G U I D E DE L ACTIONNAIRE

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1 G U I D E DE L ACTIONNAIRE

2 2 MESSAGE DU PRÉSIDENT ET DU DIRECTEUR GÉNÉRAL 4 COMPRENDRE LE CRÉDIT AGRICOLE Le groupe Crédit Agricole 6 Les données financières 10 Les titres émis par le Groupe SUIVRE L ACTION CRÉDIT AGRICOLE S.A. L action Crédit Agricole S.A. 14 Les données boursières 16 Le dividende ÊTRE ACTIONNAIRE DE CRÉDIT AGRICOLE S.A. La bourse en pratique 20 L Assemblée générale 24 L information financière ANNEXES Avertissement Le présent document se réfère à Crédit Agricole S.A., société cotée détenant environ 25 % du capital des Caisses régionales de Crédit Agricole (à l'exception de la Corse). Pour positionner Crédit Agricole S.A. et faciliter la description de ses activités, le texte se réfère également parfois au groupe Crédit Agricole, dont le périmètre intègre alors la totalité du capital des Caisses régionales de Crédit Agricole.

3 UN GROUPE BANCAIRE DE RÉFÉRENCE Le groupe Crédit Agricole est le premier financeur de l économie française et l un des tout premiers acteurs bancaires en Europe. Leader de la banque de proximité en Europe, le Groupe est également premier gestionnaire d actifs européen, premier bancassureur en Europe et troisième acteur européen en financement de projets. Fort de ses fondements coopératifs et mutualistes, de ses collaborateurs et administrateurs de Caisses locales et régionales, le groupe Crédit Agricole est une banque responsable et utile, au service de 50 millions de clients, 8,2 millions de sociétaires et 1,1 million d actionnaires individuels. Grâce à son modèle de banque universelle de proximité l association étroite entre ses banques de proximité et les métiers qui leur sont liés, le groupe Crédit Agricole accompagne ses clients dans leurs projets en France et dans le monde : assurance, immobilier, moyens de paiement, gestion d actifs, crédit-bail et affacturage, crédit à la consommation, banque de financement et d investissement. Au service de l économie, le Crédit Agricole se distingue également par sa politique de responsabilité sociale et environnementale dynamique et innovante. Elle repose sur une démarche pragmatique qui irrigue tout le Groupe et met chaque collaborateur en action. 1 ER 1 ER 1 ER FINANCEUR DE L ÉCONOMIE FRANÇAISE BANCASSUREUR EN EUROPE GESTIONNAIRE D ACTIFS EUROPÉEN GUIDE DE L ACTIONNAIRE 2015 UN GROUPE BANCAIRE DE RÉFÉRENCE 1

4 MESSAGE DU PRÉSIDENT ET DU DIRECTEUR GÉNÉRAL Chers actionnaires, L année 2014 aura été marquée par de multiples événements politiques et économiques facteurs d incertitudes, qu il s agisse de l Ukraine, de la Russie, de la chute du prix du pétrole, de la baisse de l euro et plus récemment des tensions en Grèce. Pourtant, ni ces événements, ni un environnement économique caractérisé par le risque de déflation, auquel s attelle la Banque centrale européenne avec les mécanismes du Targeted Long-Term Refinancing Operation (T-LTRO) et du Quantitative easing (QE), n ont affecté la capacité du Groupe à délivrer de bons résultats. Cette année 2014 confirme la pertinence de notre stratégie avec la publication de résultats conformes à nos attentes : Crédit Agricole S.A. publie un résultat net part du Groupe de millions d euros et le groupe Crédit Agricole dans son ensemble, c est-à-dire avec les Caisses régionales, affiche quant à lui un résultat de millions d euros. Retraités des éléments spécifiques (1), Banco Espirito Santo (BES) et éléments comptables notamment, leurs résultats sont respectivement de 3,4 et 6 milliards d euros. En dépit de ce contexte peu porteur, la banque de proximité en France a connu une activité soutenue, principalement en collecte où elle maintient une bonne dynamique (+ 2,1 % pour les Caisses régionales et + 2,5 % pour LCL). Ses encours de crédit atteignent 491 milliards d euros pour les Caisses régionales et LCL, en progression de 0,9 % sur un an, prouvant une fois de plus le rôle essentiel que joue le Groupe dans le financement de l économie française. Nous assistons notamment à une reprise de la production de nouveaux prêts aux petites et moyennes entreprises. À l international, les réseaux ont maintenu un bon niveau d activité, qu il s agisse de l Italie, notre second marché, ou de nos autres réseaux, où l excédent de collecte bilan atteint 3,7 milliards d euros. Le pôle gestion de l épargne et assurances est en développement continu, grâce au déploiement de nouvelles offres commerciales et à la conquête de nouveaux clients leur permettant de voir leurs encours progresser de près de 10 %, à milliards d euros. La banque de financement et d investissement connaît un rebond de ses activités et occupe toujours des positions de leadership dans ses métiers d expertise, comme le financement d avions, de trains ou de bateaux. La production des services financiers spécialisés repart à la hausse, aussi bien dans le crédit à la consommation que dans le crédit-bail et l affacturage. 2

5 Revenir sur l année 2014, c est aussi insister sur la solidité de notre Groupe. Preuve en est, il a passé avec succès les exercices réglementaires de l Asset Quality Review et de stress tests, diligentés par la Banque centrale européenne à l occasion de la mise en place du Mécanisme de supervision unique (MSU) bancaire. Ainsi, le Groupe est ressorti avec un excédent de capital de 20 milliards d euros, soit le montant le plus important des banques européennes concernées par ces simulations, dans le cadre du scénario adverse. Sa solidité lui permet donc d absorber un choc sévère sans besoin additionnel de fonds propres. Cette démonstration s accompagne d une forte amélioration de nos ratios de solvabilité. La gestion prudente de nos fonds propres permet d atteindre un ratio Common Equity Tier 1 de 10,4 % pour Crédit Agricole S.A., soit un résultat très proche de notre objectif pour Pour le groupe Crédit Agricole, il atteint 13,1 %. Sa progression repose sur le modèle économique du Groupe (accumulation de résultats et réinvestissement des dividendes des Caisses régionales), l accroissement des plus-values latentes enregistrées en fonds propres et la poursuite des plans d action engagés depuis trois ans (baisse des emplois pondérés). C est à l aune de ces différents éléments que le Conseil d administration a décidé de proposer à l Assemblée générale des actionnaires un dividende de 0,35 euro par action (2) portant le taux de distribution des résultats à 43 %. Le dividende est identique à celui de l an dernier, afin de ne pas pénaliser des actionnaires du fait de la faillite de BES qui a réduit le bénéfice distribuable. Nous tenons à remercier l ensemble des actionnaires pour leur fidélité et la confiance qu ils nous témoignent. JEAN-MARIE SANDER Président de Crédit Agricole S.A. JEAN-PAUL CHIFFLET Directeur général (1) Hors impact BES en équivalence, spreads émetteurs, CVA/DVA/FVA day one, DVA running, couvertures de prêts, réévaluation de Bank It. (2) Sous réserve de l approbation par l Assemblée générale des actionnaires. GUIDE DE L ACTIONNAIRE 2015 LE MESSAGE DU PRÉSIDENT ET DU DIRECTEUR GÉNÉRAL 3

