Les clefs pour la réussite de votre propre retraite

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1 LYON JUILLET CONGRES REGIONAL 2018

2 Les clefs pour la réussite de votre propre retraite

3 Plan de présentation Les dispositifs obligatoires Les dispositifs facultatifs Et leurs leviers d optimisation

4 Vous donnez les clefs pour bien préparer votre retraite Connaitre tous les leviers Objectifs Établir une stratégie pour son conjoint et soit même. Et un planning pour protéger votre patrimoine social

5 Présentation Cavec

6 Les chiffres en Ce document est propriété de La CAVEC et ne peut être diffusé ou reproduit sans autorisation

7 Le taux de rendement Taux de rendement : 8,75% en Ce document est propriété de La CAVEC et ne peut être diffusé ou reproduit sans autorisation

8 Les chiffres en départs en retraite complémentaire. 150 nouvelles pensions de réversion. 800 radiations (décès, cessation d activité). Age moyen Les experts-comptables partent en moyenne à 65 ans à la retraite L âge moyen pour le bénéficiaire d une pension de réversion est de 75 ans Il y a eu 800 radiations en 2017, âge moyen : 63 ans 8 Ce document est propriété de La CAVEC et ne peut être diffusé ou reproduit sans autorisation

9 Les chiffres en 2018 L affiliation 850 affiliations en 2016 En général TNS salariés 57% 43% 25% 75% TNS Salariés TNS Salariés 9 Ce document est propriété de La CAVEC et ne peut être diffusé ou reproduit sans autorisation

10 Présentation AG2R LA MONDIALE

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12 Pour avoir le taux plein au régime de base je dois attendre 67 ans. Vrai Faux X Vous pouvez prendre votre retraite de base à taux plein dès 62 ans, si vous avez tous vos trimestres d assurance. Si à 67 ans, vous n avez toujours pas vos trimestres, vous aurez le taux plein.

13 L expert-comptable peut prendre sa retraite complémentaire à 63 ans Vrai X Faux Il aura une décote de 10% mais peut prendre sa retraite à 63 ans

14 Il est préférable de prendre sa retraite de base et sa retraite complémentaire en même temps. Vrai X Faux Prendre sa retraite de base avant sa retraite complémentaire, gèle les droits de retraite au régime complémentaire.

15 Si je prends ma retraite à 64 ans, je perds 5% au régime complémentaire et au régime de base Vrai Faux X En partant à 64 ans, l expert comptable perd 5% sur sa retraite complémentaire mais partira, s il a la durée d assurance requise, avec le taux plein et même avec une surcote au régime de base

16 L expert-comptable doit se radier pour prendre sa retraite Vrai Faux X il peut prendre sa retraite et continuer son activité

17 Les clefs des dispositifs obligatoires

18 LA RETRAITE

19 L organisation de la individuels retraite Supplémentaires Supplémentaires collectifs Régime complémentaire obligatoire Régime de base obligatoire 19

20 Cotisations du régime de base Que pour les TNS! 20

21 Cotisations du régime de base 21

22 Les cotisations sont de 8,23% de vos revenus jusqu à (tranche 1) Revenus de Le calcul des cotisations Vous réglez au au régime de régime de base et de 1,87% entre 0 et (tranche 2) Jusqu à de retraite de base 22

23 Les cotisations du régime complémentaire 23

24 Le calcul des cotisations Montant Montant cotisation Les Cotisation 2018 points facultative de de vos revenus 2016 attribués au régime complémentaire conjoint Jusqu à Classe A = 625,44 48 pts 187,63 Jusqu à Classe B = 2 345, pts 703,62 Jusqu à Classe C = 3 700, pts 1 110,16 Jusqu à Classe D = 5 785, pts 1 735,60 Jusqu à Classe E = 9 225, pts 2 767,57 Jusqu à Classe F = , pts 4 221,72 Jusqu à Classe G = , pts 4 690,80 Au-delà de Classe H = , pts 5 863,50 24

25 La retraite de base 0,5672 nombre de points acquis valeur du point en octobre 2017, fixée par l Etat 25

26 La retraite de base 26

27 La retraite de base 27

28 La réversion du régime de base 28

29 La retraite complémentaire Conditions de départ Soit à 65 ans à taux plein, soit à partir de 60 ans avec minoration de 1,25% par trimestre d anticipation Après 65 ans avec majoration A partir de 60 ans à taux plein en cas d inaptitude 29

30 La réversion La réversion du régime complémentaire En cas de décès, une pension de réversion est versée au conjoint, sans conditions de ressources 60% des points acquis (50% pour les points acquis avant 2009) 30

