Microcred holding. Microcred Tunisie 1 agence. Microcred Holding. détient 67% du capital. Microcred Mali 1 agence.

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2 Microcred holding Paris - FRANCE Microcred Tunisie 1 agence Microcred Holding détient 67% du capital Microcred Mali 1 agence Microcred Holding détient 70% du capital Microcred Sénégal 26 agences et points de service Microcred Holding détient 51,1% du capital Microcred côte d Ivoire 5 agences et points de service Microcred Holding détient 64,1% du capital Microcred microfinance banque Nigeria 6 agences et points de service Microcred Holding détient 50,1% du capital

3 Microcred china Hong-kong - CHINA Microcred Holding détient 51% du capital Microcred nanchong 10 agences et points de service Microcred CHINE détient 100% du capital Microcred sichuan 8 agences et points de service Microcred CHINE détient 100% du capital Microcred banque madagascar 21 agences et points de service Microcred Holding détient 52,1% du capital

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5 RAPPORT ANNUEL 2013 Microcred Côte d Ivoire Microcred Côte d Ivoire en Chiffres 6 Le mot du Président du Conseil d Administration 8 Le mot du Directeur Général 9 Nos Actionnaires 10 Gouvernance et Organisation 12 Panorama de la Côte d Ivoire en Le contexte macroéconomique Le secteur financier Revue de l Activité 16 Notre stratégie Actualités et faits marquants de l année 2013 Nos produits et services Nos clients Nos canaux de distribution Les ressources humaines Principaux résultats financiers Perspectives 2014 La Performance Sociale 20 Le Groupe Microcred 22 états financiers 25

6 Microcred Côte d Ivoire en Chiffres Chiffres clés 2013 ACTIF TOTAL 20,8 MM FCFA (31,8 M ) + 68% vs 2012 fonds propres 3,5 MM FCFA (5,4 M ) + 34% vs 2012 résultat net positif 0,3 MM FCFA (0,52 M ) portefeuille à risque 30 jours 1,5% plus de clients 304 collaborateurs 143 agents de crédit Encours de crédit MM FCFA Encours d épargne MM FCFA Micro PME Micro PME % 18, % 35% 13,1 10,5 45% 65% 7,8 3,0 65% 2, , ,04 6 Microcred Côte d Ivoire

7 Créée en 2009, Microcred Côte d Ivoire (MCCI) ouvre les portes de sa première agence à Abidjan en octobre Les opérations démarrent réellement en juin 2011, retardées par la crise électorale et ses conséquences. Filiale du Groupe Microcred, l institution offre aux personnes exclues du système bancaire traditionnel, des produits et des services financiers adaptés. Elle participe ainsi à l amélioration des conditions de vie de ses clients et au développement économique du pays. Au 31 décembre 2013, Microcred Côte d Ivoire compte cinq agences réparties sur la ville d Abidjan. Rapport Annuel

8 le mot du président du conseil d administration Arnaud Ventura En 2013, la croissance du portefeuille de Microcred en Afrique s est élevée à 30%, boostée en particulier par la Côte d Ivoire. L année a été marquée par le conflit au Mali et ses répercussions en Afrique de l Ouest, notamment au Nigeria où Boko Haram a renforcé son influence. En Côte d Ivoire, le dynamisme économique s est à nouveau fait sentir avec une croissance renouvelée à 8,1% et le démarrage de nombreux grands projets. Microcred a lancé cette année un certain nombre d initiatives qui soutiendront sa croissance et contribueront au développement économique des communautés locales où il est présent. La part du Groupe du résultat net a plus que doublé et s établit à 1,9 million d euros, confirmant ainsi la performance du modèle de Microcred. 162,5 millions d euros et l encours d épargne à plus de 61 millions d euros, soit une augmentation respective de 32% et 49% par rapport à La part du Groupe du résultat net a plus que doublé et s établit à 1,9 million d euros, confirmant ainsi la performance du modèle de Microcred. Créée en 2009, Microcred Côte d Ivoire représente près de 12% des clients du Groupe, 18% des encours de crédit et environ un tiers du volume total d épargne collectée. Les augmentations de capital successives, amorcées en 2013 et qui se poursuivront en 2014, permettront à Microcred Côte d Ivoire de renforcer sa structure financière et de se développer sur le plan national. Le Conseil a approuvé la création de Microcred Africa, la holding du Groupe dédiée à l Afrique, ainsi qu un plan de développement prévoyant la création de nouvelles filiales en Afrique, dans les années à venir. Par ailleurs, Microcred a décidé d accélérer sa croissance au sein de chaque pays, en développant des canaux de distribution alternatifs permettant de toucher de nouveaux segments de clientèle, mais aussi en offrant à ses clients de nouveaux produits et services financiers répondant à leurs besoins diversifiés. L implication des 304 collaborateurs de Microcred Côte d Ivoire est la clé de notre réussite. J ai pu constater à de multiples reprises l engagement de l ensemble de nos collaborateurs, leur dévouement au service de nos clients et je souhaite ici les en remercier. Microcred est avant tout fait de cet engagement et de cet enthousiasme! L année 2014 sera une année de croissance pour Microcred Côte d Ivoire, au service de ses clients. Le Groupe Microcred a connu une forte croissance opérationnelle en 2013 : l encours de crédit s élève à 8 Microcred Côte d Ivoire

