Module 1 : Se préparer à une carrière de professionnel de la santé

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1 Module 1 : Se préparer à une carrière de professionnel de la santé

2 Gestion financière MD tient à souligner la contribution importante de l auteur du présent document de même que les efforts de l équipe de Gestion financière MD. Gestion financière MD et les auteurs encouragent les lecteurs à faire une évaluation critique du présent document et des autres ressources, en vue de personnaliser leur plan d action de manière à le faire correspondre le mieux possible à leurs aspirations personnelles et professionnelles. Nous vous conseillons de consulter des conseillers professionnels pour vous assurer que tous vos besoins particuliers sont comblés. Les renseignements et les opinions contenus dans le présent document sont présentés à des fins d orientation générale seulement. Même si tout a été fait pour fournir des renseignements précis et courants, les services de Gestion financière MD ne font aucune représentation, garantie ou condition (exprimée ou implicite), concernant l exactitude ou la fiabilité des renseignements contenus dans le présent document. Tom Faloon, MD, CCMF, FCFP Professeur adjoint, médecine familiale, Université d Ottawa Médecin présentateur, Gestion financière MD Programme national d études en gestion médicale de l AMC Septembre 2012 Gestion financière MD inc., Tous droits réservés. Il est interdit de reproduire ou de transmettre le présent document sous quelque forme que ce soit ou par quelque moyen que ce soit, ou de le stocker dans une base de données ou un système de recherche documentaire sans le consentement préalable écrit du détenteur du droit d auteur sauf à des fins personnelles et non commerciales conformes aux dispositions de la Loi sur le droit d auteur. Veuillez faire parvenir votre demande de permission à : Directrice, Éducation en gestion médicale Gestion financière MD 1870, promenade Alta Vista Ottawa (Ontario) K1G 6R

3 Points d apprentissage clés Création de votre équipe de conseillers professionnels Rôles de vos conseillers professionnels Création de votre équipe de conseillers professionnels La formation reçue par les médecins les prépare très bien à leur profession de spécialistes de la santé, mais beaucoup moins aux affaires. Malheureusement, de nombreux médecins négligent de solliciter les conseils de professionnels au moment de prendre des décisions d affaires personnelles et professionnelles importantes ou encore, ils ne le font qu après avoir pris des décisions moins qu optimales. Nous encourageons les médecins à aborder cette question d une manière plus globale, un peu comme celle dont on aborde les «soins primaires». Tout comme le médecin de famille cherche à obtenir les conseils de ses collègues spécialistes pour compléter la gamme de soins qu il administre à ses patients, chaque médecin devrait s adresser à des conseillers personnels et professionnels spécialisés afin que ses décisions aient l effet le plus favorable possible sur son bien-être personnel et professionnel. Message clé Que vous soyez étudiant en médecine de première année ou médecin résident finissant, vous devriez solliciter dès maintenant des conseils professionnels afin de mieux gérer vos affaires financières et juridiques. Il est essentiel pour tous les médecins de procéder à une auto-évaluation détaillée de leur vie personnelle et professionnelle afin de répondre à certaines questions importantes. Où en suis-je maintenant? Où souhaiterais-je être à court, à moyen et à long terme? Comment puis-je y arriver? Quels professionnels pourraient m aider par leurs conseils à prendre les meilleures décisions possibles? Que vous soyez étudiant en médecine, résident de première année ou finissant, il est toujours préférable de solliciter l opinion de professionnels trop tôt, plutôt que trop tard. Votre équipe de conseillers professionnels comprendra un planificateur financier, un comptable, un conseiller en assurance, un avocat et un directeur de succursale bancaire. Le présent module vous donne un aperçu du rôle et des responsabilités de chacun de ces professionnels. Rôles de vos conseillers professionnels Planificateur financier et comptable sont probablement les membres les plus importants de votre équipe de conseillers. Votre objectif est d établir une relation de confiance à long terme avec ces deux professionnels que vous devez choisir en fonction de la connaissance qu ils ont des besoins particuliers des médecins et de leur engagement à toujours agir dans votre intérêt supérieur. Même si vos interactions avec votre avocat, votre conseiller en assurance et votre banquier sont moins fréquentes, il est tout aussi important de bien choisir ces professionnels avec qui vous devez vous sentir à l aise et dont les compétences ne doivent faire aucun doute dans votre esprit. Planificateur financier À de nombreux égards, le planificateur financier est le «chef d orchestre» de votre équipe de conseillers. Il devrait être beaucoup plus qu un simple «conseiller en placement» qui se contente de vous donner un ou deux «tuyaux» lorsque vous avez de l argent à placer. Et si vous êtes endetté, le rôle du planificateur financier redouble d importance. Un planificateur financier soucieux de votre bien-être travaillera avec vous afin de régler les questions fondamentales suivantes : Mouvements de trésorerie et budget Une bonne compréhension des mouvements de trésorerie est à la base de votre santé financière actuelle et future. Pour vous doter d un budget réaliste, vous devez d abord dresser l état de 3

