Budget Annexe Cantine COMPTE ADMINISTRATIF 2016

Budget Annexe Cantine COMPTE ADMINISTRATIF 2016

Le COMPTE ADMINISTRATIF 2016 du service de la cantine, qui est soumis à votre approbation, termine le cycle annuel budgétaire et retrace l ensemble des recettes et dépenses réalisées au cours de l année écoulée. Ainsi le compte administratif 2016 a été précédé par : le vote du budget primitif 2016 intervenu le 14 décembre 2015, les décisions modificatives des 14 avril et 12 décembre 2016, Le compte administratif retrace : les recettes et les dépenses réalisées en 2016 les opérations engagées à poursuivre en investissement les dépenses et recettes de fonctionnement rattachées sur 2016 pour service fait. 2 1 La réalisation du budget annexe 2016 de la Cantine : Les recettes et dépenses autorisées par le Conseil Municipal lors du vote du budget primitif et des décisions modificatives 2016 s élèvent à : 7 854 190,66. Le total des réalisations en dépenses s élève à 6 505 618,08, et en recettes à 6 939 987,16, permettant de dégager un excédent global de clôture de 434 369,08. Le COMPTE ADMINISTRATIF 2016 se caractérise par : - un taux de réalisation de 86 % des dépenses de fonctionnement, - un taux de réalisation de 91 % des recettes de fonctionnement, - un taux de réalisation de 40 % des dépenses d investissement - un taux de réalisation de 46 % des recettes d investissement. Le résultat de clôture de 434,4 k se décompose comme suit : 406,39 k en fonctionnement et 27,98 k en investissement. FONCTIONNEMENT INVESTISSEMENT Recettes 6 332 355,48 290 252,65 Dépenses 6 243 342,87 242 280,63 Résultat de l'exercice 89 012,61 47 972,02 Résultat N-1 reporté 317 379,03-19 994,58 Résultat de clôture 406 391,64 27 977,44 Résultat global 434 369,08 Solde des reports sur 2017-134 465,53 Résultat net de clôture 299 903,55

2 La section de fonctionnement 1. Les dépenses de fonctionnement 2016 du budget Cantine se sont élevées à 6 243 k. Elles sont principalement constituées des charges à caractère général pour 3 601 k et des charges de personnel pour 2 497 k. 3 Les principales dépenses du budget Cantine sont liées : A l achat de denrées alimentaires pour 530 k. Ce poste de dépense est en baisse de 19 % par rapport à 2015, grâce à l optimisation de la gestion des stocks de denrées et à l amélioration de la politique d achat. Au contrat de prestation de service pour la fourniture de repas en liaison froide, et de gouters dans les écoles pour un montant de 2 760 k, en baisse de 8 % par rapport à 2015. Les repas en liaison chaude sont préparés à l unité centrale de production située rue de Colombes. Ces repas sont servis notamment au restaurant municipal et à certaines écoles maternelles, pour un total de 349 895 repas préparés en 2016 (en baisse de 0,5 % par rapport à 2015).

Le contrat avec ELIOR pour la liaison froide concerne : Un total de 777 638 repas livrés dans les écoles (hors mercredi midi, et vacances scolaires pris en charge par le VAL) : en maternelle : 241 775 repas enfants servis (-5 % par rapport à 2015) ; en élémentaire : 485 397 repas enfants servis (-5 % par rapport à 2015) ; repas adultes servis : 46 299 (-7 % par rapport à 2015) ; et 4 167 repas témoins. Et 446 167 goûters des lundis, mardis, jeudis et vendredis (hors mercredi midi, et vacances scolaires pris en charge par le VAL), en baisse de 23 % par rapport à 2015, en raison de la nouvelle réforme des rythmes scolaires, instituant les Temps d activité périscolaires le vendredi après-midi. 4 Les charges de personnel comprennent : La rémunération directe du personnel de restauration : 877 k Le remboursement des frais de personnel mis à disposition par la ville : 1 620 k. La réorganisation des équipes, et l optimisation des poste de travail ont généré des économies, qui ont permis de réduire la subvention de la ville de près de 130 k. 2. Les recettes de fonctionnement 2016 se sont élevées à 6 531 k Elles sont principalement constituées : - des produits des repas vendus pour un total de 3 503 k, (pour la restauration scolaire, le VAL, le Centre Communal d'action Sociale et le personnel communal) - de la subvention d'équilibre versée par la commune : 2 710 k, - du résultat 2015 reporté d un montant de 317,3 k.

5 3 L investissement Les dépenses 2016 de la section d investissement se sont élevées à : 262,3 k Les dépenses réelles d équipement d un montant de 123,4 k ont permis de réaliser : - l'acquisition de mobilier divers pour 51,5 k - et l acquisition de matériels divers à hauteur de 71,9 k Outre les dépenses d équipement, un report déficitaire de 19,9 k a été financé.

Des dépenses de mobilier et de matériel engagées, non réalisées fin 2016, sont reportées sur 2017 pour un montant de 134 465,53 (voir détail en annexe). Les recettes 2016 de la section d'investissement se sont élevées à : 290,2 k Elles correspondent : - au remboursement de la TVA payée sur les dépenses d investissement 2015, via le FCTVA pour 26,3 k - aux excédents de fonctionnement capitalisés : 126 k - aux amortissements pour 138 k. 6

ANNEXE 1 : DEPENSES DE FONCTIONNEMENT Les dépenses de fonctionnement se sont élevées à 6 243 342,87. Les dépenses réelles se répartissent comme suit : Secteur d'activité Montant Répartition Administration générale 252 037,62 4,1% Restauration scolaire 5 157 927,97 84,5% 7 VAL 648 733,08 10,6% Personnes agées (restaurants Vermeil) 46 700,17 0,8% TOTAL 6 105 398,84 100,0%

ANNEXE 2 : RECETTES DE FONCTIONNEMENT Les recettes de fonctionnement se sont élevées à 6 332 355,48. Les recettes réelles se répartissent comme suit : Secteur d'activité Montant Répartition Administration générale 2 789 781,43 44,9% Restauration scolaire 3 224 988,82 51,9% 8 VAL 131 823,20 2,1% Personnes agées (restaurants Vermeil) 66 886,92 1,1% TOTAL 6 213 480,37 100,0%

ANNEXE 3 : DEPENSES D INVESTISSEMENT Les dépenses d investissement 2016 se sont élevées à 242 280,63. Les dépenses réelles se répartissent comme suit : Secteur d'activité Montant Répartition Administration générale 18 961,43 15,4% Restauration scolaire 104 444,09 84,6% 9 TOTAL 123 405,52 100,0% Ventilation des dépenses d'investissement 2016 Restauration scolaire 85% Administration générale 15% Répartition des dépenses d'investissement reportées Montant Répartition Mobilier 51 528,98 41,8% Matériel 71 876,54 58,2% TOTAL 123 405,52 100,0% ANNEXE 4 : RECETTES D INVESTISSEMENT Les recettes d investissement 2016 se sont élevées à 290 252,65. Elles se répartissent comme suit : Secteur d'activité Montant Répartition Administration générale 290 252,65 100,0% TOTAL 292 252,65 100,0%

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