9 LE MOT DU DIRECTEUR GéNéRAL François-Xavier Posté En Côte d Ivoire le regain de croissance économique amorcé en 2012 s est consolidé en 2013, dans un contexte sociopolitique et sécuritaire normalisé. Les perspectives macroéconomiques pour 2014 demeurent positives, avec un taux de croissance qui restera vigoureux (+8,2% selon le FMI) dans un contexte d inflation maîtrisée. Microcred Côte d Ivoire est à l équilibre hors subventions depuis mai Le résultat net 2013 est de francs CFA En août 2013, Microcred Côte d Ivoire a déployé un nouveau produit de crédit destiné aux PME portant son plafond d intervention à 25 millions de francs CFA. Enfin, en Septembre 2013, l institution a ouvert une agence (Yopougon), renforçant ainsi sa présence dans le district d Abidjan. Plusieurs ouvertures sont prévues en 2014 (dont Abobo). Depuis décembre 2012 Microcred Côte d Ivoire occupe la deuxième place parmi les institutions de microfinance (IMF) du pays. L institution détient 35% des parts de marché en volume de crédits distribués sur Je suis heureux de souligner qu au cours de l année écoulée, la conquête de nouveaux clients a dépassé nos objectifs (+32%). La qualité de notre portefeuille est maintenue (PAR>30 jours égal à 1,5%), l encours total de crédits a été multiplié par 1,8 et le volume d épargne collectée par 1,7. Microcred Côte d Ivoire est à l équilibre hors subventions depuis mai Le résultat net 2013 est de francs CFA dont francs CFA de subventions accordées par la Banque Africaine de Développement (BAD). En janvier 2013 Microcred Côte d Ivoire a étendu son offre de produits d assurance avec le parrainage de comptes, puis en septembre avec les assurances obsèques et la rente éducation. Microcred Côte d Ivoire accompagne aujourd hui près de clients, affiche un encours de crédits de 18,8 milliards de francs CFA et un encours d épargne de 13,1 milliards de francs CFA. En 2013 Microcred Côte d Ivoire a octroyé plus de 29 milliards de francs CFA de crédit sur les 79 milliards accordés par l ensemble du secteur. Afin de soutenir son développement, MCCI accorde une attention particulière à la gestion des ressources humaines, axée prioritairement sur la mobilité interne, la formation et l affirmation d une culture d entreprise forte, centrée sur les besoins du client. Fière de sa notoriété grandissante, l institution est prête à relever les nombreux défis qui l attendent. Cela sera possible grâce à tous les collaborateurs de Microcred Côte d Ivoire, dont le dévouement et l expertise constituent la clé de voûte de notre entreprise, avec l appui de tous les clients et partenaires qui nous ont accordé leur confiance. Qu ils soient remerciés pour ce qu ils ont permis au cours de cette année Rapport Annuel

10 Nos Actionnaires Banque Européenne d Investissement (BEI) Créée en 1958 par le Traité de Rome, cette institution a pour mission de contribuer à l intégration, au développement équilibré et à la cohésion économique et sociale des États membres de l Union Européenne. Elle soutient en priorité des projets contribuant à la croissance, l emploi, la cohésion économique et sociale et à la viabilité environnementale. Banque Africaine de Développement (BAD) Créée en 1963 à l occasion de la Conférence de Khartoum, elle a démarré ses activités en Son rôle est de contribuer au progrès social et au développement économique des pays membres de la région. Elle mobilise des ressources pour promouvoir l investissement et fournit assistance technique et conseils sur les politiques à mettre en place. 10 Microcred Côte d Ivoire