4 vos mouvements de trésorerie. Votre conseiller financier pourra ensuite vous enseigner comment évaluer vos besoins de trésorerie et travailler avec vous à l élaboration d un budget efficace. État de la valeur nette La plupart des médecins résidents sont lourdement endettés et ont par conséquent l impression que l état de leur valeur nette est sans importance, parce que négatif au point d en être déprimant. Rien n est plus faux! L état de votre valeur nette constitue un point de référence pour l avenir et il est la base fondamentale de tout plan financier efficace. État des dettes Il existe trois catégories de dettes : les bonnes, les acceptables et les mauvaises. Les dettes dont les intérêts sont déductibles aux fins de l impôt et qui découlent de prêts d affaires sont de bonnes dettes. Les prêts hypothécaires et les marges de crédit à faible taux d intérêt sont des dettes acceptables. Par contre, les soldes de cartes de crédit portant un intérêt élevé sont de mauvaises dettes. En analysant vos dettes, votre planificateur financier pourra vous recommander une stratégie efficace de désendettement en soupesant entre autres les avantages et les inconvénients d une consolidation de vos prêts étudiants ainsi que la consolidation de vos autres dettes comme les soldes sur cartes de crédit portant des taux d intérêt élevés. Marge de crédit personnelle et taux d intérêt Votre planificateur financier vous aidera également à négocier avec votre banquier, dans votre meilleur intérêt, des taux d intérêt raisonnables pour votre marge de crédit personnelle pendant la durée de vos études de médecine et de votre période de résidence. Si vous avez en main un état de vos mouvements de trésorerie, un état de votre valeur nette et un plan d affaires concis et bien structuré, vous disposerez d une trousse fort utile au moment de négocier une marge de crédit auprès de votre institution financière. À la fin de votre période de résidence, vous devrez renégocier votre marge de crédit personnelle. Assurance vie En procédant à une analyse objective et impartiale de vos dettes actuelles et éventuelles qui tient compte de vos aspirations familiales, votre planificateur financier peut effectuer une projection de vos besoins en assurance vie et vous aider à décider du montant des polices d assurance vie que vous devriez souscrire. Plan financier et stratégie de placement Lorsque votre planificateur financier aura colligé et analysé toute l information susmentionnée, il pourra vous aider à élaborer un plan financier et une stratégie de placement qui répondent à vos objectifs à court, moyen et long terme. Les principes de la planification financière sont étudiés de manière plus détaillée dans le Module 2. Planification financière. Comptable Il n est jamais trop tôt pour s entretenir avec un comptable. Les étudiants en médecine et les médecins résidents, peu importe à quel point ils en sont dans leurs études, profiteront toujours des conseils avisés d un fiscaliste. Un comptable peut vous conseiller sur les déductions fiscales et les crédits d impôt que vous pourriez réclamer dès maintenant ainsi que sur la possibilité de déclarer et de déduire plus tard (quand vos revenus seront plus élevés) d autres dépenses engagées pendant vos études en médecine et votre période de résidence. L établissement de registres financiers personnels et professionnels et de 4

5 comptes bancaires avant de commencer à pratiquer la médecine vous permettra d économiser énormément de temps et d argent à long terme. Vous aurez également besoin des conseils d un comptable si vous envisagez la constitution en société. Chaque année, l AMC prépare un document de planification fiscale très utile intitulé Conseils fiscaux à l intention des médecins et des médecins en formation. Ce document aborde les récents changements apportés aux lois fiscales, les crédits et les déductions, et porte principalement sur les circonstances particulières qui entourent les étudiants en médecine, les résidents et les médecins de plein droit. Vous pouvez le télécharger à partir du site amc.ca. On trouvera un examen détaillé des principes de fiscalité et de comptabilité dans le Module 4. Questions comptables et fiscales personnelles et professionnelles. Conseiller en assurance Il est de notoriété que les étudiants en médecine et les médecins résidents sont sous-assurés, car ils présument à tort qu il est préférable de reporter la souscription d une assurance jusqu à ce qu ils gagnent davantage d argent. Rien n est plus faux! Vous devriez envisager de souscrire une assurance vie dès votre admission à la faculté de médecine, puis réviser vos besoins d assurance au moment où vous commencerez votre résidence. L assurance vie est à la base de votre plan financier et plus vous êtes endetté et démuni sur le plan matériel tout en ayant des responsa bilités familiales et financières à assumer, plus il est important d être bien assuré. Tous les étudiants en médecine et médecins résidents devraient procéder à un examen détaillé et objectif de leurs besoins d assurance actuels et futurs. Il faut notamment évaluer les solutions d assurance suivantes : Assurance invalidité (remplacement du revenu). Si possible, une police de ce genre devrait être souscrite pendant les études en médecine, puis les besoins être réévalués annuellement pendant la période de résidence. Assurance vie. Même si vous n avez actuellement aucune personne à charge, vous devriez souscrire dès aujourd hui le maximum d assurance vie que vous pouvez vous permettre de payer parce que vos responsabilités iront croissant et que votre «assurabilité» future ne sera pas nécessairement aussi grande qu elle l est maintenant. Les critères qui permettent de souscrire une assurance vie à bon prix sont en effet les suivants : bonne santé, habitudes de vie saines et jeunesse. Assurance habitation. Pour votre maison ou votre appartement et vos biens personnels. Assurance automobile Assurance responsabilité civile personnelle On trouvera au Module 3. Assurances personnelles et professionnelles un examen détaillé de toutes les questions liées aux assurances personnelles et professionnelles. 5