31 Retraite en classe D ( de revenus) Un expert-comptable qui cotise en classe D pendant 35 ans, obtient points. En 2018, la valeur du point est de Sa retraite Cavec serait donc de Pour de revenus un expertcomptable (TNS) verse Montant de la retraite ,40 de /an + environ de retraite de base Cavec = Retraite en classe H ( de revenus) Un expert-comptable qui cotise en classe H pendant 35 ans, obtient points. En 2018, la valeur du point est de Sa retraite Cavec serait donc de /an + environ de retraite de base Cavec, soit Rapport coût/presta cotisations de retraite complémentaire Cavec et aura une retraite d environ /an En 11 ans de retraite vous récupérez vos cotisations 31

32 Nathalie Expert 44 ans Dispose d un revenu net de70 K Marie 2 enfants Prenons un exemple 32

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37 LA PREVOYANCE

38 Le régime prévoyance, dit «invalidité-décès» couvre Capital-décès ces garanties Rente enfant Pension invalidité Indemnités journalières 38

39 Le calcul des cotisations du régime prévoyance Le calcul des cotisations Revenus 2016 Classe Cotisation annuelle du régime prévoyance 2018 Jusqu à Jusqu à Jusqu à Au-delà de

40 Revenus 2016 Classe Capital décès Le capital-décès Jusqu à Jusqu à Jusqu à Au-delà de

41 Qui sont les bénéficiaires? Ils sont dans l ordre : le conjoint survivant non séparé de corps en vertu d un jugement ou d un arrêt définitif ou le partenaire auquel le défunt était lié, au jour du décès, par un pacte civil de solidarité; Les descendants; Le capital-décès Le capital-décès La ou les personnes qui étaient, au jour du décès, à la charge effective, totale et permanente de l assuré ; Les héritiers tels qu'ils sont définis à l'article 734 du Code civil. L'adhérent conserve la possibilité de notifier à la Caisse un ordre différent, par lettre recommandée avec accusé de réception. Chacune de ces quatre catégories constitue un ordre de bénéficiaires qui exclut les suivants. S'il existe plusieurs bénéficiaires au sein d'une même catégorie, ils ont tous vocation à une part égale du capital-décès. 41

42 La rente enfant Revenus 2016 Classe Rente annuelle enfant 25 ans Jusqu à La rente enfant Jusqu à Jusqu à Au-delà de Si l affilié a plusieurs enfants, la rente est servie à chaque enfant. Les enfants atteints, avant leur majorité, d une infirmité permanente leur interdisant de se livrer à tout travail rémunéré conservent cette rente à vie. 42

43 La pension d invalidité Revenus 2016 Classe Pension invalidité 100% Jusqu à Jusqu à La pension d invalidité Jusqu à Au-delà de Le montant est proportionnel au taux d invalidité (de 66% à 100%). En cas d invalidité totale et permanente, la pension est servie jusqu à la liquidation de la retraite et au plus tard, jusqu à 65 ans. En cas d invalidité partielle, la pension est servie jusqu à liquidation de la retraite complémentaire. 43

44 Les indemnités En cas d interruption temporaire de l activité, des indemnités journalières sont servies à partir du 91 ème jour journalières par mois! 44

45 Exemple de garanties Pour de revenus, si l affilié cotise en classe 3 (612 /an), il bénéficie des garanties suivantes : Exemple de garanties Capital-décès : Rente enfant : par an à chaque enfant Pension invalidité : par an Indemnités journalières : 86 par jour Sans formalités médicales, avec des cotisations déductibles fiscalement et socialement 45

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48 Cout annuel 612

49 Les leviers d optimisation des dispositifs obligatoires

50 Que pour les TNS! Quelle stratégie pour la prévoyance?

51 Capital-décès Suis-je assez couvert? Rente enfant Pension invalidité Indemnités journalières 51

52 Le calcul des cotisations du régime prévoyance Le calcul Revenus 2016 des Classe cotisations Cotisation annuelle 2018 Jusqu à du régime prévoyance Jusqu à Jusqu à Au-delà de Possibilité d opter pour la classe de votre choix en début d activité et dès la 3 ème année, possibilité d opter pour la classe supérieure! 52

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55 Surcout annuel 216 par an. Classe 3 Classe % +13 %

56 Quelle stratégie pour la retraite?

57 1500 affiliés optent pour cette option! OPTION POUR LA CLASSE SUPERIEURE

58 OPTOPTION POUR LA CLASSE SUPERIEUREION POUR LA CLASSE Une possibilité d option pour la classe immédiatement supérieure à celle correspondant aux revenus est prévue par les statuts SUPERIEURE Cette option permet une acquisition plus importante de points de retraite 62