11 Microcred S.A. Créée en 2005, Microcred Holding est une société d investissement dont la vocation est de créer, développer et assister techniquement des banques et sociétés offrant des services financiers en priorité aux personnes exclues du système bancaire. Le Groupe opère en Afrique et en Chine. Les institutions Microcred, en proposant des services financiers adaptés, participent à l amélioration des conditions de vie de leurs clients et au développement économique des pays où elles interviennent. 13,2% BEI 6,0% ua-vie 6,0% BICICI FCFA 10,6% BAD 64,1% Microcred s.a. Union des Assurances de Côte d ivoire - Vie (UA-Vie) UA-VIE est une société d assurance créée le 1 er janvier 1985 par le groupe UAP International, sous le nom «UNION AFRICAINE VIE». Aujourd hui UA VIE est une entité du groupe Africain d assurance SUNU et est présente dans onze pays d Afrique. Banque internationale pour le commerce et l industrie de la Côte d Ivoire (BICICI) La BICICI est une banque commerciale filiale du groupe BNP Paribas. Elle fournit des produits et services financiers aux entreprises et aux particuliers. Rapport Annuel

12 Gouvernance et Organisation Le Conseil d Administration Au 31 décembre 2013, le Conseil d Administration de Microcred Côte d Ivoire se compose de sept membres : Arnaud Ventura Président du Conseil d Administration Président du Directoire et fondateur de Microcred S.A. Isabelle Levard Directrice Générale Adjointe de Microcred S.A. Martin Curween Nommé par la Banque Européenne d Investissement Ruben Dieudonné Directeur Général de Microcred Sénégal Samuel Ekué Mivedor Chef du département du portefeuille du secteur privé de la Banque Africaine de Développement (BAD) Organigramme Simplifié Conseil d Administration Comité des risques DIRECTEUR GÉNÉRAL François-Xavier Posté RESPONSABLE CONFORMITÉ Laetitia Dehoule DIRECTEUR GéNéRAL ADJOINT Chargé des Finances Hervé Deffand Controleur de Gestion Charles Mounet RESPONSABLE MOYENS GéNéRAUX Hermann Couassy RESPONSABLE RESSOURCES HUMAINES Christelle Koffi RESPONSABLE comptabiilité Fernand Bediakon RESPONSABLE SYSTèMES d information Jean Rodrigue Tuechi RESPONSABLE DEVELOPPEMENT commercial Roberto Randrianarison 12 Microcred Côte d Ivoire

13 Société Anonyme avec Conseil d Administration, Microcred Côte d Ivoire applique les meilleures pratiques de gouvernance, reconnues au niveau international. A titre d exemple, Microcred Côte d Ivoire dispose d un Comité d Audit dépendant du Conseil d Administration, chargé d évaluer et contrôler l application du système de contrôle interne de l Institution. Comité Exécutif Marcel Kodjo Ancien secrétaire Général de la Commission Bancaire de l UEMOA Alain Lepâtre-Lamontagne Président du Conseil d Administration de Microcred Sénégal Directeur de la Cogébanque au Rwanda Ancien Directeur Général de la BOA Madagascar et de la BOA Burkina Faso François Xavier Posté Directeur Général Hervé Deffand Directeur Général Adjoint Chargé des Finances COMITÉ d AUDIT Responsable Audit INTERNE Pacôme SOMBO NICOLAS DEHOORNE Directeur des Opérations Fernand Bediakon Responsable Comptable DIRECTEUR des opérations Nicolas Dehoorne RESPONSABLE JURIDIQUE Stéphane Koffi Laetitia Dehoulé Responsable Conformité Roberto Randrianarison Responsable Développement Commercial RESPONSABLE DEVELOPPEMENT RéSEAU Amar Thiam CHEFs d'agence Amar Thiam Responsable Développement Réseau Rapport Annuel

14 Panorama de la Côte d Ivoire en 2013 Côte d Ivoire Afrique La Côte d Ivoire est limitée au Nord par le Mali et le Burkina Faso, à l Ouest par le Liberia et la Guinée, à l Est par le Ghana et au Sud par le Golfe de Guinée. Elle représente un tiers du PIB et deux tiers des exportations de la zone UEMOA. Située en Afrique de l ouest, la Côte d Ivoire couvre une superficie de km 2 avec une population estimée à 22,7 millions d habitants en Un recensement général de la population est en cours. Le contexte macroéconomique Depuis 2012 le pays fonctionne à nouveau, aidé par la levée des sanctions économiques et l aide financière du FMI et du Club de Paris. La reprise est notable avec un taux de croissance du PIB de 8,1% en 2013 et estimé à 8,2% 1 pour Grâce à la réduction de la dette extérieure, le budget de l Etat est de nouveau tourné vers les investissements, avec un programme d investissements de 17 milliards d euros prévu de 2012 à 2015, dont 60% sont attendus du secteur privé. Le climat des affaires s est amélioré grâce à diverses réformes, mais le secteur privé a besoin d un secteur financier plus actif et innovant. Les banques, en situation de surliquidité, pourraient mettre davantage l épargne à contribution. Le secteur financier se montre peu actif dans l accès au financement des PME une problématique récurrente. La normalisation politique se poursuit, mais le double défi de la réconciliation nationale et de la cohésion sociale reste à relever. La première priorité consiste à rendre la croissance durable et inclusive, pour qu elle réponde aux besoins pressants d une population jeune et en quête d emploi. La compétitivité du pays reste à améliorer. 14 Microcred Côte d Ivoire