6 Conseiller juridique Pendant ses études, lorsqu un futur médecin entend parler d avocats, c est invariablement dans un contexte de poursuite pour faute professionnelle. Pourtant, le droit rejoint tous les aspects de nos vies personnelles et professionnelles. Il est notamment extrêmement important d obtenir l opinion d un avocat avant de signer quelque contrat que ce soit. Les médecins sont reconnus pour leur peu d empressement à solliciter des services juridiques professionnels et à payer des honoraires d avocat, même s il en coûte beaucoup moins cher d obtenir les conseils d un avocat compétent que d avoir ensuite à se présenter devant le tribunal. Les étudiants en médecine et les médecins résidents découvriront qu il est très impor tant de recourir aux services d un conseiller juridique dans les domaines suivants : établissement du testament; établissement du mandat en cas d inaptitude relatif aux soins personnels et du mandat relatif aux biens, conférant à une tierce personne le pouvoir d agir en votre nom; contrats personnels et professionnels; acte d achat d une maison; protection contre les créanciers; constitution en société. Ne signez jamais un contrat sans obtenir l avis d un conseiller juridique d abord! Toutes ces questions d ordre juridique sont étudiées plus en profondeu r dans le Module 5. Questions juridiques. Message clé Travaillez avec des conseillers professionnels dignes de confiance avec qui vous vous sentez à l aise. Banquier Les questions bancaires sont d une importance extrême pour tous les étudiants en médecine et médecins résidents. L endettement moyen d un résident de première année au Canada s établit maintenant à environ $ et les intérêts sur une dette de cet ordre sont évidemment importants. Pour le médecin qui envisage l achat d une maison dès la fin de leur période de résidence, l endettement peut donc facilement dépasser les $. Une simple réduction de 0,25 % sur le taux de la marge de crédit personnelle peut faire une différence énorme sur une période de cinq ans. Avant d effectuer des démarches auprès du directeur de votre succursale bancaire, étudiez les avantages et les inconvénients d une consolidation de vos prêts étudiants avec votre planificateur financier. Votre objectif sera d obtenir un taux préférentiel tant pour votre marge de crédit personnelle que, lorsque vous exercerez la médecine de plein droit, pour votre marge de crédit professionnelle. Votre planificateur financier peut vous être d une grande utilité en vous aidant à vous préparer à négocier avec une institution financière. Voici quelques points à ne pas oublier : Négociez toujours avec une personne qui possède «le pouvoir de décider» (le directeur de la succursale ou le directeur du crédit). 6

7 Les établissements bancaires favorisent les requérants qui répondent aux trois critères suivants : Personnalité Les banques préfèrent les personnes organisées et bien préparées qui ont une idée claire de leur situation et de leurs projets d avenir. Un curriculum vitæ à jour, un plan d affaires et une projection de revenus sont autant de documents qui créeront une impression favorable. État des mouvements de trésorerie et état de la valeur nette complets et à jour. Cote de solvabilité Les banques accordent une plus grande importance à votre cote de solvabilité qu à vos éventuels futurs revenus. Il importe donc d avoir une excellente cote de solvabilité. Vous pouvez vérifier votre cote de solvabilité en communiquant avec l un des grands bureaux canadiens de crédit Equifax ( TransUnion ( Les cotes de solvabilité sont établies suivant un cycle de sept ans. Tout paiement d intérêt en retard ou tout défaut de payer des factures aura un effet défavorable sur votre cote pendant une certaine période. Puisque les erreurs sont courantes, il importe de vérifier si toutes les réclamations portées dans votre dossier sont légitimes. Si vous découvrez une erreur, vous devriez demander, avec pièces justificatives à l appui, la correction appropriée. N hésitez pas à négocier avec deux ou trois institutions financières en même temps. Vous n avez peut-être pas d argent maintenant, mais vous en aurez dans l avenir et, traditionnellement, les médecins ont toujours représenté un excellent risque de crédit. Par conséquent, les banques devraient privilégier votre clientèle dès le départ. Elles désirent vous avoir comme client. Assurezvous qu elles le méritent! Négociez les frais de service. Ceux-ci ne sont pas coulés dans le béton. 7