59 OPTION POUR LA CLASSE SUPERIEUREON POUR Exemple : LA CLASSE L assiette de revenu détermine une cotisation en classe G SUPERIEURE Par option, il est possible d opter pour la classe H et d acquérir 300 points de + (valeur du point 2018 : 1,140 ) Coût de l opération: de cotisation sur l année Le montant de retraite acquis sur l année passe de à Sur 35 ans de carrière : en + 63

60 Pour un TNS Le montant global des cotisations Cavec Le montant global des La classe C permet au régime de base Pour de revenus 9 225,24 au régime complémentaire cotisations Cavec 612 au régime prévoyance = ,24 / an Pour un salarié Le montant des cotisations à la CAVEC est de 3 700,52 en classe C et 5 785,32 en classe D. 60 % pris en charge par l employeur, 40% par le salarié Les options doivent être validées avec l employeur. Acquisition de points d obtenir 284 points et la classe D donne 444 points, qui serviront au calcul de la retraite. Nombre de points x valeur annuelle du point = montant de la retraite 1,140 c est la valeur du point en

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62 Classe E Cout annuel 4847 pour 6013 de pension annuelle supplémentaire. Classe F + 9% 66

63 LE RACHAT A LA CAVEC 67

64 Le rachat du régime de base. Possibilité de racheter 12 trimestres maximum. Coût d un trimestre en 2018 à 60 ans = de à

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66 Départ à la retraite à 64 ans et 1 trimestre Si rachat pour un départ à 62ans, ROI à 79 ans

67 Majoration maternité Une majoration " maternité " de 4 trimestres est attribuée à la femme assurée sociale pour chacun de ses enfants (y compris mort-né) au titre de l'incidence, sur sa vie professionnelle, de la maternité, notamment de la grossesse et de l'accouchement. Majoration pour l éducation Autre source d organisation de trimestres Pour les enfants nés après le 1/1/2010, les parents choisissent le bénéficiaire de la majoration et la répartition entre eux dans les 6 mois à partir du 4ème anniversaire de l'enfant ou du 4ème anniversaire de l'adoption. Passé ce délai, la majoration est attribuée à la mère, ou par moitié en cas de parent du même sexe.

68 Le rachat du régime complémentaire 72

69 Le rachat du régime complémentaire RACHAT DE POINTS AU Les principes du rachat: REGIME Il permet de racheter la différence de points entre COMPLEMENTAIRE le total déjà acquis et le nombre de points qui auraient pu être acquis en cas de cotisation dans la classe RC au moment de la demande Ce dispositif est ouvert à compter de 50 ans 73

70 RACHAT DE POINTS AU REGIME RACHAT COMPLEMENTAIRE DE POINTS AU Les principes du rachat REGIME Le rachat se règle de la façon suivante: COMPLEMENTAIRE 70% des points sont rachetables par annuités obligatoires, imposées par échéancier et répartie jusqu à l année des 65 ans 30% des points sont libres rachetables (ou pas) au gré de l affilié, sans contrainte d échéancier La valeur du point de rachat Valeur du point de cotisation X coefficient de rachat Le coefficient est déterminé au regard de l âge qu atteindra l affilié l année de la demande 74

71 RACHAT DE POINTS AU REGIME COMPLEMENTAIRE Coefficient de rachat 75 Ce document est propriété de La CAVEC et ne peut être diffusé ou reproduit sans autorisation

72 Exemple RACHAT DE POINTS AU REGIME COMPLEMENTAIRE Un affilié a 50 ans en 2017 Il totalise(ra) points au Il cotise en classe H en 2017, attributive de points Il est affilié depuis 26 ans Si le cotisant avait toujours cotisé en classe H, il aurait acquis : 26 ans X points = points Ce document est propriété de La CAVEC et ne peut être diffusé ou reproduit sans autorisation 76

73 Exemple de rachat RACHAT DE POINTS AU REGIME COMPLEMENTAIRE Le rachat porte sur points ( ) Le rachat peut être total ou partiel L affilié décide de racheter points 77 Ce document est propriété de La CAVEC et ne peut être diffusé ou reproduit sans autorisation