15 Le secteur financier Le secteur bancaire Le secteur bancaire regroupe un nombre croissant de banques avec 26 établissements, renforcé par l arrivée de groupes bancaires d Afrique subsaharienne et d Afrique du Nord. Le réseau d agences a plus que doublé en cinq ans, passant de 281 agences en 2008 à plus de 650 en La Banque Centrale des États de l Afrique de l Ouest indique un taux de bancarisation de 14,7% en 2012 pour la Côte d Ivoire, concernant pour moitié les établissements bancaires et les institutions de microfinance. Le climat des affaires s est assaini avec la mise en service du Tribunal de Commerce, l ouverture du guichet unique de création d entreprises, la réduction des procédures et des coûts d accès à la propriété foncière et l assouplissement des règles prudentielles. Toutes ces mesures ont contribué à la croissance du secteur. Les banques ont collecté 429 milliards de francs CFA de dépôts clientèle supplémentaires en Les crédits à long terme ont progressé de plus de 40%, soit près de 43 milliards de francs CFA supplémentaires. Ces résultats encourageants laissent augurer de belles perspectives de développement pour le secteur. Le secteur de la microfinance Selon le ministre Bruno Nabagné Koné, porte-parole du gouvernement, le secteur de la microfinance enregistre à fin 2013, «près d un million de souscripteurs», a mobilisé «120 milliards de francs CFA auprès des populations» pour «63 milliards de francs CFA de crédits» octroyés en En Côte d Ivoire, les principaux acteurs de la microfinance ont longtemps été les caisses rurales et coopératives créées à la fin des années 70, afin de promouvoir le développement en milieu rural. La crise de 2011 et la prise de mesures de régulation par les pouvoirs publics ont modifié le paysage de la microfinance et favorisé le développement d IMF sous forme de sociétés anonymes, au premier rang desquelles figure MCCI SA. Au 31 décembre 2013, les estimations attribuent à MCCI environ 35% de parts de marché dans la distribution de crédits et 11% du marché de la collecte d épargne. L UNACOOPEC, institution coopérative et mutualiste, reste leader sur le marché en matière de représentation, de membres et de collecte. Il existe environ 250 agences et points de vente de microfinance, majoritairement implantés dans les zones urbaines et dans le sud du pays. Aujourd hui en Côte d Ivoire, le faible taux de bancarisation de la population, le désengagement des banques classiques de secteurs économiquement viables mais difficiles d accès et la forte demande des populations en produits et services financiers, constituent des opportunités formidables de croissance pour MCCI. 1. Source : FMI : Afrique subsaharienne pour une croissance durable et plus solidaire avril Source : Rapport Annuel

16 Revue de l Activité Microcred Côte d Ivoire bénéficie d un savoir-faire qui la positionne comme l un des leaders du marché de la micro-entreprise. 16 Microcred Côte d Ivoire

17 Notre stratégie Opérationnelle depuis 2010, Microcred Côte d Ivoire a une vocation de couverture nationale. L institution s est implantée en priorité sur le district d Abidjan, où la population et les activités économiques sont les plus denses du pays. MCCI s est spécialisée dans le financement du secteur informel et des micro-, petits et moyens entrepreneurs, délaissés par les banques et les IMF traditionnelles. Par sa méthodologie d analyse des flux des activités et son approche clientèle, MCCI bénéficie d un savoir-faire qui la positionne comme l un des leaders du marché de la micro-entreprise. Son offre concerne principalement les micro-entrepreneurs et les très petites entreprises (TPE). Actualités et faits marquants de l année 2013 La Banque Africaine de Développement et la Banque Européenne d Investissement ont concrétisé leur appui avec leur entrée au capital de Microcred Côte d Ivoire en juin Cette levée de fonds a permis à l institution de revenir sur le marché financier et d investir pour sa croissance future. L institution a lancé plusieurs produits en 2013 : le «crédit PME» qui permet d accompagner une clientèle légèrement plus formalisée et structurée, ainsi que deux produits de micro-assurance, le «Parrainage de compte» et «Sérenis». Nos produits et services MCCI travaille en étroite collaboration avec ses partenaires financiers à l élaboration de ses produits d épargne, de micro-assurance ou de monétique. En matière de crédits, MCCI offre le «crédit TPE». Les clients TPE bénéficient de crédit à partir de francs CFA. L institution a lancé depuis août 2013 le «crédit PME» qui vise une nouvelle clientèle légèrement plus formalisée et structurée. En matière d épargne, l institution offre plusieurs produits d épargne rémunérés comme des dépôts à terme, ou des produits permettant d accompagner les clients dans la gestion quotidienne de leurs activités sans limitation de transactions. Dans le domaine de la micro-assurance, deux nouveaux produits ont été développés en 2013 : Le produit «Parrainage de compte» (développé avec UA Vie) est attaché au compte d épargne et permet l obtention d un capital complémentaire égal au double du solde du compte lors du décès du souscripteur ; Le produit «Sérenis» (développé avec Allianz) est un produit d assurances obsèques ; il permet de couvrir les charges d obsèques et/ou attribue une dotation en capital lors du décès des personnes couvertes par le contrat. Le produit «obsèques» est couplé (ou non) avec une assurance «Rente Éducation» qui permet sur un nombre d années à choisir de couvrir les charges de rentrées scolaires des enfants des assurés. MCCI offre également un service de transfert d argent avec les quatre principaux opérateurs du marché (Western Union, Money Gram, Money Express et Wari), ainsi qu une carte Visa internationale rechargeable, en partenariat avec la BICICI. Rapport Annuel

