Acomba Corrigé / Implantation PRÉSENTATION DU CORRIGÉ La vérification de votre travail est un processus important de votre démarche d apprentissage. Afin de vous faciliter la tâche et de minimiser le temps consacré à la vérification de vos données, le Corrigé a été conçu de façon à rencontrer ces objectifs. Ainsi, là où toutes les données doivent être vérifiées, l ensemble de ces données est présenté. Par contre, là où seule la vérification de certaines données permet de confirmer l exactitude de l ensemble de celles-ci, seules les données permettant de confirmer l exactitude de cet ensemble de données sont présentées. Le Groupe Houdes Audiovision / Page 1.1
Corrigé / Implantation Acomba SIMULATION COMPTABLE I Tâches 1.6 Liste sommaire des comptes au 1 mars 2010 Page : 1 Catégorie Numéro Description Banque Banque Actif Actif Actif Actif Actif Actif Actif Actif Actif Actif Actif Actif Actif Actif Actif Actif Actif Actif Actif Passif Passif Passif Passif Passif Passif Passif Passif Passif Passif Passif Passif Capitaux Capitaux 1001 BANQUE OPÉRATIONS 1002 BANQUE SALAIRES 1010 ENCAISSE CLIENT 1011 PETITE CAISSE 1030 STOCK DE MARCHANDISES 1040 CLIENTS 1045 PROVISIONS POUR CRÉANCES DOUTEUSES 1050 TPS SUR ACHATS 1055 TVQ SUR ACHATS 1080 FOURNITURES DE BUREAU ET DE MAGASIN 1085 PIÈCES ET FOURNITURES D'ATELIER 1100 ASSURANCES PAYÉES D'AVANCE 1510 MATÉRIEL MAGASIN 1511 AMORTISSEMENT CUMULÉ MATÉRIEL MAGASIN 1520 MATÉRIEL BUREAU 1521 AMORTISSEMENT CUMULÉ MATÉRIEL BUREAU 1530 MATÉRIEL ATELIER 1531 AMORTISSEMENT CUMULÉ MATÉRIEL ATELIER 1550 IMMEUBLE 1551 AMORTISSEMENT CUMULÉ IMMEUBLE 1650 TERRAIN 2000 DÉCOUVERT BANCAIRE 2010 FOURNISSEURS 2020 TPS SUR VENTES 2025 TVQ SUR VENTES 2080 IMPÔTS FONCIERS ET TAXES SCOLAIRES À PAYER 2100 R.A.S. ET CONTRIBUTIONS FÉDÉRALES À PAYER 2110 R.A.S. ET CONTRIBUTIONS PROVINCIALES À PAYER 2130 RÉGIME DE RETRAITE À PAYER 2140 ASSURANCES COLLECTIVES À PAYER 2150 VACANCES À PAYER 2200 SALAIRES NETS À PAYER 2500 EMPRUNT HYPOTHÉCAIRE 3010 CAPITAL D. CASSETTES 3015 PRÉLÈVEMENTS, D. CASSETTES Page 1.2 Le Groupe Houdes
Acomba Corrigé / Implantation Liste sommaire des comptes au 1 mars 2010 Page : 2 Catégorie Numéro Description Revenus Revenus Revenus Revenus Revenus Revenus Revenus Revenus Dépenses Dépenses Dépenses Dépenses Dépenses Dépenses Dépenses Dépenses Dépenses Dépenses Dépenses Dépenses Dépenses Dépenses Dépenses Dépenses Dépenses Dépenses Dépenses Dépenses Dépenses Dépenses Dépenses Dépenses Dépenses Revenus Dépenses 4005 PRODUITS DE RÉPARATIONS 4010 VENTES TÉLÉVISEURS 4011 VENTES DVD 4012 VENTES SYSTÈMES AUDIOS ET RADIOS 4013 VENTES AUTRES 4020 RENDUS ET RABAIS SUR VENTES 4030 ESCOMPTES SUR VENTES 4040 TRANSPORT SUR VENTES 5001 STOCK DE MARCHANDISES AU DÉBUT 5010 ACHATS TÉLÉVISEURS 5011 ACHATS DVD 5012 ACHATS SYSTÈMES AUDIOS ET RADIOS 5013 ACHATS AUTRES 5020 RENDUS ET RABAIS SUR ACHATS 5030 ESCOMPTES SUR ACHATS 5040 TRANSPORT À L'ACHAT 5999 STOCK DE MARCHANDISES À LA FIN 6010 SALAIRES 6015 CHARGES SOCIALES 6050 FRAIS DE REPAS ET DE REPRÉSENTATION 6055 FRAIS BANCAIRES 6060 TÉLÉCOMMUNICATION 6065 PUBLICITÉ 6070 ÉLECTRICITÉ 6075 IMPÔTS FONCIERS ET TAXES SCOLAIRES 6080 CHARGES DIVERSES 6085 FOURNITURES ET PIÈCES UTILISÉES 6090 ASSURANCES 6095 CRÉANCES DOUTEUSES 6110 AMORTISSEMENT MATÉRIEL MAGASIN 6111 AMORTISSEMENT MATÉRIEL BUREAU 6112 AMORTISSEMENT MATÉRIEL ATELIER 6113 AMORTISSEMENT IMMEUBLE 7020 INTÉRÊTS CRÉDITEURS 8010 INTÉRÊTS DÉBITEURS Le Groupe Houdes Audiovision / Page 1.3