74 Exemple de rachat RACHAT DE POINTS AU REGIME COMPLEMENTAIRE La CAVEC détermine le plan de règlement du rachat des points, 30% échéancier libre: points 70% échéancier obligatoire: points 955 points par an pendant 15 ans 950 points la dernière année Valeur d un point de rachat: 13,03 X 1,35 (*) = 17,59 (*) Coefficient pour un adhérent de 50 ans Montant de l annuité 2018: ,45 Ce document est propriété de La CAVEC et ne peut être diffusé ou reproduit sans autorisation 78

75 RACHAT DE POINTS AU REGIME COMPLEMENTAIRE Exemple de rachat A l issue du contrat, l affilié aura acquis un complément de retraite de points X 1,140 Soit pour un coût total de 263,850 (valeur calculée sur un taux 2018) 79 Ce document est propriété de La CAVEC et ne peut être diffusé ou reproduit sans autorisation

76 OPTION POUR LA COTISATION DE CONJOINT

77 OPTION POUR LA COTISATION DE CONJOINT Pour l ensemble des régimes de base, le versement de la pension de réversion est soumise à la règle de cumul des ressources Le régime complémentaire CAVEC est réversible sans condition de ressources La réversion s opère par défaut à hauteur de 50% ou 60% des points acquis (avant 2009 et après 2009) Ce document est propriété de La CAVEC et ne peut être diffusé ou reproduit sans autorisation 81

78 OPTION POUR LA COTISATION DE CONJOINT La réversion peut être portée à 100% en cas de versement de la cotisation de conjoint Le coût de l option: 30% du montant de la cotisation de retraite complémentaire, quelque soit la classe de cotisation 82 Ce document est propriété de La CAVEC et ne peut être diffusé ou reproduit sans autorisation

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82 Cout annuel des options % Soit de réversion supplémentaire

83 OPTION POUR LA COTISATION DE CONJOINT Les points sont réversibles entre le conjoint et les exconjoints non remariés, au prorata de la durée de chaque mariage, Une durée de 2 années de mariage est demandée pour pouvoir bénéficier de la réversion Si plusieurs conjoints Ce document est propriété de La CAVEC et ne peut être diffusé ou reproduit sans autorisation 87

84 OPTION POUR LA COTISATION DE CONJOINT Exemple de calcul de réversion au prorata de la durée de chaque mariage (30 jours par mois) 1 er mariage: du 01/01/1972 jusqu au 31/12/ jours soit 0,52 2 ème mariage: du 01/01/2000 jusqu au 30/09/ jours soit 0,48 88 Ce document est propriété de La CAVEC et ne peut être diffusé ou reproduit sans autorisation

85 OPTION POUR LA COTISATION DE CONJOINT Si l on suppose que l allocataire percevait une pension calculée sur points RCR 1 ère épouse: points RCR 2 ème épouse: points 89 Ce document est propriété de La CAVEC et ne peut être diffusé ou reproduit sans autorisation

86 CUMULER ACTIVITE ET RETRAITE

87 CUMULER ACTIVITE ET RETRAITE Retraite et activité, les conditions * *Si vous êtes TNS *Retraites de base et complémentaires, françaises et étrangères ou provenant des régimes d organisations internationales et r emplissez les conditions pour percevoir l ensemble de vos pensions à taux plein (exception faite des régimes soumis à une condition d âge) 91 Ce document est propriété de La CAVEC et ne peut être diffusé ou reproduit sans autorisation

88 CUMULER ACTIVITE ET RETRAITE Vos cotisations en qualité de retraité actif Vos cotisations Vous êtes redevable de cotisations dans les mêmes conditions qu un actif, du fait du maintien de votre inscription dans l une des deux instances. En tant que TNS En tant que salarié Revenus de 0 à Revenus supérieurs à Exemple : revenus de Quels que soient vos revenus Régime de base 461 Vous cotisez dans les mêmes Régime 625, , ,52 conditions qu un complémentaire actif Régime invaliditédécès (juqu à 70 ans) Total 1 374, , ,52 92 Ce document est propriété de La CAVEC et ne peut être diffusé ou reproduit sans autorisation

89 CUMULER ACTIVITE ET RETRAITE Vos cotisations en qualité de retraité actif Même en l absence de revenus, une cotisation minimale est due La cotisation provisionnelle du régime de base peut être calculée sur la base des revenus estimés de l année, elle sera régularisée même en cas de cessation d activité. Les cotisations des régimes complémentaire et invalidité-décès, calculée en fonction des revenus professionnels de l année N-2 ne sont pas révisables. Les cotisations ne sont pas attributives de droits et ne conduisent pas à une révision de la pension. La cotisation est due tant que l inscription aux instances professionnelles est effective. Ce document est propriété de La CAVEC et ne peut être diffusé ou reproduit sans autorisation 93