18 Revue de l Activité Nos clients Les petits et moyens entrepreneurs ayant une activité génératrice de revenus constituent le cœur de cible de MCCI. Les activités financées par l institution sont essentiellement tournées vers le commerce et dans une moindre mesure les services. Distribution par secteur d activité (Encours en volume) Distribution par sexe (Encours en volume) 7% personnes morales 38% FEMMES 55% hommes 21% Service 1% autres 7% production 71% commerce Distribution par tranche d âge 42% % > 55 8% < 25 44% Les ressources humaines Au 31 décembre 2013, Microcred Côte d Ivoire emploie 304 collaborateurs dont 143 agents commerciaux. La grande majorité des collaborateurs (87%) travaille en agence. L âge moyen des employés est de 30 ans. Ils sont formés de façon continue dans divers domaines. Les femmes représentent 58% des employés. évolution du personnel Nombre total de collaborateurs Nombre total d agents commerciaux Principaux résultats financiers L augmentation de capital initiée en 2013 se finalisera dans le courant de l année Deux étapes sont projetées en février et juin, avec les apports respectifs de Microcred SA, la BAD et la BEI. A l issue de ce processus, le capital de Microcred Côte d Ivoire devrait atteindre 7 milliards de francs CFA. Produits Les produits financiers au titre de l exercice 2013 se chiffrent à 4,2 milliards de francs CFA soit une hausse de 72% comparée à l exercice précédent. 89% des revenus proviennent des intérêts du portefeuille pour un montant total de 3,7 milliards de francs CFA dont : 2,7 millions de francs CFA d intérêts reçus sur les prêts ; 568 millions de francs CFA de commissions de déboursement ; 290 millions de francs CFA de pénalités reçues sur prêts. 11% des revenus (457 milliards de francs CFA) sont dégagés à partir des produits autres que ceux de l activité de crédit et proviennent : des revenus liés aux produits d épargne pour un montant de 337,5 millions de francs CFA ; des revenus liés aux produits de transferts d argent pour 18 Microcred Côte d Ivoire

19 a Nos canaux de distribution Fin décembre 2013, le réseau compte cinq agences réparties sur la ville d Abidjan : Distribution de l encours de crédit par agence (En volume) A Adjamé : l agence la plus importante en terme de décaissements et d encours ; A Treichville : cette commune est réputée pour sa forte concentration en communautés étrangères ; A Koumasssi : commune la plus étendue d Abidjan ; Koumassi 22 % Yopougon 6% Abobo 1% Adjamé 34% A Cocody : quartier huppé de la ville d Abidjan ; A Yopougon : commune la plus peuplée d Abidjan. Cette ouverture s est réalisée en plusieurs étapes et sera complète en Cocody 20% En plus des cinq agences existantes, l agence d Abobo a démarré ses activités en décembre via l agence de Cocody et sera physiquement accessible en Treichville 17% un montant 9,4 millions de francs CFA ; des revenus liés à l assurance invalidité pour un montant de 39 millions de francs CFA ; des revenus liés à la carte bancaire d un montant de 69 millions de francs CFA Charges Le total des charges à la clôture de l exercice s élève à 4 milliards de francs CFA : Les charges de personnel s élèvent à 1,9 milliard de francs CFA et constituent le principal poste de dépenses (39%) en raison de la forte augmentation du personnel en 2013 ; Les dépenses d exploitation s élèvent à 957 milliards de francs CFA, soit 24% du total des charges. Les principaux postes de dépense sont les frais d environnement, le transport et la communication ; Les charges financières s élèvent à 891 milliards de francs CFA, soit 22% du total des charges ; La maîtrise de la qualité du portefeuille a permis de limiter les charges de dotations de provisions pour pertes sur prêts à 386 millions de francs CFA, soit 10% du total des charges. Le résultat net après impôts et subventions au titre de l exercice clos au 31 décembre 2013 est bénéficiaire de francs CFA incluant une subvention de francs CFA accordée par la BAD. Perspectives 2014 Développement produits et services Les principales créations de produits pour l année 2014 devraient se concentrer sur les crédits, la micro-assurance et les services non financiers. En termes de crédits, nous voulons proposer en priorité une offre de type découvert à nos clients TPE Bizness + et PME. Des pilotes pourraient aussi être réalisés dans deux domaines : en matière de crédits scolaires, en matière de crédits agricoles. Des produits de micro-assurance devraient également être développés en 2014 et tourner autour de la santé. En matière de monétique, Microcred devrait proposer une nouvelle carte bancaire en partenariat avec la BIAO (Carte type «Cristal»). Afin de renforcer la qualité de ses services, Microcred va créer une entité en charge de la relation clientèle et mettre en œuvre un centre d appel chargé d informer et former les clients mais également de recueillir leurs doléances. Développement du réseau La croissance du réseau sur 2014 devrait être plus volontaire avec la création de trois agences minimum ainsi que la délocalisation de l agence de Cocody (et son détachement du siège). Rapport Annuel