6 50 MILLIONS DE CLIENTS DANS LE MONDE RÉPARTIS DANS 54 PAYS COMPRENDRE LE CRÉDIT AGRICOLE Le groupe Crédit Agricole 6 Les données financières 10 Les titres émis par le Groupe 11 4

7 Crédit Agricole S.A., l ensemble des Caisses régionales et des Caisses locales forment le périmètre du groupe Crédit Agricole et développent le modèle de la banque universelle de proximité. Ce modèle s appuie sur les synergies entre les banques de proximité et les métiers spécialisés qui leur sont associés. GUIDE DE L ACTIONNAIRE 2015 COMPRENDRE LE CRÉDIT AGRICOLE 5

8 LE GROUPE CRÉDIT AGRICOLE HISTORIQUE À la fin du XIX e siècle en France, l agriculture peine à trouver des crédits adaptés, plusieurs tentatives de création de banques de l agriculture ont échoué. La loi de 1884 sur la liberté d association professionnelle, qui permet la formation de syndicats agricoles, constitue alors un contexte favorable à l émergence de structures adaptées : c est ainsi que naît en 1885 la Société de Crédit Agricole de l arrondissement de Poligny (Jura), première du genre, sur la base d une initiative locale de Louis Milcent. La loi du 5 novembre 1894, acte de naissance du Crédit Agricole, traduit le choix d une organisation décentralisée et mutualiste en permettant la création entre les membres de syndicats agricoles de sociétés coopératives de droit privé Création des premières «sociétés de Crédit Agricole» dénommées par la suite Caisses locales de Crédit Agricole Mutuel Loi de fédération des Caisses locales donnant naissance aux Caisses régionales de Crédit Agricole Création de l Office National du Crédit Agricole, établissement public, qui devient en 1926 la Caisse Nationale de Crédit Agricole (CNCA) Création de la Fédération Nationale du Crédit Agricole Création de Predica, filiale d assurance-vie du Groupe Loi de mutualisation de la CNCA qui devient une société anonyme, propriété des Caisses régionales et des salariés du Groupe Création de Pacifica, filiale d assurance dommages Acquisition de la Banque Indosuez Acquisition de Sofinco et entrée au capital du Crédit Lyonnais Transformation de la CNCA en Crédit Agricole S.A., introduit en bourse le 14 décembre Acquisition de Finaref et du Crédit Lyonnais Acquisition d Emporiki Bank en Grèce Acquisition de Cariparma et FriulAdria en Italie Création d Amundi, née du rapprochement des expertises en gestion d actifs de Crédit Agricole et de Société Générale Fusion de Sofinco et de Finaref pour créer Crédit Agricole Consumer Finance et regroupement de Crédit Agricole Leasing et Eurofactor pour donner naissance à Crédit Agricole Leasing & Factoring Cession d Emporiki Bank et des courtiers CLSA et Cheuvreux. 6

9 MÉTIERS Le groupe Crédit Agricole a choisi de privilégier la banque de proximité et les métiers qui lui sont associés : gestion de l épargne et assurances, services financiers spécialisés, banque de financement et d investissement et autres filiales spécialisées. Cette association, appelée banque universelle de proximité, permet la coordination entre les métiers, le partage d expertises et de moyens, l accompagnement conjoint des clients et le déploiement de produits et services adaptés à leurs besoins. PROCHE DE SES CLIENTS BANQUES DE PROXIMITÉ BANQUE DE PROXIMITÉ EN FRANCE MOYENS D E PAIEMENT G E S T I O N D E L ÉPARGNE ET ASSURANCES À L ÉCOUTE DES BESOINS DE CHACUN MÉTIERS SPÉCIALISÉS LCL CRÉDIT AGRICOLE CARDS & PAYMENTS FIA-NET CRÉDIT AGRICOLE ASSURANCES PARTICULIERS COLLECTIVITÉS AMUNDI CACEIS CA PRIVATE BANKING 39 CAISSES RÉGIONALES D E CRÉDIT AGRICOLE AGRICULTEURS PROFESSIONNELS GRUPPO CARIPARMA CRÉDIT AGRICOLE CA BANK POLSKA CA EGYPT CRÉDIT DU MAROC CA UKRAINE CA SRBIJA INSTITUTIONNELS ENTREPRISES CRÉDIT AGRICOLE IMMOBILIER CRÉDIT AGRICOLE CIB BANQUE DE FINANCEMENT ET D INVESTISSEMENT CRÉDIT AGRICOLE CONSUMER FINANCE CRÉDIT AGRICOLE LEASING & FACTORING BANQUE DE PROXIMITÉ À L INTERNATIONAL MÉTIERS DE L IMMOBILIER SERVICES FINANCIERS SPÉCIALISÉS AUTRES FILIALES SPÉCIALISÉES : Crédit Agricole Capital Investissement & Finance (Idia, Sodica), Uni-éditions BANQUE D 1 PARTICULIER SUR 3 EN FRANCE BANQUE DE PRÈS D 1 ENTREPRISE SUR 2 EN FRANCE BANQUE DE 9 AGRICULTEURS SUR 10 EN FRANCE GUIDE DE L ACTIONNAIRE 2015 COMPRENDRE LE CRÉDIT AGRICOLE 7

10 LE GROUPE CRÉDIT AGRICOLE ORGANISATION Les Caisses locales détiennent l essentiel du capital des 39 Caisses régionales. Les Caisses régionales sont des banques régionales coopératives qui offrent à leurs clients une gamme complète de produits et services. L instance de réflexion des Caisses régionales est la Fédération Nationale du Crédit Agricole, lieu où sont débattues les grandes orientations du Groupe. 8,2 MILLIONS DE SOCIÉTAIRES CAISSES LOCALES FÉDÉRATION NATIONALE DU CRÉDIT AGRICOLE 39 CAISSES RÉGIONALES DE CRÉDIT AGRICOLE 25 %* 100 % SAS RUE LA BOÉTIE 56,5 % 29,5 % INVESTISSEURS INSTITUTIONNELS 9,8 % ACTIONNAIRES INDIVIDUELS 43,5 % 4,0 % SALARIÉS VIA LES FONDS D ÉPARGNE SALARIALE 0,2 % AUTOCONTRÔLE CRÉDIT AGRICOLE S.A. BANQUES DE PROXIMITÉ GESTION DE L ÉPARGNE ET ASSURANCES BANQUE DE FINANCEMENT ET D INVESTISSEMENT SERVICES FINANCIERS SPÉCIALISÉS Autres métiers : moyens de paiement, immobilier, capital investissement. Répartition du capital au 31 / 12 / 2014 * À l exception de la Caisse régionale de la Corse. 8