90 Les clefs des dispositifs Facultatifs

91 Capital Les différents dispositifs d'épargne retraite (art 107) Déduction à l entrée / constitution Déduction à la sortie / restitution Individuelle EPARGNE RETRAITE PERP Assurance Vie - PEP MADELIN TNS MADELIN TNS agricoles PERCO salariés Art. 83 salariés V.I.F P.E.R.E salariés Art. 82 individuel Art. 39 salariés Collective

92 Tous les dispositifs facultatifs Sont individuels ou collectifs A cotisations définies ou plus rarement à prestations définies Avec une sortie sous forme de rente ou de capital Avec des niveaux différents de réversion Tout dépend de la situation et des motivations de l assuré

93 Validation des motivations qui portent principalement sur : L'âge de départ en retraite Un niveau de retraite souhaité La retraite du conjoint lorsqu'il se retrouvera seul La crainte de la dépendance et de son cout financier La crainte d'investir sur une solution qui soit perdue pour les ayants droits car pas transmissible la vente de son "outil de travail" pour se constituer un capital ou des revenus à la retraite L évolution des régimes obligatoires de retraite

94 + 4 % Réversible à 100% et jusqu à 200 %

95 Témoignage

96 VOTRE FEUILLE DE ROUTE

97 Durant votre carrière Tout au long de votre carrière pour votre retraite: Nous vous conseillons de garder vos justificatifs, vos appels de cotisations tout au long de votre carrière Optez pour la classe supérieure en matière de retraite pour obtenir un meilleur revenu de remplacement. Simulez votre retraite à différents âges: 35/40/45/50 ans Mettez à jour vos informations personnelles (mariage, naissance, divorce ) Déclarez vos revenus en ligne Ce document est propriété de La CAVEC et ne peut être diffusé ou reproduit sans autorisation 101

98 Durant votre carrière Tout au long de votre carrière pour votre prévoyance Optez pour la classe supérieure pour protéger au mieux vos proches. Mettez à jour vos informations personnelles (mariage, naissance, divorce ) Faites le contrôle technique de vos garanties facultatives Ce document est propriété de La CAVEC et ne peut être diffusé ou reproduit sans autorisation 102

99 Durant votre carrière A 50 ans Nous vous conseillons d étudier la proposition de rachat de points qui vous sera envoyée : elle permet de récupérer des points comme si vous aviez toujours cotisé dans la classe dans laquelle vous êtes à 50 ans. Ce document est propriété de La CAVEC et ne peut être diffusé ou reproduit sans autorisation 103

100 Préparez votre retraite Entre 60 et 62 ans, préparez-vous! Simulez votre retraite à différents âges Téléchargez votre relevé de situation sur A un an de votre départ, fixez votre date de départ A la CAVEC, la date d effet de la retraite de base et de la retraite complémentaire se fait au trimestre. Vous pouvez choisir 4 dates dans l année : Au 1 er janvier Au 1 er avril Au 1 er juillet Au 1 er octobre Si vous êtes né le 2 février et souhaitez prendre votre retraite à 65 ans, demandez votre retraite au 1 er avril Ce document est propriété de La CAVEC et ne peut être diffusé ou reproduit sans autorisation 104

101 Demandez votre retraite 6 mois avant votre date de départ Préparez votre dossier retraite Téléchargez les formulaires de demande de retraite (base et complémentaire) sur rubrique «formulaires» Remplissez ces formulaires Préparez les justificatifs Demandez votre relevé de carrière aux différentes caisses auxquelles vous avez cotisé La copie intégrale de votre acte de naissance Un RIB Vos 2 derniers avis d impôts (photocopie) En cas de cessation d activité, les attestations de radiation des Instances Professionnelles Ce document est propriété de La CAVEC et ne peut être diffusé ou reproduit sans autorisation 105

102 Demandez votre retraite 4 mois avant votre date de départ Mettez à jour vos coordonnées et celles de vos ayant-droits sur votre compte Ma Cavec en ligne Transmettez-nous votre dossier retraite Votre dossier doit être complet et accompagné de tous les justificatifs Envoyez votre dossier retraite à : CAVEC 48 bis rue Fabert TSA Paris cedex 07 Ce document est propriété de La CAVEC et ne peut être diffusé ou reproduit sans autorisation 106

103 Conclusion Pour réussir votre retraite il y a des clefs Obligatoires et facultatives Des dates clefs Des acteurs clefs pour vous accompagner Ne pas oublier d anticiper pour ne pas perdre des opportunités, et des droits.

104 Merci de Votre Attention et A très bientôt