20 La Performance Sociale Microcred Côte d Ivoire opère dans un secteur où la concurrence est grandissante et où la pression des actionnaires et l importance d une croissance rapide peuvent distraire les équipes de direction de la mission première de l institution : l amélioration de la vie des clients. Consciente de ces enjeux et désireuse de faire face à ses responsabilités envers l ensemble de ses parties prenantes, à savoir ses clients, ses employés, la communauté locale, l environnement et ses actionnaires, Microcred Côte d Ivoire mène la politique de Gestion de la Performance Sociale (GPS) ambitieuse et jalonnée d objectifs à atteindre, définie par le Groupe Microcred. La politique de gestion de la performance sociale (GPS) de Microcred Côte d Ivoire La mission sociale de l institution consiste à offrir des services financiers aux individus exclus du système financier traditionnel et sa politique GPS s aligne sur les Principes de Protection des Clients de la Smart Campaign 1 et les Standards Universels de Gestion de Performance Sociale 2. Tous les employés de Microcred Côte d Ivoire participent activement à l atteinte des objectifs de performance sociale : ils signent la Charte de Responsabilité Sociale et Environnementale 3 du groupe et reçoivent une formation initiale d introduction aux principes de la GPS. 20 Microcred Côte d Ivoire

21 La performance sociale envers les parties prenantes de Microcred Côte d Ivoire Clients En 2013, plusieurs actions ont été menées pour renforcer la responsabilité de l institution envers ses clients : la mise en place d un mécanisme de remontée des suggestions et plaintes des clients (boîtes à idées dans les agences, hotline et adresse mail) ; l affichage des conditions tarifaires des produits et services dans toutes les agences ; la réalisation de divers focus groups afin de mieux cerner les besoins clients, (clients titulaires de comptes inactifs, clients d emprunts non renouvelés, clients PME ) ; la simplification des produits d épargne ; l offre de formations de gestion, en partenariat avec une ONG locale. Employés Microcred Côte d Ivoire s assure que les principes suivants sont appliqués : Diversité et opportunités égales Employabilité et opportunités de carrière Rémunération équitable Communication transparente et dialogue social Qualité des conditions de travail En 2013, MCCI a amélioré les compensations non financières de ses employés par la création d une mutuelle avec participation de l institution et l extension du bénéfice de l assurance santé aux concubins des employés. Par ailleurs, des prêts internes et externes au personnel ont été institués. Les employés ont bénéficié de formations en management et concernant la procédure de classification et de suivi des activités financées en fonction de leurs risques environnementaux et sociaux et de management. Communauté Participer au développement communautaire local figure parmi les priorités de Microcred Côte d Ivoire. Fin 2013, l institution a organisé une action de teambuilding autour d un projet social : les employés se sont réunis pour effectuer des travaux de réhabilitation sur les sites des pouponnières de Yopougon, d Adjamé et au Village SOS d Abobo. Ils sont venus avec de la nourriture et des produits spécifiques, ont partagé des moments conviviaux et organisé un spectacle en l honneur des enfants de l orphelinat de Yopougon. Environnement Soucieux de respecter et promouvoir la protection de l environnement, MCCI ne finance pas d activités dont l impact environnemental serait jugé trop nuisible, à l issue d une procédure de classification effectuée par les agents de crédit. Actionnaires et membres du Conseil d Administration Microcred Côte d Ivoire communique sur ses activités et résultats, mensuellement et trimestriellement, auprès de ses actionnaires et membres du Conseil d Administration. Suivi et évaluation de la performance sociale de Microcred Côte d Ivoire Depuis 2013 l institution effectue un reporting trimestriel auprès du groupe. Axé sur neuf indicateurs 4 GPS (tels que le pourcentage de crédits renouvelés, ou la variation du chiffre d affaires des activités financées), ce suivi lui permet d analyser la performance de sa politique sociale et d ajuster ses actions en conséquence. MCCI utilise également d autres outils d évaluation plus qualitatifs, tels que des audits réguliers et des études de satisfaction client Les indicateurs sont détaillés sur le site internet : Rapport Annuel