11 CRÉDIT AGRICOLE S.A. Crédit Agricole S.A. regroupe et anime ses filiales spécialisées, au service des Caisses régionales dont il détient environ 25 % du capital (sauf la Corse), et de ses réseaux bancaires en France et à l international. Crédit Agricole S.A. a été organisé lors de sa cotation, le 14 décembre 2001, pour représenter tous les métiers et les savoir-faire du groupe Crédit Agricole, au sein duquel il exerce trois missions principales : Organe central Il veille à la cohésion et au bon fonctionnement du réseau, et représente le Groupe auprès des autorités bancaires. Banque centrale Il garantit l unité financière du Groupe. Responsable de la cohérence du développement stratégique Il coordonne, en liaison avec ses filiales spécialisées, les stratégies des différents métiers en France et à l international. LE GROUPE CRÉDIT AGRICOLE EST L UN DES TOUT PREMIERS ACTEURS BANCAIRES EN EUROPE Découvrez le groupe Crédit Agricole en vidéo GUIDE DE L ACTIONNAIRE 2015 COMPRENDRE LE CRÉDIT AGRICOLE 9

12 LES DONNÉES FINANCIÈRES La solidité financière d une banque se mesure par sa capacité à faire face aux risques éventuels liés à ses actifs. C est pourquoi le Comité de Bâle, ville où siège la Banque des Règlements Internationaux (BRI) a établi des ratios de solvabilité et de liquidité que toutes les banques doivent respecter. Pour le régulateur, ainsi d ailleurs que pour les agences de notation et les investisseurs obligataires, le groupe Crédit Agricole représente le périmètre financier le plus pertinent pour apprécier la solidité financière de la banque. STRUCTURE FINANCIÈRE DU GROUPE Ratio de solvabilité : ratio de référence pour juger de la solidité financière d un groupe bancaire. Ratio CET1 Full Bâle 3* 13,1 % La solidité d une banque repose d abord sur des fonds propres robustes qui constituent le matelas de sécurité sur lequel une banque peut s appuyer pour faire face à une situation difficile. Capitaux propres part du Groupe* 86,7 Mds * Au 31 décembre LIQUIDITÉ La liquidité d une banque se caractérise, d une part, par sa capacité à faire face aux demandes de retrait de ses clients et, d autre part, par sa capacité à se refinancer sur le marché pour financer ses activités. Pour faire face à ses engagements, le groupe Crédit Agricole dispose au 31 décembre 2014 de 246 milliards d euros de réserves de liquidité et d un excédent de 101 milliards d'euros de ressources stables. NOTATION FINANCIÈRE Les agences de notation financière sont des sociétés commerciales qui attribuent des notes reflétant la volonté et/ou la capacité d une contrepartie (État, institution financière, entreprise) à honorer ses obligations. Les notations long terme attribuées par ces agences reflètent les fondamentaux financiers solides du groupe Crédit Agricole. A A2 A AA (low) STANDARD & POOR S 10 juilllet 2014 MOODY S 17 mars 2015 FITCHRATINGS 3 juillet 2014 DBRS 22 octobre

13 LES TITRES ÉMIS PAR LE GROUPE Le capital des entités qui constituent le groupe Crédit Agricole est composé de titres de différentes natures. Ces titres ne donnent pas les mêmes droits à leurs détenteurs. PARTS SOCIALES * Quel que soit le nombre de parts détenues. CERTIFICATS COOPÉRATIFS Certificats Coopératifs d Associés (CCA) Certificats Coopératifs d Investissement (CCI) ACTIONS Entités concernées Caisses locales Caisses régionales Caisses régionales Crédit Agricole S.A. Droit de vote Oui 1 homme = 1 voix* Non Non Oui 1 action = 1 voix Droit à l actif net Non Oui Oui Oui Titre coté Non Non Oui Euronext Paris Compartiments B ou C Oui Euronext Paris Compartiment A Éligible au SRD Rémunération Intérêt Dividende Dividende Dividende CAISSES RÉGIONALES AYANT ÉMIS DES CERTIFICATS COOPÉRATIFS D INVESTISSEMENT ET LEUR CODE ISIN Eurolist compartiment B (capitalisations comprises entre 150 millions et 1 milliard d euros) Brie Picardie FR Eurolist compartiment C (capitalisations inférieures à 150 millions d euros) Alpes Provence FR Nord de France FR Atlantique Vendée FR Paris Île-de-France FR Ille-et-Vilaine FR Languedoc FR Loire Haute-Loire FR Morbihan FR Normandie Seine FR Sud Rhône-Alpes FR Toulouse 31 FR Touraine et Poitou FR GUIDE DE L ACTIONNAIRE 2015 COMPRENDRE LE CRÉDIT AGRICOLE 11

14 10,76 COURS DE CLÔTURE DE L ACTION AU 31 DÉCEMBRE 2014 SUIVRE L ACTION CRÉDIT AGRICOLE S.A. L action Crédit Agricole S.A. 14 Les données boursières 16 Le dividende 17 12

15 Les Caisses régionales détiennent ensemble, via la SAS Rue La Boétie, la majorité du capital de Crédit Agricole S.A. De ce fait, Crédit Agricole S.A. n est pas opéable. GUIDE DE L ACTIONNAIRE 2015 SUIVRE L ACTION CRÉDIT AGRICOLE S.A. 13

16 L ACTION CRÉDIT AGRICOLE S.A. CARTE D IDENTITÉ Au 31 décembre 2014, la capitalisation boursière de Crédit Agricole S.A. s élève à 27,7 milliards d euros (soit actions multipliées par un cours de 10,76 euros). Place de cotation NYSE Euronext Paris Code mnémonique ACA Compartiment (grandes capitalisations) Valeur nominale A 3 euros Code Reuters Code Bloomberg CAGR.PA ACA : FP Éligible au SRD et PEA Oui Code Yahoo! Finance ACA.PA Code ISIN FR Code Google Finance EPA : ACA INDICES BOURSIERS INDICES EXTRA-FINANCIERS CAC 40 FTSE4GOOD STOXX EUROPE 600 BANKS EURONEXT VIGEO INDEXES FTSEUROFIRST 80 ESG STOXX LEADERS ACTIONNARIAT ET RÉPARTITION DU CAPITAL Au 31 décembre 2014, l actionnariat de Crédit Agricole S.A. se compose de 1,1 million d actionnaires individuels, salariés et 500 investisseurs institutionnels. 29,5 % INVESTISSEURS INSTITUTIONNELS 56,5 % SAS RUE LA BOÉTIE 9,8 % ACTIONNAIRES INDIVIDUELS 4,0 % 0,2 % SALARIÉS (FPCE) AUTOCONTRÔLE 14

