de protéger

Plus en détail

Modélisation de la réforme des pensions

Modélisation de la réforme des pensions Modèle PROST de la Banque Mondiale Modélisation de la réforme des pensions Mécanisme de simulation des options de réforme des retraites, de la Banque Mondiale L es politiques de pension d aujourd hui peuvent

Plus en détail

Colloque - Question Retraite 2 octobre 2014. Simon Beauchemin, CPA, CA Consultant en fiscalité

Colloque - Question Retraite 2 octobre 2014. Simon Beauchemin, CPA, CA Consultant en fiscalité Colloque - Question Retraite 2 octobre 2014 Simon Beauchemin, CPA, CA Consultant en fiscalité 1 Bilan Budget Sources de revenus à la retraite Revenus de sources publiques Revenus de sources privées Revenus

Plus en détail

Le point sur les pensions

Le point sur les pensions 2011RP-01 Le point sur les pensions Claude Castonguay Montréal Janvier 2011 2011 Claude Castonguay. Tous droits réservés. All rights reserved. Reproduction partielle permise avec citation du document source,

Plus en détail

Minimiser vos impôts sur votre rémunération d entrepreneur : pouvez vous faire mieux?

Minimiser vos impôts sur votre rémunération d entrepreneur : pouvez vous faire mieux? 1 Minimiser vos impôts sur votre rémunération d entrepreneur : pouvez vous faire mieux? Présenté par France Gagnon, CPA, CA, M.FISC. Le 26 novembre 2014 Agenda Introduction Qu en est il du REÉR? Taux d

Plus en détail

GUIDEDE LA PLANIFICATION FINANCIÈRE. DE LA RETRAITE édition 2014-2015. planifiez aujourd hui pour demain

GUIDEDE LA PLANIFICATION FINANCIÈRE. DE LA RETRAITE édition 2014-2015. planifiez aujourd hui pour demain GUIDEDE LA PLANIFICATION FINANCIÈRE planifiez aujourd hui pour demain DE LA RETRAITE édition 2014-2015 GUIDE DE LA PLANIFICATION FINANCIÈRE DE LA RETRAITE planifiez aujourd hui pour demain Voici l édition

Plus en détail

Le salon des résidents Les 6 & 13 juillet 2012 Sherbrooke

Le salon des résidents Les 6 & 13 juillet 2012 Sherbrooke Le salon des résidents Les 6 & 13 juillet 2012 Sherbrooke Démystifier l industrie financière Par : Martin Roy, BAA, CIM md, Conseiller en gestion de patrimoine Marie-Eve Tanguay, BAA, Associée Principale

Plus en détail

Le gouvernement du Canada, à l instar de

Le gouvernement du Canada, à l instar de Philip Giles et Karen Maser Utilisation du REER avant la retraite Le gouvernement du Canada, à l instar de ceux de nombreux autres pays, offre une mesure incitative pour encourager l épargneretraite personnelle.

Plus en détail

SOMMAIRE DU RÉGIME DE RETRAITE DE L INDUSTRIE DE LA CONSTRUCTION

SOMMAIRE DU RÉGIME DE RETRAITE DE L INDUSTRIE DE LA CONSTRUCTION Renseignements Vous pouvez communiquer avec le personnel du service à la clientèle de la CCQ : Abitibi Témiscamingue Tél.: 819 825-4477 Bas-Saint-Laurent Gaspésie Tél.: 418 724-4491 Côte-Nord Tél.: 418

Plus en détail

16 Solut!ons pour planifier vos finances

16 Solut!ons pour planifier vos finances Quelles options s offrent à vous en cette saison des REER? 16 Solut!ons pour planifier vos finances Coup d œil sur les fonds communs et les fonds distincts Vous savez sûrement que vous devriez cotiser

Plus en détail

CFP 059M C.P. Rapport D Amours

CFP 059M C.P. Rapport D Amours Mémoire du Régime de retraite de l Université du Québec (RRUQ) sur le rapport du Comité D Amours Mémoire déposé à la Commission des finances publiques le 22 août 2013 CFP 059M C.P. Rapport D Amours Table