22 Le Groupe Microcred Créée en 2005 à l initiative d Arnaud Ventura, co-fondateur du Groupe PlaNet Finance, Microcred Holding est une société d investissement dont la vocation est de créer, développer et assister techniquement des banques et sociétés offrant des services financiers en priorité aux personnes exclues du système bancaire. Le Groupe opère en Afrique et en Chine. Les institutions Microcred, en proposant des services financiers adaptés, participent à l amélioration des conditions de vie de leurs clients et au développement économique des pays où elles interviennent. Chiffres clés 2013 ACTIF TOTAL 197,6 M + 33% vs 2012 Résultat net PART DU GROUPE 1,9 M X 2,6 vs 2012 portefeuille à risque 30 jours 1,30% clients Encours DE crédit 162,5 M + 32% vs 2012 Encours D Épargne 61,1 M + 49% vs collaborateurs 745 agents de crédit 22 Microcred Côte d Ivoire

23 Actionnariat au 31 décembre ,8% planet finance 22,5% fonds gérés par DWM 24,1% AXA belgium 13,4% BEI 10,3% AFD ,0% 5,6% IFC Fonds gérés par Maj Invest Partners 7,5% GÉNÉFINANCE (Société Générale) Notre histoire 2013 Augmentation de capital de 5,1 millions d euros et entrée au capital du fonds Danish Microfinance Partners K/S (DMP), dont les investissements sont gérés par Maj Invest Partners Microcred Sichuan démarre ses activités en janvier 2011 Microcred Mali démarre ses activités en septembre Augmentation de capital de 6 millions d euros et entrée au capital de SNS Institutional Microfinance Fund (SIMF), dont les investissements sont gérés par Developing World Markets (DWM) Microcred Mexico démarre ses activités en juin Microcred Madagascar démarre ses activités en décembre Microcred Nigeria démarre ses activités en mars Vente de Microcred Mexico et fin des activités en Amérique Latine en mai Microcred Côte d Ivoire démarre ses activités en octobre Augmentation de capital de 7,7 millions d euros et entrée au capital de la Banque Européenne d Investissement (BEI) et de l Agence Française de Développement (AFD) Microcred Sénégal démarre ses activités en septembre Microcred Nanchong démarre ses activités en octobre Création de Microcred avec le soutien de PlaNet Finance et la participation financière de AXA, Société Générale, International Finance Corporation (IFC) Le Groupe Rapport Annuel

24 24 Microcred Côte d Ivoire

25 états Financiers Microcred Côte d Ivoire 2013

26 Rapport des Commissaires aux Comptes Microcred Côte d Ivoire Exercice clos le 31 décembre 2013 Mesdames, Messieurs les Actionnaires, En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre Assemblée Générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l exercice clos le 31 décembre 2013, sur : le contrôle des états financiers de la société Microcred Côte d Ivoire, tels qu ils sont joints au présent rapport ; le fonctionnement des organes sociaux et du contrôle interne ; les vérifications et informations spécifiques ; Les états financiers annuels ont été arrêtés par votre Conseil d Administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d exprimer une opinion sur ces comptes. 1. Opinion sur les états financiers annuels Nous avons effectué notre audit selon les normes professionnelles applicables en Côte d Ivoire ; ces normes requièrent la mise en œuvre de diligences permettant d obtenir l assurance raisonnable que les états financiers ne comportent pas d anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier, par sondages et ou moyen d autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les états financiers. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d ensemble des comptes. Nous estimons que nos contrôles fournissent une base raisonnable à l opinion exprimée ci-après. Nous certifions que les états financiers annuels sont, au regard des règles et principes du référentiel comptable spécifique aux Systèmes Financiers Décentralisés de l Union Monétaire Ouest Africaine (UMOA), réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société Microcred Côte d Ivoire à la fin de cet exercice. 2. Fonctionnement des organes sociaux et du contrôle interne Nous avons procédé, conformément aux normes de la profession et en application de l instruction n relative au commissariat aux comptes au sein des Systèmes Financiers Décentralisés (SFD) de l UMOA, à l évaluation de l environnement de contrôle et des procédures de contrôle interne au sein des SFD. Les conclusions de ces travaux font l objet d un rapport adressé à la Direction Générale de la société Microcred Côte d Ivoire. 3. Vérification et informations spécifiques Nous avons également procédé, conformément aux normes de la profession en Côte d Ivoire, aux vérifications spécifiques prévues par la loi et la règlementation des systèmes financiers décentralisés. 3.1 Vérification des documents présentés à l Assemblée Générale Ordinaire Nous n avons pas d observations à formuler sur la sincérité et la concordance avec les états financiers annuels des informations données dans le rapport de gestion du Conseil d Administration et dans les documents adressés aux Actionnaires sur les états financiers. 3.2 Vérifications spécifiques prévues par la règlementation des systèmes financiers décentralisés Les règles prudentielles définies au chapitre III «Dispositions Financières» de la convention signée entre la société Microcred Côte d Ivoire et l État de Côte d Ivoire, ainsi que par l instruction n de la BCEAO relative aux règles prudentielles applicables aux Systèmes Financiers Décentralisés (SFD) des états membres de l UMOA, sont intégralement respectées. Abidjan, le 8 mai 2014 Armand Fandohan MAZARS Côte d Ivoire Expert-comptable Diplômé Associé Les États financiers audités sont disponibles sur demande. 26 Microcred Côte d Ivoire