17 COURS DE L ACTION SUR 3 ANS Comparaison avec les indices DJ Stoxx 600 Banks et CAC 40 (recalculés sur la base du cours de l action Crédit Agricole S.A.). En euros Crédit Agricole S.A. Indice CAC 40 DJ Stoxx 600 Banks /11 02/12 04/12 06/12 08/12 10/12 12/12 02/13 04/13 06/13 08/13 10/13 12/13 02/14 04/14 06/14 08/14 10/14 12/14 ÉVOLUTION MENSUELLE DU COURS DE L ACTION ET VOLUMES En euros 16 Volumes mensuels Plus haut Moyenne Plus bas En milliers de titres ,6 11,9 12,0 12,1 12,1 12,2 12,1 11,9 10,8 10,9 11,4 11,5 11,6 11,1 9,5 10,9 10,9 9,3 9,3 10,9 10,2 9,8 9,8 9,9 10,0 9,9 9,8 8,4 8,5 9,5 9,1 7,8 8,0 7,5 8,6 8,7 7,3 7,1 7,5 7,4 8,1 6,6 7,7 6,8 6,2 5,8 6,0 6,0 6,7 6,3 6,3 7,2 5,3 5,7 6,1 6,2 6,3 5,2 4,7 4,7 5,4 5,3 4,0 4,6 3,5 3,8 4,5 4,5 4,0 3,5 3,3 2,9 2,8 2,9 Jan. 12 Fév. 12 Mars 12 Avril 12 Mai 12 Juin 12 Juil. 12 Août 12 Sept. 12 Oct. 12 Nov. 12 Déc. 12 Jan. 13 Fév. 13 Mars 13 Avril 13 Mai 13 Juin 13 Juil. 13 Août 13 Sept. 13 Oct. 13 Nov. 13 Déc. 13 Jan. 14 Fév. 14 Mars 14 Avril 14 Mai 14 Juin 14 Juil. 14 Août 14 Sept. 14 Oct. 14 Nov. 14 Déc. 14 Jan. 15 GUIDE DE L ACTIONNAIRE 2015 SUIVRE L ACTION CRÉDIT AGRICOLE S.A

18 LES DONNÉES BOURSIÈRES 31/12/ /12/ /12/2014 Capital social en nombre de titres Capitalisation boursière (en milliards d euros) 15,20 23,28 27,72 Bén éfice net par action (BNPA) (en euros) (2,58) 1,01 0,83 Actif net par action (ANPA) (1) (en euros) 16,08 16,91 18,00 Cours/ANPA 0,38 0,55 0,60 PER (cours/bnpa) - 9,23 12,90 Plus haut (en séance) (en euros) 6,56 9,50 12,22 Plus bas (en séance) (en euros) 2,84 5,95 9,14 Plus haut (en clôture) (en euros) 6,39 9,30 12,13 Plus bas (en clôture) (en euros) 2,88 6,11 9,17 Dernier (cours de clôture au 31/12) (en euros) 6,08 9,31 10,76 Évolution sur l année (en %) 39,50 52,90 15,64 Cours ISF (2) (en euros) 5,93 8,99 10,82 Dividende net par action (en euro) Néant 0,35 0,35 Dividende majoré (en euro) Néant 0,385 0,385 Taux de distribution (3) (en %) Rendement annuel (4) (en %) - 3,76 3,25 (1) Actif net après déduction des émissions obligataires super subordonnées Additional Tier 1, des frais d émission nets d impôt et des intérêts bruts versés au titre de ces émissions et comptabilisés en capitaux propres. (2) Moyenne des trente derniers cours précédant le 1 er janvier (3) Montant de dividende distribuable (hors autocontrôle) rapporté au résultat net part du Groupe. (4) Sur la base du cours au 31 décembre 2014, hors dividende majoré. Suivez en direct le cours de l action Crédit Agricole S.A. depuis votre Smartphone 16

19 LE DIVIDENDE DIVIDENDE 2015 (1) 0,35 0,385 (1) dividende majoré, 43 % de distribution du résultat net part du Groupe. MODALITÉS D ATTRIBUTION Le Conseil d administration de Crédit Agricole S.A. du 17 février 2015 a décidé de proposer à l Assemblée générale des actionnaires du 20 mai 2015, de distribuer un dividende par action de 0,35 (1),, payable en numéraire ou en titres. Pour percevoir des dividendes, il n y a aucune démarche à effectuer, il suffit de détenir des actions Crédit Agricole S.A. en compte, la veille de la date de détachement du coupon. (1) Dividende soumis à l approbation de l Assemblée générale du 20 mai DIVIDENDE MAJORÉ Pour bénéficier de la majoration de + 10 % sur le dividende, les actions doivent être inscrites au nominatif pur ou administré depuis plus de deux années civiles pleines sans interruption jusqu au jour de la mise en paiement du dividende. Pour en savoir plus, consultez le Guide du nominatif 2015 disponible sur demande au et sur GUIDE DU NOMINATIF 2015 CALENDRIER DU DIVIDENDE 27 mai 2015 Enregistrement des actions en compte pour avoir droit au dividende. 28 mai 2015 Détachement du coupon. 28 mai au 12 juin 2015 Période d option du paiement en numéraire ou en action. 23 juin 2015 Paiement du dividende et livraison des actions. CODES VALEURS SPÉCIFIQUES AU DIVIDENDE MAJORÉ Date d inscription au nominatif Code valeur spécifique Année de droit au dividende majoré Avant le FR Entre le et le FR Entre le et le FR Entre le et le Code disponible début Pour information, le code FR est le code de transaction affecté à la passation des ordres d achat et de vente des actions au porteur. GUIDE DE L ACTIONNAIRE 2015 SUIVRE L ACTION CRÉDIT AGRICOLE S.A. 17

20 1,1 MILLION D ACTIONNAIRES INDIVIDUELS ÊTRE ACTIONNAIRE DE CRÉDIT AGRICOLE S.A. La bourse en pratique 20 L Assemblée générale 24 L information financière 26 18

21 Être actionnaire de Crédit Agricole S.A., c est être détenteur d une fraction de son capital. En sa qualité d associé, un actionnaire a des droits, notamment ceux de participer et de voter à l Assemblée générale et d être informé sur la vie de l entreprise. GUIDE DE L ACTIONNAIRE 2015 ÊTRE ACTIONNAIRE DE CRÉDIT AGRICOLE S.A. 19