Corrigé / Implantation Acomba Tâche 1.8 (version scolaire) Balance de vérification cumulative pour la période 3 au 1 mars 2010 Page : 1 Numéro Description Débit Crédit 1001 BANQUE OPÉRATIONS 68 562,83 1002 BANQUE SALAIRES 200,00 1010 ENCAISSE CLIENT 571,48 1011 PETITE CAISSE 200,00 1030 STOCK DE MARCHANDISES 39 170,00 1040 CLIENTS 6 584,67 1045 PROVISIONS POUR CRÉANCES DOUTEUSES 900,00 1050 TPS SUR ACHATS 1 369,71 1055 TVQ SUR ACHATS 2 157,29 1080 FOURNITURES DE BUREAU ET DE MAGASIN 1 285,38 1085 PIÈCES ET FOURNITURES D'ATELIER 1 605,60 1100 ASSURANCES PAYÉES D'AVANCE 360,00 1510 MATÉRIEL MAGASIN 13 618,00 1511 AMORTISSEMENT CUMULÉ MATÉRIEL MAGASIN 1 964,00 1520 MATÉRIEL BUREAU 5 952,00 1521 AMORTISSEMENT CUMULÉ MATÉRIEL BUREAU 859,00 1530 MATÉRIEL ATELIER 18 600,00 1531 AMORTISSEMENT CUMULÉ MATÉRIEL ATELIER 2 274,00 1550 IMMEUBLE 181 500,00 1551 AMORTISSEMENT CUMULÉ IMMEUBLE 11 220,00 1650 TERRAIN 48 000,00 2000 DÉCOUVERT BANCAIRE 0,00 2010 FOURNISSEURS 9 095,24 2020 TPS SUR VENTES 2 104,20 2025 TVQ SUR VENTES 3 314,12 2080 IMPÔTS FONCIERS ET TAXES SCOLAIRES À PAYER 2 400,00 2100 R.A.S. ET CONTRIBUTIONS FÉDÉRALES À PAYER 789,35 2110 R.A.S. ET CONTRIBUTIONS PROVINCIALES À PAYER 1 705,21 2130 RÉGIME DE RETRAITE À PAYER 256,75 2140 ASSURANCES COLLECTIVES À PAYER 56,00 2150 VACANCES À PAYER 613,28 2200 SALAIRES NETS À PAYER 0,00 2500 EMPRUNT HYPOTHÉCAIRE 116 350,00 3010 CAPITAL D. CASSETTES 252 141,81 3015 PRÉLÈVEMENTS, D. CASSETTES 6 000,00 Page 1.4 Le Groupe Houdes
Acomba Corrigé / Implantation (version scolaire) Balance de vérification cumulative pour la période 3 au 1 mars 2010 Page : 2 Numéro Description Débit Crédit 4005 PRODUITS DE RÉPARATIONS 3 687,00 4010 VENTES TÉLÉVISEURS 5 850,00 4011 VENTES DVD 4 850,00 4012 VENTES SYSTÈMES AUDIOS ET RADIOS 29 640,00 4013 VENTES AUTRES 1 425,00 4020 RENDUS ET RABAIS SUR VENTES 726,00 4030 ESCOMPTES SUR VENTES 414,85 4040 TRANSPORT SUR VENTES 235,00 5001 STOCK DE MARCHANDISES AU DÉBUT 41 200,00 5010 ACHATS TÉLÉVISEURS 10 800,00 5011 ACHATS DVD 7 650,00 5012 ACHATS SYSTÈMES AUDIOS ET RADIOS 7 140,00 5013 ACHATS AUTRES 4 500,00 5020 RENDUS ET RABAIS SUR ACHATS 560,00 5030 ESCOMPTES SUR ACHATS 355,26 5040 TRANSPORT À L'ACHAT 55,00 5999 STOCK DE MARCHANDISES À LA FIN 39 170,00 6010 SALAIRES 10 857,60 6015 CHARGES SOCIALES 1 185,81 6050 FRAIS DE REPAS ET DE REPRÉSENTATION 400,00 6055 FRAIS BANCAIRES 32,22 6060 TÉLÉCOMMUNICATION 604,88 6065 PUBLICITÉ 589,00 6070 ÉLECTRICITÉ 681,90 6075 IMPÔTS FONCIERS ET TAXES SCOLAIRES 2 400,00 6080 CHARGES DIVERSES 160,00 6085 FOURNITURES ET PIÈCES UTILISÉES 1 125,00 6090 ASSURANCES 80,00 6095 CRÉANCES DOUTEUSES 300,00 6110 AMORTISSEMENT MATÉRIEL MAGASIN 603,00 6111 AMORTISSEMENT MATÉRIEL BUREAU 264,00 6112 AMORTISSEMENT MATÉRIEL ATELIER 414,00 6113 AMORTISSEMENT IMMEUBLE 2 145,00 7020 INTÉRÊTS CRÉDITEURS 0,00 8010 INTÉRÊTS DÉBITEURS 1 750,00 Total 491 815,22 $ 491 815,22 $ Le Groupe Houdes Audiovision / Page 1.5
