Analyse Retraite. Bilan retraite de M. Paul DUPONT. Etude réalisée sur une base d'évaluation au 26 mai 2015,

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1 Analyse Retraite Bilan retraite de M. Paul DUPONT Etude réalisée sur une base d'évaluation au 26 mai 205, , rue des petites écuries Paris

2 SOMMAIRE Synthèse Synthèse des prestations retraite... P. Détails retraite Reconstitution de carrière. P.6 Détail des prestations retraite. P.8 Pension de base. P.9 Revenu annuel moyen (SAM ou RAM).. P. Nombre de trimestres d assurance.... P.5 Comparatif retraite Etude Comparative.. P.7 2 ANALYSE RETRAITE 26 MAI 205

3 Synthèse ANALYSE RETRAITE 26 MAI 205 3

4 Synthèse des prestations retraite Monsieur DUPONT, vous envisagez de partir à la retraite à 63 ans et 7 mois (0/0/ 202). Monsieur % 0 0% Revenu professionnel net mensuel () Retraite nette mensuelle Régime(s) de base Régime(s) complémentaire(s) Taux de remplacement des revenus Pension de réversion nette de charges sociales (2) Taux de réversion () Le taux de charges applicable sur votre revenu professionnel brut correspond aux charges couramment constatées pour votre profession. (2) Pour un décès survenant après le départ en retraite. Le graphique suivant met en évidence l'évolution de vos revenus mensuels suite à votre départ en retraite. Evolution des revenus mensuels Actuellement (206) Avant votre départ en retraite (2020) Départ en retraite à 63 ans et 7 mois Retraite nette mensuelle (Régimes obligatoires) Taux de remplacement (*) Après votre départ en retraite (202) 62 ans ans ans ans % 3 % 3 % 36 % (*) Ce taux de remplacement n'intègre pas les pensions et rentes des contrats collectifs et personnels dont les montants ne sont pas connus pour un départ en retraite différent de celui fixé ANALYSE RETRAITE 26 MAI 205

5 Détail Retraite ANALYSE RETRAITE 26 MAI 205 5

6 Reconstitution de carrière Données Personnelles Monsieur DUPONT, vous êtes né le er mars 958. Vous avez un enfant qui sera à votre charge à votre départ en retraite. Carrière Vous avez exercé ou vous exercez les activités professionnelles suivantes : Début de période Fin de période Durée Catégorie professionnelle 0/03/980 0/0/989 0/0/2000 0/0/200 3/2/988 3/2/999 3/2/ /09/202 8 ans et 0 mois ans an 20 ans et 9 mois Salarié non cadre Salarié cadre Inactif (chômage) Commerçant % 0% 20% 30% Salarié Non Cadre 0% 50% Salarié Cadre 60% Inactif 70% 80% 90% Commerçant Vous pourrez bénéficier d'une retraite à taux plein le er octobre ANALYSE RETRAITE 26 MAI %

7 2 Détail des périodes d'activités non cadre du 0/03/980 au 3/2/988 Salarié Votre revenu net annualisé en 980 s'élevait à 26 F. En 988, il s'élevait à F. ARRCO Taux de cotisation(*) Tranche A :,0 %, en 980,80 %, en 988,0 %, en 980,80 %, en 988 Taux de cotisation(*) Tranche B : (*) Il s'agit de taux appelés. cadre du 0/0/989 au 3/2/999 2 Salarié Votre revenu brut annualisé en 989 s'élevait à F. En 999, il s'élevait à F. ARRCO Taux de cotisation(*) Tranche A :,80 %, en 989 7,50 %, en 999 AGIRC Taux de cotisation(*) Tranche B : 9,36 %, en ,00 %, en 999 9,36 %, en ,00 %, en 999 Taux de cotisation(*) Tranche C : (*) Il s'agit de taux appelés. (chômage) du 0/0/2000 au 3/2/ Inactif Vous étiez chômeur du 0/0/2000 au 3/2/2000. du 0/0/200 au 30/09/202 Commerçant Votre revenu net annualisé en 200 s'élève à F. En 205, il s'élève à Vous envisagez de cesser cette activité le 30/09/202 à votre départ en retraite (au taux plein). ANALYSE RETRAITE 26 MAI 205 7