22 LA BOURSE EN PRATIQUE MODES DE DÉTENTION En France, il existe trois modes de détention : porteur, nominatif administré ou nominatif pur. PORTEUR NOMINATIF ADMINISTRÉ NOMINATIF PUR Teneur de compte Ordre de bourse Frais de gestion et droits de garde Intermédiaire financier du choix de l actionnaire. Adressé à l intermédiaire financier, frais variables selon les établissements. Variables selon les intermédiaires financiers. CACEIS Corporate Trust Tél Adressé à CACEIS Corporate Trust, Commission de courtage à partir de 0,30 % avec un minimum de 10 HT. Exonération des frais de gestion et des droits de garde. Convocation à l Assemblée générale Sur demande à formuler auprès de l intermédiaire financier. Aucune démarche à effectuer. L actionnaire au nominatif reçoit automatiquement la convocation à l Assemblée générale. Participation à l Assemblée générale Vote par Internet pour l Assemblée génér ale Déclaration fiscale Sur présentation de la carte d admission ou de l attestation de participation et d une pièce d identité. Oui, avec votaccess via la banque en ligne de l intermédiaire financier. L actionnaire reçoit de son/ses intermédiaire(s) financier(s) un imprimé fiscal unique (IFU) regroupant toutes les opérations de bourse du compte-titres et du PEA où sont inscrits les titres. Sur présentation de la carte d admission ou d une pièce d identité. Oui, avec Votaccess via L actionnaire au nominatif pur reçoit de la part de CACEIS Corporate Trust un IFU regroupant uniquement les opérations concernant le titre Crédit Agricole S.A. Dividende majoré Non Oui (1) (1) Cf. dividende majoré page 17. GUIDE DU NOMINATIF 2015 Pour en savoir plus sur les modes de détention, consultez le Guide du nominatif disponible sur demande au et sur 20

23 PASSER UN ORDRE DE BOURSE Tout ordre de bourse doit passer par l intermédiaire financier en charge de la gestion du compte-titres ou du PEA qui transmettra à son tour l ordre au marché. Les mentions nécessaires Le numéro du compte-titres ou PEA Le sens de l opération : achat ou vente Le nom et le code ISIN de la valeur La nature du titre : action, obligation La quantité de titres à négocier Le type d ordre de bourse et la limite La durée de validité Le réglement : comptant ou SRD Les types d ordres L ordre «à cours limité» La détermination d une limite de prix maximum à l'achat et minimum à la vente permet de garantir le cours d'exécution. Inconvénient, risque d exécution partielle ou de non-exécution si la limite fixée n est pas atteinte. L ordre «à la meilleure limite» Cet ordre sans limite de prix à indiquer permet d obtenir le meilleur prix à l achat ou à la vente au moment où il arrive sur le marché. Inconvénient, prix moyen non maitrisé et risque d exécution partielle. L ordre «au marché» Ordre prioritaire sans limite de prix qui sera rapidement exécuté au maximum des quantités disponibles. Inconvénient, le prix moyen d exécution à des niveaux de cours différents n est pas maitrisé. Les durées de validité «Jour» Ordre valide uniquement pendant la séance boursière du jour. En cas de non-exécution, il sera retiré du marché. «À date déterminée» Sauf exécution ou annulation, l ordre reste valide jusqu au soir du jour indiqué. En cas de nonexécution, il sera retiré du marché. «À révocation» Sauf exécution ou annulation, l ordre reste valide jusqu à la date de liquidation fixée par l intermédiaire financier. GUIDE DE L ACTIONNAIRE 2015 ÊTRE ACTIONNAIRE DE CRÉDIT AGRICOLE S.A. 21

24 LA BOURSE EN PRATIQUE CALENDRIER FISCAL 2014 Perception de dividendes et cession de titres Février-Avril 2015 Réception des justificatifs de revenus mobiliers et des plus-values Au plus tard le Déclaration ISF n 2725 pour les patrimoines 2,75 M Date limite d envoi des demandes de dispense d acompte sur les revenus Date limite d envoi des demandes de dispenses d acompte sur les revenus Date limite pour la déclaration papier des revenus 2014 et déclaration ISF pour les patrimoines compris entre 1,3 M et 2,75 M Début septembre 2015 Réception des avis d imposition 2015 sur les revenus 2014 FISCALITÉ DES DIVIDENDES Les dividendes d actions détenues hors PEA sont soumis au barème progressif de l impôt sur le revenu après un abattement de 40 % et la déduction des droits de garde. Le montant brut des dividendes est soumis aux prélèvements sociaux et au prélèvement à la source de l acompte obligatoire de 21 % qui viendra en déduction de l impôt sur le revenu ou qui sera remboursé s il est en excédent. Les contribuables dont le revenu fiscal de référence de l avantdernière année précédant celle du paiement des revenus est inférieur à euros pour un célibataire ou euros pour un couple peuvent être dispensés de ce prélève ment obligatoire de 21 %. Pour cela, ils doivent formuler sous leur responsabilité une demande de dispense d acompte à leur établissement financier, avant le 30 novembre de l année précédant celle du paiement des dividendes. Cette demande est valable pour une année fiscale et doit être renouvelée tous les ans. FISCALITÉ SUR LES PLUS-VALUES DE CESSION Les plus-values de cessions sont soumises au barème progressif de l impôt sur le revenu et des prélèvements sociaux. Les moins-values sont imputables sur les plus-values de même nature de la même année et/ou reportables sur les 10 années suivantes. Pour les actions détenues sur une durée comprise entre 2 ans et moins de 8 ans, les plus-values de cession sont réduites d un abattement de 50 % et au-delà de 8 ans de 65 %. La durée de détention est décomptée de la date exacte d acquisition à la date de cession. Ces abattements sont applicables aux plus-values, mais aussi aux moins-values. Les titres acquis aux dates les plus anciennes sont réputés cédés les premiers. 22

25 PEA CLASSIQUE Pendant la durée de vie du PEA, les dividendes et les plus-values de cessions sont exonérés d impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux tant qu ils sont maintenus dans le plan, mais les moins-values ne sont ni imputables ni reportables sur des plus-values hors plan. La clôture du PEA avant 8 ans, ou un retrait partiel après 8 ans à compter de la date du premier versement, conduit à calculer le gain net imposable à l impôt sur le revenu (IR) au taux forfaitaire défini selon la durée de détention du plan au jour de l opération, et aux prélèvements sociaux. En cas de retrait partiel, le gain est calculé en fonction du montant du retrait. Passé 8 années de détention, les retraits partiels sont possibles sans déclencher la clôture du plan, mais interdisent tout nouveau versement. PRÉLÈVEMENTS SUR LES PLACEMENTS FINANCIERS Prélèvements fiscaux REVENUS Prélèvements sociaux Prélèvements fiscaux PLUS-VALUES Prélèvements sociaux Actions sur compte-titres ordinaire Acompte 21 % puis barème à l IR après abattement de 40 % et déduction des frais de garde 15,5 % Barème à l IR après abattement pour durée de détention 15,5 % Revenus et plus-values conservés dans le PEA Gains à la clôture ou lors d un retrait PEA classique - avant 2 ans - entre 2 et 5 ans - après 5 ans En l absence de retrait, exonération (sauf cas particuliers des dividendes de titres non cotés) En cas de retrait/clôture : taxation du gain net (cf. colonne gains ci-contre) IR à 22,5 % IR à 19 % Exonération 15,5 % 15,5 % 15,5 %* * Prélèvements sociaux en fonction de la date d'acquisition des gains, actuellement 15,5 %. La fiscalité appliquée aux actions présentée ici correspond à la législation française en vigueur en janvier 2015 et concerne les contribuables personnes physiques dont le domicile fiscal est situé en France. Ces précisions ne constituent qu un simple résumé du régime fiscal applicable et sont données à titre indicatif. Pour tout renseignement concernant la fiscalité applicable à votre situation personnelle, nous vous invitons à contacter votre conseiller financier. DÉCLARATION ISF Cours de clôture actions Crédit Agricole S.A. au 31 décembre ,76 Moyenne des 30 derniers cours de l année ,818 GUIDE DE L ACTIONNAIRE 2015 ÊTRE ACTIONNAIRE DE CRÉDIT AGRICOLE S.A. 23