27 états financiers Microcred Côte d Ivoire 2013 Présentation des États Financiers selon les Directives cgap Afin de faciliter l analyse de la situation financière de chacune de ses institutions, le Groupe Microcred a choisi de présenter les états financiers de façon identique, selon les directives relatives à la publication de l information financière par les institutions de microfinance, proposées par le CGAP (Groupe Consultatif d Assistance aux Pauvres). Ce reporting diffère légèrement de celui proposé par la BCEAO aux Systèmes Financiers Décentralisés (SFD) des États membres de l UMOA. Ainsi le montant total du bilan diffère de celui indiqué sur le rapport audité des commissaires aux comptes, en raison du principe de noncompensation 1 qui n est pas applicable selon les normes de la BCEAO. 1. Voir : Article L du code du commerce Rapport Annuel

28 BILAN en FCFA ACTIF Actifs court terme (CT) Disponibilités Comptes bancaires Investissements CT - valeur nette Encours net de prêts à CT Encours brut de prêts à CT (Réserve pour pertes sur prêts) Intérêts courus non échus à recevoir Sur encours de prêts Sur investissements Autres actifs CT Actifs long terme (LT) Investissements LT - valeur nette Encours brut de prêts à LT Immobilisations - valeur nette Immobilisations - valeur brute (Dépréciation et Amortissements) Autres actifs LT PASSIF Dettes Dettes court terme Épargne à vue Épargne de garantie Dépôts à court terme Dépôts clients Dépôts institutionnels Emprunts à court terme Intérêts courus non échus à payer Autres dettes court terme Dettes long terme Dépôts à long terme Dépôts clients Dépôts institutionnels Emprunts à long terme Autres dettes long terme Fonds propres Capital social Fonds propres issus de subventions Réserves et Report à nouveau sans subvention ( ) ( ) Résultat exercice en cours ( ) Autres 28 Microcred Côte d Ivoire

29 états financiers Microcred Côte d Ivoire 2013 COMPTE DE RESULTAT en FCFA Intérêts reçus et produits assimilés Revenus du portefeuille Intérêts reçus sur prêts Frais et commissions sur prêts Pénalités reçues sur prêts Revenus sur produits autres que de crédits Revenus d intérêts sur placements / investissements Autres revenus opérationnels Intérêts versés et charges assimilées Intérêts versés sur épargne Intérêts versés et charges sur emprunts Charges nettes d ajustement pour inflation Autres charges liées aux services financiers RÉSULTAT FINANCIER BRUT Dotation nette aux provisions pour pertes sur prêts Dotation aux provisions pour pertes sur prêts et prêts rayés Recouvrement de prêts rayés RÉSULTAT FINANCIER NET Charges de personnel (dont charges sociales) Dépenses d exploitation Dotation aux provisions et aux amortissements Total charges d exploitation RÉSULTAT NET OPÉRATIONNEL AVANT IMPOTS ET SUBVENTIONS ( ) Impôt sur les bénéfices RÉSULTAT NET OPÉRATIONNEL AVANT SUBVENTIONS ( ) Produits non-opérationnels Charges non-opérationnelles RÉSULTAT NET AVANT SUBVENTIONS ( ) Subventions RÉSULTAT NET OPÉRATIONNEL APRÈS IMPÔTS ET SUBVENTIONS ( ) Rapport Annuel

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