8 Détail des prestations retraite Prestations versées par les régimes obligatoires Vous souhaitez prendre votre retraite le 0/0/202. Les prestations de retraite présentées ci-dessous, déterminées en fonction de la réglementation actuelle, vous seront versées par les régimes obligatoires à votre départ en retraite. Ces prestations se substituent à vos revenus d'activité mais ne seront probablement pas équivalentes. Le calcul de votre future retraite vous permet donc d'évaluer si votre pouvoir d'achat sera maintenu après votre cessation d'activité. Vous pouvez alors anticiper un éventuel décalage entre votre train de vie actuel et futur en prenant dès à présent les dispositions permettant de diminuer ou de supprimer cet éventuel écart de revenus. REGIME / CAISSE Points Valeur du point Retraite mensuelle Sécurité sociale RSI - Commerçants Total régimes de base 369 Coef.,000,000 Major. / enfants Retraite versée (Brut/mois) 0,00 % 0,00 % ARRCO 833,253 9,000 5,00 % AGIRC 632 0,352 59,000 5,00 % RCI - Commerçants avant ,770 23,000 0,00 % 23 RCI - Artisans et commerçants Total régimes complémentaires 2 865, ,000 0,00 % Revenu mensuel brut de fin de carrière Soit un revenu net de... Pension de retraite mensuelle brute Soit une pension de retraite nette au 0/0/202 de Attention la perte de revenus est significative -68.6% 993 REVENU NET MENSUEL 8 ANALYSE RETRAITE 26 MAI Post liquidation 9263 Pré liquidation REVENU BRUT MENSUEL

9 Pension de base Période(s) Salarié de Monsieur DUPONT La pension de base du régime général de la Sécurité Sociale s'établit à partir de la formule suivante : Salaire annuel moyen x Taux de la pension x (Nombre de trimestres Sécurité sociale / Durée de référence) Salaire annuel moyen (SAM) Le salaire annuel moyen (SAM) correspond à la moyenne des salaires que vous avez perçus au cours des "meilleures années" de votre carrière (vos salaires les plus élevés). Néanmoins, seule la part de vos salaires inférieure au plafond de la Sécurité sociale est retenue. Pour tenir compte de l'inflation, les salaires sont ensuite revalorisés au moyen de coefficients fixés par la Sécurité sociale. Le nombre d'années à retenir varie de 0 à 25, en fonction de l'année de naissance de l'assuré. Vous êtes né en 958, votre SAM serait donc calculé sur les 25 meilleures années. Vous cotisez par ailleurs (ou avez cotisé) à un autre régime de Sécurité sociale, votre SAM sera donc réduit proportionnellement à votre durée d'activité et calculé sur vos 3 meilleures années. Votre SAM s élève donc à ,68 ANALYSE RETRAITE 26 MAI 205 9

10 Nombre de trimestres Sécurité Sociale Le nombre de trimestres Sécurité Sociale correspond au nombre de trimestres accomplis et validés, augmentés d'éventuelles majorations. Nombre de trimestres Sécurité Sociale acquis par cotisation () 80 Nombre de trimestres assimilés (2) Nombre de trimestres acquis par majoration (3) 0 Nombre total de trimestres Sécurité Sociale 8 () Le nombre de trimestres acquis par cotisation est fonction du niveau de revenu. (2) Le nombre de trimestres assimilés correspond aux trimestres validés gratuitement durant les périodes de chômage, service militaire ou congés maladie. (3) Il s'agit des majorations de trimestres pour les parents (8 trimestres par enfant et 8 trimestres supplémentaires pour l'éducation d'un enfant handicapé), et pour les assurés liquidant leur retraite après l'âge d'ouverture des droits majoré de 5 ans, sans avoir acquis le nombre de trimestres nécessaires (2,5 % par trimestre d'ajournement après cet âge). Le rachat de trimestre est-il intéressant dans mon cas? La réponse est NON car le rachat de trimestre vous coûterez beaucoup trop cher et il faudrait 2 ans pour que cela soit rentable dans votre situation Durée de référence Monsieur DUPONT, vous êtes né en 958 et souhaitez partir en retraite en 202 ; Considérant que l on ne peut valider que trimestres par année votre durée de référence serait de trimestres. votre durée de référence s'élève à trimestres Taux de la pension Vous envisagez de partir à la retraite à 63 ans et 7 mois ; votre pension sera donc liquidée au taux plein, à 50 %. 0 A N A L Y S E R E T R A I T E 2 6 M A I 2 0 5