Plus en détail

GUIDE RETRAITE. Comprendre Planifier Agir. La retraite. Pour avoir le choix! que vous le pensez. arriveplus vite COMPRENDRE PLANIFIER AGIR

GUIDE RETRAITE. Comprendre Planifier Agir. La retraite. Pour avoir le choix! que vous le pensez. arriveplus vite COMPRENDRE PLANIFIER AGIR GUIDE RETRAITE Comprendre Planifier Agir Pour avoir le choix! La retraite arriveplus vite que vous le pensez. 1 Le temps joue en votre faveur. Découvrez votre horizon-retraite en 7 questions simples. www.horizonbnc.ca

Plus en détail

Enjeux - Gestion de patrimoine CFA-Québec 4 février 2015. Denis Preston, CPA, CGA, FRM, Pl. fin.

Enjeux - Gestion de patrimoine CFA-Québec 4 février 2015. Denis Preston, CPA, CGA, FRM, Pl. fin. Enjeux - Gestion de patrimoine CFA-Québec 4 février 2015 Denis Preston, CPA, CGA, FRM, Pl. fin. 2 Enjeux - Gestion de patrimoine 1.La planification financière personnelle 2.Finance personnelle versus finance

Plus en détail

Sources de revenu et autonomie des immigrants âgés au Canada SOMMAIRE

Sources de revenu et autonomie des immigrants âgés au Canada SOMMAIRE Sources de revenu et autonomie des immigrants âgés au Canada SOMMAIRE Préparé pour la Conférence économique 2005, Ottawa 10 mai 2005 Colleen Dempsey Recherche et statistiques stratégiques Citoyenneté et

Plus en détail

Nos régimes d épargne-retraite collectifs 5057-00F-AOÛT13. Des solutions simples pour vous faciliter la vie!

Nos régimes d épargne-retraite collectifs 5057-00F-AOÛT13. Des solutions simples pour vous faciliter la vie! Nos régimes d épargne-retraite collectifs 5057-00F-AOÛT13 Des solutions simples pour vous faciliter la vie! Comment attirer et fidéliser un personnel qualifié dans un marché compétitif. Aux yeux des employés,

Plus en détail

Nouvelles et opinions

Nouvelles et opinions Publications Nouvelles et opinions Volume 12 numéro 4 Avril 2015 Dans ce numéro 1 Budget du Québec et réforme de la fiscalité 2 Budget de l Alberta 3 Alberta : Directive sur la suspension et la liquidation

Plus en détail

Séance 14 - Nouvelles normes de financement du Québec. Nathalie Joncas, actuaire, CSN Michel St-Germain, actuaire, Mercer

Séance 14 - Nouvelles normes de financement du Québec. Nathalie Joncas, actuaire, CSN Michel St-Germain, actuaire, Mercer Séance 14 - Nouvelles normes de financement du Québec Nathalie Joncas, actuaire, CSN Michel St-Germain, actuaire, Mercer Agenda La toile de fond La démarche Les positions syndicales et patronales Le projet

Plus en détail

Étude de cas n o 1. Paul intègre un CELI à son portefeuille d épargne pour la retraite. Des solutions qui cliquent. Vers une meilleure retraite

Étude de cas n o 1. Paul intègre un CELI à son portefeuille d épargne pour la retraite. Des solutions qui cliquent. Vers une meilleure retraite Vers une meilleure retraite Étude de cas n o 1 Section header 1 Section header 2 Des solutions qui cliquent Étude de cas n o 1 Paul intègre un CELI à son portefeuille d épargne pour la retraite À l intention

Plus en détail

Informations détaillées pour l emploi du calculateur TCF sur le 2 e pilier

Informations détaillées pour l emploi du calculateur TCF sur le 2 e pilier Informations détaillées pour l emploi du calculateur TCF sur le 2 e pilier 1 er secteur: informations tirée de votre certificat d assurance Vous recevez chaque année, entre février et mars, un certificat

Plus en détail

Le Système de revenu de retraite

Le Système de revenu de retraite ISPB-319-03-01F Mars 2001 Le Système de revenu de retraite du Canada Sécurité de la vieillesse Régime de pensions du Canada Pensions privées et épargnes personnelles «Qu est ce que vous en retirez?» PRODUIT

Plus en détail