26 L ASSEMBLÉE GÉNÉRALE L Assemblée générale de Crédit Agricole S.A. se tiendra le mercredi 20 mai 2015 à 10h30 accueil à partir de 8h30, à Lille Grand Palais, 1 boulevard des Cités Unies Lille Euralille. Elle sera retransmise en direct sur le site Internet de Crédit Agricole S.A. et la retransmission pourra être visionnée pendant un an. Tout actionnaire, quel que soit le nombre d actions qu il possède, a le droit de participer à l Assemblée générale. Ce droit est subordonné à l inscription en compte des titres au nom de l actionnaire, soit dans le registre de la Société (actions au nominatif), soit auprès de l intermédiaire financier chez qui il détient ses titres (actions au porteur) au plus tard deux jours ouvrés avant la date de l Assemblée générale, à savoir le lundi 18 mai 2015, zéro heure, heure de Paris. COMMENT PARTICIPER? Pour tout détenteur d actions au nominatif comme au porteur, il est indispensable de justifier de sa qualité d actionnaire. Les démarches à accomplir diffèrent selon le mode de détention des actions. Actions au nominatif (pur et administré) Vous n avez aucune démarche à effectuer. Vous êtes automatiquement destinataire d un dossier de convocation complet vous permettant d assister à l Assemblée générale, de voter à distance ou par procuration. Si vous avez opté pour la mise à disposition sur Internet du dossier de convocation, vous recevrez par les informations nécessaires. Actions au porteur Si vous détenez vos actions Crédit Agricole S.A. au porteur, l envoi du dossier de convocation n est pas automatique. Vous devez demander au plus tard le 13 mai 2015 à votre établissement teneur de compte, chez lequel vos actions sont inscrites sur un compte-titres ordinaire ou PEA (même s il s agit d une Caisse régionale de Crédit Agricole ou de LCL), de vous délivrer un dossier de convocation. NOUVEAUTÉ Cette année, vous avez jusqu'au 19 mai h00, via Votaccess, la possibilité d imprimer depuis chez vous la carte d admission à l Assemblée générale. 24

27 DÉMATÉRIALISATION DU DOSSIER DE CONVOCATION À L ASSEMBLÉE GÉNÉRALE ORDINAIRE ET EXTRAORDINAIRE Rejoignez les actionnaires au nominatif qui ont déjà fait ce choix, en vous connectant sur le site COMMENT EXERCER SON DROIT DE VOTE? Le choix de son mode d exercice du vote peut s effectuer via Internet avec la plate-forme Votaccess ou via le formulaire papier joint au dossier de convocation. L actionnaire a quatre possibilités pour exercer son droit de vote : - soit en assistant personnellement et en votant à l Assemblée générale ; - soit en votant par correspondance ; - soit en donnant pouvoir au Président de l Assemblée générale ; - soit en donnant pouvoir à un tiers. Attention, l actionnaire qui a déjà exprimé son vote à distance, envoyé un pouvoir ou demandé sa carte d admission à l Assemblée générale, éventuellement accompagnés d une attestation de participation, ne peut plus choisir un autre mode de participation (art. R du Code de commerce). VOTER PAR INTERNET Du 23 avril 2015 à 12 heures au 19 mai 2015 à 15 heures, Crédit Agricole S.A. vous permet de voter par Internet via la plate-forme Votaccess qui vous donne les mêmes possibilités que le formulaire papier : demander une carte d admission, voter pour chaque résolution, donner pouvoir au Président de l Assemblée générale, ou à un tiers. GUIDE DE L ASSEMBL S É E G É N É R A L E 2015 POUR EN SAVOIR PLUS Consultez le Guide de l Assemblée générale disponible sur demande au et sur GUIDE DE L ACTIONNAIRE 2015 ÊTRE ACTIONNAIRE DE CRÉDIT AGRICOLE S.A. 25

28 L INFORMATION FINANCIÈRE Tout au long de l année, l équipe des relations actionnaires individuels de Crédit Agricole S.A. se mobilise pour informer, rencontrer et échanger avec les actionnaires individuels partout en France. NUMÉRO VERT Pour toute demande d information concernant Crédit Agricole S.A., l équipe des relations actionnaires est joignable au numéro vert touche du lundi au vendredi, de 9h00 à 18h00. Le serveur vocal permet de prendre connaissance 24h/24 et 7j/7 de plusieurs informations : Cours de l action Crédit Agricole S.A. et de l indice CAC 40 en temps réel... Actualité de Crédit Agricole S.A.... touche touche Programme des offres et rencontres du Club des actionnaires... Rubrique économique hebdomadaire, animée par les économistes de Crédit Agricole S.A.... touche touche ADRESSE Poser une question, faire un commentaire ou une suggestion au service des relations actionnaires individuels : credit-agricole-sa@relationsactionnaires.com SITE INTERNET Suivre l actualité de Crédit Agricole S.A., le cours de l action en temps réel et consulter l ensemble de la documentation financière : Investisseur-et-actionnaire COMMUNIQUÉS DE PRESSE Les communiqués financiers sont accessibles sur le site Internet, rubrique : Investisseur et actionnaire / Communiqués de presse. PUBLICATIONS ET PRÉSENTATIONS FINANCIÈRES Le document de référence, les résultats financiers ainsi que les présentations faites aux analystes et investisseurs institutionnels sont accessibles sur le site Internet, rubrique : Investisseur et actionnaire / Information financière / Rapports annuels et résultats. 26

29 DOCUMENTS D INFORMATIONS Le rapport annuel, le document de référence, le présent guide de l actionnaire, le guide du nominatif et le guide de l Assemblée générale sont disponibles gratuitement sur simple demande et consultables en version PDF et/ou en version accessible aux personnes non voyantes et malvoyantes sur le site Internet, rubrique Investisseur et actionnaire / Espace actionnaires individuels / Publications. CALENDRIER FINANCIER 18 février 2015 Publication des résultats du 4 e trimestre et de l année mai 2015 Publication des résultats du 1 er trimestre août 2015 Publication des résultats du 2 e trimestre et du 1 er semestre novembre 2015 Publication des résultats du 3 e trimestre et des neuf premiers mois RÉSEAUX SOCIAUX Crédit Agricole S.A. dispose d un fil officiel «@Credit_Agricole» qui relaye les communiqués de presse de Crédit Agricole S.A. et de ses filiales et permet la diffusion d informations sur le déve loppement durable, le mécénat, le recrutement Crédit Agricole S.A. est présent sur Facebook avec sa page «Agir dans le bon sens». Elle constitue un espace d échanges privilégiés sur les thématiques du développement durable, du mécénat, de la diversité et du handicap. Le groupe Crédit Agricole dispose d une page entreprise sur ce réseau social professionnel. Elle est notamment utilisée pour diffuser les offres d emploi et présenter les métiers et expertises du Groupe. GUIDE DE L ACTIONNAIRE 2015 ÊTRE ACTIONNAIRE DE CRÉDIT AGRICOLE S.A. 27