11 Montant de la pension Compte tenu des informations détaillées ci-dessus, votre pension annuelle théorique s'élève donc à 7 073,28, soit : ,68 x 50,00 % x (8 / 67) Votre pension de base brute s'élèvera donc à 7 073,28 par an, soit un montant total brut de , / mois 2 Période(s) Commerçant de Monsieur DUPONT La pension du régime de base des commerçants s'établit à partir de la formule suivante : Revenu annuel moyen x Taux de la pension x (Nombre de trimestres RSI - Commerçants / Durée de référence) Revenu annuel moyen (RAM) Le revenu annuel moyen (RAM) correspond à la moyenne des revenus que vous avez perçus au cours des "meilleures années" de votre carrière (autrement dit, vos revenus les plus élevés). Néanmoins, seule la part de vos revenus inférieure au plafond de la Sécurité sociale est retenue. Pour tenir compte de l'inflation, les revenus sont ensuite revalorisés au moyen de coefficients fixés par la Sécurité sociale. A N A L Y S E R E T R A I T E 2 6 M A I 2 0 5

12 Le nombre d'années à retenir varie de 0 à 25, en fonction de l'année de naissance de l'assuré. Vous êtes né en 958, votre RAM serait donc calculé sur les 25 meilleures années. Vous cotisez par ailleurs (ou avez cotisé) à un autre régime de Sécurité sociale, votre RAM sera donc réduit proportionnellement à votre durée d'activité et calculé sur vos 2 meilleures années. Votre RAM s élève donc à , Nombre de trimestres RSI - Commerçants Le nombre de trimestres RSI - Commerçants correspond au nombre de trimestres accomplis et validés, augmentés d'éventuelles majorations. Nombre de trimestres RSI - Commerçants acquis par cotisation () 83 Nombre de trimestres acquis par majoration (2) 0 Nombre total de trimestres RSI - Commerçants 83 () Le nombre de trimestres acquis par cotisation est fonction du niveau de revenu. (2) Il s'agit des majorations de trimestres pour les parents (8 trimestres par enfant et 8 trimestres supplémentaires pour l'éducation d'un enfant handicapé), et pour les assurés liquidant leur retraite après l'âge d'ouverture des droits majoré de 5 ans, sans avoir acquis le nombre de trimestres nécessaires (2,5 % par trimestre d'ajournement après cet âge). Durée de référence Monsieur DUPONT, vous êtes né en 958 et souhaitez partir en retraite en 202. votre durée de référence s'élève à trimestres 2 A N A L Y S E R E T R A I T E 2 6 M A I 2 0 5

13 Taux de la pension Vous envisagez de partir à la retraite à 63 ans et 7 mois ; votre pension sera donc liquidée au taux plein, à 50 %. Montant de la pension Compte tenu des informations détaillées ci-dessus, votre pension annuelle théorique s'élève donc à 9 357,98, soit : , x 50,00 % x (83 / 67) Votre pension de base brute s'élèvera donc à 9 357,98 par an, soit un montant total brut de ,83 / mois A N A L Y S E R E T R A I T E 2 6 M A I