8 Ressources Les modules du Programme d études en gestion médicale susmentionnés contiennent plus de renseignements sur les sujets indiqués, y compris sur la manière de choisir les professionnels avec qui il est préférable de travailler. Vous êtes également invité à explorer les ressources offertes sur le Web aux étudiants en médecine, aux médecins résidents et aux membres de l AMC sur le site amc.ca. Plan d action Établissez des liens avec un planificateur financier et avec d autres conseillers professionnels. Évaluez vos besoins en assurance invalidité et en assurance vie et procurez-vous la meilleure protection possible dès maintenant. Faites rédiger votre testament et établir vos mandats en cas d inaptitude. Faites réviser par un avocat vos contrats actuels et tous les futurs contrat s que vous avez l intention de signer. Entretenez-vous dès maintenant avec un comptable. Négociez avec votre banquier. 8

9 Annexe 1 Autoévaluation du bien-être professionnel et personnel Santé financière Dans les douze derniers mois, avez-vous (Encerclez le «?» si vous ne savez pas.) Analysé vos liquidités en détail (revenus et dépenses)? O N? Évalué votre situation de trésorerie? Est-elle : positive o neutre o négative o je ne sais pas o Évalué votre valeur nette (actif et passif)? O N? Comparé vos relevés de banque et de carte de crédit (mensuellement)? O N? Toujours payé tous vos soldes de carte de crédit dans les délais requis? O N? Vérifié que votre cote de crédit est juste? O N? Négocié un taux préférentiel pour votre marge de crédit personnel? O N? Demandé comment votre marge de crédit sera renégociée après votre résidence? O N? Établi des objectifs pour payer vos dettes? O N? Prévu (et planifié) un délai de deux à trois mois avant de recevoir un premier paiement après votre résidence? O N? Pris connaissance des exigences administratives et des besoins de permis avant de commencer à pratiquer? (J ai lu le document Vous achevez votre résidence?) O N? Gestion des risques et responsabilité personnelle et professionnelle Au moment d entreprendre l exercice de la médecine, avez-vous pris en considération Vos besoins actuels et futurs en matière d assurance vie? O N? Vos besoins en assurance invalidité après la résidence? O N? Les avenants qui sont essentiels à inclure dans votre assurance invalidité? O N? Vos besoins de protection en ce qui concerne les frais généraux de votre clinique médicale? O N? Vos besoins actuels et futurs en assurance contre les maladies graves? O N? Vos besoins futurs en assurance soins de longue durée? O N? L établissement d un coussin financier pour assurer une sécurité à votre famille? O N? L établissement ou la mise à jour de votre testament et la désignation d un mandataire en cas d inaptitude pour la prise en charge de vos soins personnels et de vos biens? O N? La vérification des testaments, mandats en cas d inaptitude et directives de fin de vie de vos parents afin de vous assurer que ces documents sont à jour? O N? L obtention de conseils indépendants en matière juridique et comptable avant de signer tout contrat ou bail personnel ou professionnel? O N? 9

10 Planification fiscale («Il ne s agit pas de votre REVENU, mais bien de vos ÉCONOMIES.») Avez-vous pris connaissance des derniers «Conseils fiscaux» sur amc.ca? O N? Rencontrerez-vous un comptable avant de terminer votre résidence afin de discuter de planification fiscale, de crédits d impôts et des obligations liées à la transition de la résidence à l exercice de plein droit? O N? Savez-vous si le programme de partenariat académique que vous envisagez vous permettra d être travailleur autonome ou vous obligera à être un salarié? O N? Comprenez-vous l importance des acomptes provisionnels d impôt et les conséquences si ces paiements sont insuffisants? O N? Comprenez-vous comment les REER permettent de réduire l impôt à payer? O N? Avez-vous entrepris un plan d épargne dans votre REER? O N? Savez-vous à combien s élèvent vos droits de cotisation à un REER? O N? Comprenez-vous les avantages et les inconvénients de la constitution en société? O N? Plan d action Ñ Ñ Si vous avez répondu à certaines questions par «Non» ou «?», vous devriez vous pencher sur ces questions le plus tôt possible. Votre conseiller financier de Gestion MD est une excellente source pour vous aider à entreprendre des démarches. 10