30 L INFORMATION FINANCIÈRE PROGRAMME DES RÉUNIONS D ACTIONNAIRES 2015 Proximité, transparence, écoute et dialogue : tels sont les objectifs des nombreuses réunions d information et rencontres, organisées sur l ensemble du territoire. 23 JUIN CAEN Caisse régionale Normandie 29 SEPTEMBRE LAVAL Caisse régionale de l Anjou et du Maine 10 DÉCEMBRE LIMOGES Caisse régionale Centre Ouest 28 MAI ROUEN Caisse régionale Normandie-Seine 8 AVRIL MONTLUÇON Caisse régionale Centre France 26 NOVEMBRE MARNE-LA-VALLÉE Caisse régionale Brie Picardie 11 JUIN NICE Caisse régionale Provence Côte d Azur 1 er DÉCEMBRE DIJON Caisse régionale Champagne-Bourgogne 8 OCTOBRE AIX-LES-BAINS Caisse régionale des Savoie POUR S INFORMER ET / OU S INSCRIRE N vert et sur l espace réservé aux membres du Club des actionnaires 28

31 SALON ACTIONARIA Chaque année, l équipe des relations actionnaires individuels de Crédit Agricole S.A. accueille sur son stand, de nombreux actionnaires individuels dans le cadre du salon Actionaria, au Palais des Congrès de Paris Porte Maillot pour répondre aux questions sur l action et l actualité du groupe Crédit Agricole. Des experts des entités : Banque Privée de Crédit Agricole et de LCL, CACEIS Corporate Trust, AMUNDI, CA Titres donnent aux visiteurs des conseils et font découvrir des produits financiers et services adaptés à leurs besoins. Un espace est également réservé au Club des actionnaires pour répondre aux demandes d adhésions et d informations concernant les prestations réservées à ses membres. En 2014, la 17 e édition du salon Actionaria s est achevée sur un bilan très positif avec plus de visiteurs. VISUALISEZ L INTERVIEW DE VINCENT BUCHART Responsable des relations actionnaires individuels de Crédit Agricole S.A. GUIDE DE L ACTIONNAIRE 2015 ÊTRE ACTIONNAIRE DE CRÉDIT AGRICOLE S.A. 29

32 LE CLUB DES ACTIONNAIRES Au 31 décembre 2014, le Club des actionnaires compte plus de adhérents. Le Club des actionnaires de Crédit Agricole S.A. répond avant tout à une vocation informative et pédagogique : faire connaître et comprendre l entreprise, son organisation, ses métiers et partager ses analyses de la conjoncture économique. Être membre du Club des actionnaires, permet de Recevoir l actualité du Groupe et de Crédit Agricole S.A. tous les mois par . Rencontrer les dirigeants lors de réunions d information dans plusieurs villes de France. Participer à des webconférences thématiques animées par les experts du Groupe. D assister à des événements culturels et sportifs. Disposer d un espace Internet accessible à l aide d un identifiant et d un mot de passe personnel. L espace Internet réservé aux membres du Club, permet de Mettre à jour ses coordonnées (adresse, téléphone, ). S inscrire aux réunions d information organisées par Crédit Agricole S.A. en collaboration avec les Caisses régionales. S inscrire aux offres. Consulter les lettres du Club des actionnaires. Regarder des vidéos. Accéder aux liens pour voir et revoir les webconférences. Communiquer avec l équipe des relations actionnaires individuels via une boîte . Découvrez en vidéo le Club des Actionnaires. 30

33 Un an après son lancement, retour sur le Plan à moyen terme p. 06 Nos réponses aux d actionnaires p. 14 UNE ANNÉE AVEC NOS ACTIONNAIRES Le point sur l année 2014 par Jean-Marie Sander et Jean-Paul Chifflet p. 02 milliards d euros, c est le résultat net p. 04 Les résolutions de l Assemblée et les nouveautés 2015 p. 08 d actionnaires p. 16 LETTRES DU CLUB DES ACTIONNAIRES La e-newsletter 1 MOIS Elle est envoyée par tous les mois aux membres du Club des actionnaires (abonnement sur demande). Elle a pour objectif d informer sur la situation financière et sur l actualité de Crédit Agricole S.A.. La lettre annuelle 12 MOIS Elle est diffusée aux membres du Club des actionnaires en avril de chaque année aux formats papier et électronique. Elle a pour vocation d informer sur l année écoulée et sur l Assemblée générale à venir. 12 MOIS retour sur le Plan à moyen UNE ANNÉE AVEC NOS ACTIONNAIRES questions d actionnaires p. aparté Édition 2015 En chiffres fres 2,3 c est le résultat net part du Groupe de Crédit Agricole S.A. En action En pratique En perspective En clair En aparté de l Assemblée générale et les nouveautés 2015 En contact Participez à nos réunions WEBCONFÉRENCES Afin de développer une véritable relation de proximité, et de favoriser les conditions d un dialogue régulier avec ses actionnaires, le service des relations actionnaires propose aux membres du club des actionnaires d assister à des conférences thématiques animées par les experts du Groupe et retransmises en direct et en différé sur Internet. Pour voir et revoir les webconférences, connectez-vous sur l espace réservé aux membres du Club des actionnaires. MODALITÉS D ADHÉSION AU CLUB DES ACTIONNAIRES Le Club est ouvert aux actionnaires individuels détenant : au moins cinquante actions au porteur, ou une action au nominatif. Ainsi qu aux salariés du groupe Crédit Agricole à condition de détenir au moins une action en direct. Adhérez par Internet, en vous connectant à / Investisseur-et-actionnaire / Club-des-Actionnaires / Accedez-a-votre-espace-securise GUIDE DE L ACTIONNAIRE 2015 ÊTRE ACTIONNAIRE DE CRÉDIT AGRICOLE S.A. 31