14 Revenu annuel moyen (SAM ou RAM) Période(s) Salarié de Monsieur DUPONT Le salaire annuel moyen (SAM) correspond à la moyenne de vos 3 meilleurs salaires, inférieurs au plafond de la Sécurité sociale. Pour tenir compte de l'inflation, les salaires sont revalorisés au moyen de coefficients fixés par la Sécurité sociale. Salaires mensuels Salaires Plafonds annuels Coefficients de Salaires plafonnés moyens annuels Sécurité Sociale revalorisation revalorisés ,89 77, , ,27 7 0, ,76,620, ,3 3 7, , , ,8, , , , ,92, , , 830,9 2 00, , , ,95,08, , , ,32 95, , , , ,99,36, , , , , ,90, , ,5 2 09,60 2 8, , , , , , ,08,29,277, , , , , ,2 26 7,25, ,59 Année MOYENNE DES 3 SALAIRES ANNUELS PLAFONNES REVALORISES SAM : 28 2,68 2 Période(s) Commerçant de Monsieur DUPONT Le revenu annuel moyen (RAM) correspond à la moyenne de vos 2 meilleurs salaires, inférieurs au plafond de la Sécurité sociale. Pour tenir compte de l'inflation, les salaires sont revalorisés au moyen de coefficients fixés par la Sécurité sociale. Revenus mensuels Revenus Plafonds annuels Coefficients de Revenus plafonnés moyens annuels Sécurité Sociale revalorisation revalorisés , , , , , ,00,07, , , , , ,00, , , , , , , , , , ,00,03,03, , , 37 58, , , , , , ,00,000, , , , , ,00, , , , , , , , , , ,00,000,000, , , ,00 Année MOYENNE DES 3 SALAIRES ANNUELS PLAFONNES REVALORISES SAM : , Vous trouverez en annexes l ensemble des informations sur l ensemble de votre carrière (Pages et 2) A N A L Y S E R E T R A I T E 2 6 M A I 2 0 5

15 Nombre de trimestres d assurance Ensemble des trimestres validés sur la carrière Trimestres Salaires Montants Sécurité Année annuels de référence Sociale ,76 572,57 5 6, , ,8 7 53, , , , , ,9 2 00, , , , , , , , ,2 39,23 50,9 553,39 68,6 69,56 72,73 793,95 820,79 88,8 876,89 9,95 973,8 995,80 038,8 06,96 08,22 27,5 55,86 202,2 226,30 2,5 28,8 33,00 366,00 38,00 522,00 606,00 65,00 688,00 72,00 772,00 800,00 8,00 886,00 29,50,50,50,50,50,50,50,50 assimilés autres tous régimes régimes confondus 3 3 Total () Salaires annuels (proratisés en fonction de la durée d'activité pendant l'année) au titre des périodes Salarié. (2) Montants de référence (coûts d'acquisition d'un trimestre Sécurité Sociale). (3) Il s'agit de la durée d'assurance à la Sécurité Sociale. Elle n'inclut pas les majorations de trimestres. () Trimestres validés gratuitement au titre de période de chômage, service militaire, congé maladie, inactivité... (5) Trimestres tous régimes confondus limités à par an. 2 Récapitulatif des trimestres validés 80 Sécurité sociale + Assimilés Autres régimes = 67 Total A N A L Y S E R E T R A I T E 2 6 M A I

16 Comparatif Retraite 6 A N A L Y S E R E T R A I T E 2 6 M A I 2 0 5

17 Etude comparative Monsieur DUPONT Les prestations qui vous seront versées après votre cessation d'activité peuvent varier en fonction de votre âge lors de votre départ en retraite. Les données présentées ci-dessous vous permettront ainsi, en fonction de l'âge de départ en retraite, de comparer les prestations perçues et d'évaluer la couverture de vos revenus par celles-ci. 2 Comparatif fonction de la date de départ en retraite Le comparatif ci-dessous repose sur un départ à la retraite situé entre 6 et 67 ans. Nous avons supposé que les pensions étaient perçues mensuellement. Départ en retraite à l âge de Départ en retraite en Durée d'assurance (trimestres) Dernier revenu net () Pensions et rentes brutes Régime de base Régime complémentaire Pensions et rentes nettes (2) Taux de remplacement net (2/) 6 ans ans ans ans % % % % 3 Synthèse Pension mensuel nette (en euros) 67 ans 2593 euros 66 ans 26 euros 65 ans 2275 euros 6 ans 250 euros % 38 % 36 % 3 % 3000 A N A L Y S E R E T R A I T E 2 6 M A I

18 8 A N A L Y S E R E T R A I T E 2 6 M A I 2 0 5