34 LE COMITÉ DE LIAISON Créé en 2003, le Comité de liaison avec les actionnaires individuels de Crédit Agricole S.A. compte au maximum 12 membres bénévoles, répartis sur tout le territoire pour refléter la diversité de l actionnariat de Crédit Agricole S.A. Il a pour objet, d une part, d aider Crédit Agricole S.A. à mieux communiquer avec ses actionnaires individuels, à mieux appréhender leurs attentes et à recueillir leurs suggestions en matière de communication financière. D autre part, il a pour mission de contribuer à l amélioration de l ensemble des moyens de communication destinés aux actionnaires individuels (rapport d activité, lettres aux actionnaires, guide de l actionnaire, site internet, préparation de l Assemblée générale, etc.). Le Comité de liaison est renouvelé par moitié tous les deux ans, 6 nouveaux membres le rejoindront en APPEL À CANDIDATURE 2015 Tout actionnaire, membre du Club des actionnaires, respectant les clauses du règlement intérieur, peut soumettre sa candidature ; les dossiers devront impérativement être réceptionnés par le service des Relations actionnaires individuels, au plus tard le 5 juin Les candidats retenus à l issue de la présélection sur dossier de candidature, seront invités à un entretien individuel au siège de Crédit Agricole S.A à Montrouge. Les frais de déplacement seront pris en charge aux conditions indiquées dans le règlement intérieur. Critères de sélection Le recrutement des nouveaux membres respecte plusieurs critères de sélection notamment de représentativité de l actionnariat individuel de Crédit Agricole S.A., de motivation, de capacité à travailler en groupe et d intérêt pour la communication à destination des actionnaires individuels. Engagement La durée du mandat est de quatre ans, non renouvelable. Les membres du Comité de liaison s engagent à détenir à titre personnel au minimum 50 actions Crédit Agricole S.A. au porteur ou une action au nominatif, pendant toute la durée de leur mandat et à assister à toutes les réunions du Comité de liaison. Dossier de candidature Disponible sur simple demande par mail à credit-agricole-sa@relations-actionnaires.com le dossier de candidature dûment complété doit être renvoyé avant le 5 juin 2015 à : Crédit Agricole S.A. - Relations actionnaires individuels, 12 place des États-Unis Montrouge cedex. Pour toutes questions, le service des relations actionnaires de Crédit Agricole S.A. est à votre disposition au numéro vert de 9h00 à 18h00 du lundi au vendredi. 32

35 ANNEXES LIENS UTILES Crédit Agricole S.A.. Vous trouverez, dans l espace investisseur et actionnaire une rubrique expliquant les principaux termes financiers. CLIFF et SFA. Le premier Lexique de la Communication Financière a été publié en juin 2004, par le CLIFF (Association Française des Investor Relations) et la SFAF (Société Française des Analystes Financiers) avec le concours des cabinets Bredin Prat et Pricewaterhouse Coopers, dans le prolongement de la charte de communication financière établie un an plus tôt. En 2006, ces experts regroupés au sein de L Observatoire de la Communication Financière ont fait paraître, avec le soutien de Nyse Euronext, une deuxième édition de cet ouvrage destiné à l ensemble des professionnels dont l activité est liée à la communication financière. La dernière version de ce lexique a été enrichie et est consultable à partir du lien suivant. (AMF) Autorité des Marchés Financiers. C est un organisme public indépendant qui a pour mission de veiller à la protection de l épargne investie en produits financiers, à l information des investisseurs et au bon fonctionnement des marchés. Elle exerce quatre types de responsabilités : réglementer, autoriser, surveiller et, le cas échéant, sanctionner. L autorité des marchés financiers est constituée d un collège de 16 membres, d une commission des sanctions de 12 membres, de commissions spécialisées et de commissions consultatives. Pour plus d information contactez «AMF Épargne Info Service» du lundi au vendredi de 9h à 17h au SIGLES UTILES AGE. Assemblée générale extraordinaire. AG0. Assemblée générale ordinaire. AMAFI (ex AFEI). Association française des marchés financiers pour les professionnels de la bourse et de la finance. BALO. Bulletin des annonces légales obligatoires. BNPA. Bénéfice net par action. DPS. Droit préférentiel de souscription. FCP. Fonds commun de placement. IFU. Imprimé fiscal unique. IS. Impôt sur les sociétés. ISF. Impôt de solidarité sur la fortune. ISIN. Numéro d ordre que possèdent toutes les valeurs. OPA Offre publique d achat. OPE. Offre publique d échange. OPCVM. Organisme de placement collectif en valeurs mobilières. PEA. Plan d épargne en actions. PER. Price earning ratio. RI. Règlement immédiat. SICAV. Société d investissement à capital variable. SRD. Service de règlement différé. TPI. Titre au porteur identifiable. GUIDE DE L ACTIONNAIRE 2015 ANNEXES 33

36 LEXIQUE Autocontrôle. L autocontrôle est la détention par une entreprise d une partie de ses propres actions. Les actions détenues en autocontrôle peuvent être utilisées pour distribuer des dividendes en actions, annuler des titres, ou encore équilibrer le marché via un contrat de liquidité. Bâle 3. Bâle III renforce les exigences de solvabilité et de liquidité pour les banques. Le projet lancé en décembre 2009 prévoit notamment : la modification des règles de calcul des ratios de solvabilité avec une définition universelle d un ratio de fonds propres durs dit Common Equity Tier 1 et l institution de nouveaux niveaux minimum ; la mise en place de nouveaux coussins financiers ; la définition d établissements systémiques, avec des exigences accrues en matière de niveau de ratios ; la création de nouveaux ratios de liquidité (long terme et court terme). Comité de Bâle. Créé en 1974 par le Comité des gouverneurs des banques centrales des pays du G10 avec notamment pour objectif de renforcer la sécurité du système bancaire ; il réunit des représentants des banques centrales et des autorités bancaires de 27 pays. Conseils boursiers. Acheter L action a un potentiel haussier. Renforcer L action conserve son potentiel malgré l évolution déjà haussière ou baissière de son cours. Conserver Le potentiel demeure. Prise de bénéfice La hausse de l action permet de réaliser des plus-values. Alléger Le potentiel est moins évident. Incitation à réaliser au moins partiellement des plus-values. Vendre L action a atteint un cours au-delà duquel le degré de risque est important. Rester à l écart Incertitude, prudence sur l action. Attendre des informations complémentaires avant d acheter. Contrat de liquidité. Crédit Agricole S.A. a signé un contrat de liquidité avec Kepler Cheuvreux, le 25 octobre 2006, doté d un montant initial de 50 millions d euros, renouvelable annuellement par tacite reconduction. Conforme à la Charte de déontologie de l Amafi (ex-afei), ce contrat a pour objet d animer des titres de la société Crédit Agricole S.A.. (IFU) Imprimé Fiscal Unique. L'imprimé fiscal unique est adressé par un établissement financier à ses clients en fin d'année afin de leur permettre de remplir leur déclaration de revenus. Indices boursiers. Le CAC 40 (Paris) Les 40 plus grandes capitalisations françaises cotées en bourse. Le SBF 120 (Paris) Comprend les sociétés du CAC 40 auxquelles s ajoutent 80 valeurs françaises. L EuroStoxx 50 (Européen) Les 50 principales sociétés des pays de la zone Euro. Le Stoxx 600 Banks (Européen) Comprend 47 établissements bancaires en Europe. Le Dow Jones (New York) Les 30 valeurs industrielles les plus représen - tatives de Wall Street. Le S&P 500 (New York) Les 500 premières sociétés cotées aux États-Unis. 34