Corrigé / Implantation Acomba Tâche 1.9 Liste détaillée des comptes pour la période 3 au 1 mars 2010 Page : 1 Numéro Description Catégorie Budget 2010, p3 Budget 2010, total 4005 PRODUITS DE RÉPARATIONS Revenus 4 700,00 4 700,00 4010 VENTES TÉLÉVISEURS Revenus 11 000,00 11 000,00 4011 VENTES DVD Revenus 8 500,00 8 500,00 4012 VENTES SYSTÈMES AUDIOS ET RADIOS Revenus 41 200,00 41 200,00 4013 VENTES AUTRES Revenus 3 400,00 3 400,00 4020 RENDUS ET RABAIS SUR VENTES Revenus (950,00) (950,00) 4030 ESCOMPTES SUR VENTES Revenus (540,00) (540,00) 4040 TRANSPORT SUR VENTES Revenus 400,00 400,00 5001 STOCK DE MARCHANDISES AU DÉBUT Dépenses 41 200,00 41 200,00 5010 ACHATS TÉLÉVISEURS Dépenses 12 100,00 12 100,00 5011 ACHATS DVD Dépenses 10 000,00 10 000,00 5012 ACHATS SYSTÈMES AUDIOS ET RADIOS Dépenses 15 000,00 15 000,00 5013 ACHATS AUTRES Dépenses 5 700,00 5 700,00 5020 RENDUS ET RABAIS SUR ACHATS Dépenses (800,00) (800,00) 5030 ESCOMPTES SUR ACHATS Dépenses (425,00) (425,00) 5040 TRANSPORT À L'ACHAT Dépenses 150,00 150,00 5999 STOCK DE MARCHANDISES À LA FIN Dépenses (37 500,00) (37 500,00) 6010 SALAIRES Dépenses 14 000,00 14 000,00 6015 CHARGES SOCIALES Dépenses 1 595,00 1 595,00 6050 FRAIS DE REPAS ET DE Dépenses 120,00 120,00 6055 FRAIS BANCAIRES Dépenses 40,00 40,00 6060 TÉLÉCOMMUNICATION Dépenses 580,00 580,00 6065 PUBLICITÉ Dépenses 800,00 800,00 6070 ÉLECTRICITÉ Dépenses 650,00 650,00 6075 IMPÔTS FONCIERS ET TAXES Dépenses 2 400,00 2 400,00 6080 CHARGES DIVERSES Dépenses 150,00 150,00 6085 FOURNITURES ET PIÈCES UTILISÉES Dépenses 1 960,00 1 960,00 6090 ASSURANCES Dépenses 120,00 120,00 6095 CRÉANCES DOUTEUSES Dépenses 200,00 200,00 6110 AMORTISSEMENT MATÉRIEL MAGASIN Dépenses 810,00 810,00 6111 AMORTISSEMENT MATÉRIEL BUREAU Dépenses 330,00 330,00 6112 AMORTISSEMENT MATÉRIEL ATELIER Dépenses 525,00 525,00 6113 AMORTISSEMENT IMMEUBLE Dépenses 2 800,00 2 800,00 7020 INTÉRÊTS CRÉDITEURS Revenus 40,00 40,00 8010 INTÉRÊTS DÉBITEURS Dépenses 2 100,00 2 100,00 Page 1.6 Le Groupe Houdes
Acomba Corrigé / Implantation Tâche 1.12 (version scolaire) Bilan pour la période 3 au 1 mars 2010 Page : 1 Actif Actif à court terme BANQUE OPÉRATIONS 68 562,83 $ BANQUE SALAIRES 200,00 ENCAISSE CLIENT 571,48 PETITE CAISSE 200,00 STOCK DE MARCHANDISES 39 170,00 CLIENTS 6 584,67 PROVISIONS POUR CRÉANCES DOUTEUSES (900,00) TPS SUR ACHATS 1 369,71 TVQ SUR ACHATS 2 157,29 FOURNITURES DE BUREAU ET DE MAGASIN 1 285,38 PIÈCES ET FOURNITURES D'ATELIER 1 605,60 ASSURANCES PAYÉES D'AVANCE 360,00 ----------------------- Total de l'actif à court terme 121 166,96 $ Immobilisations corporelles MATÉRIEL MAGASIN 13 618,00 $ AMORTISSEMENT CUMULÉ MATÉRIEL MAGASIN (1 964,00) MATÉRIEL BUREAU 5 952,00 AMORTISSEMENT CUMULÉ MATÉRIEL BUREAU (859,00) MATÉRIEL ATELIER 18 600,00 AMORTISSEMENT CUMULÉ MATÉRIEL ATELIER (2 274,00) IMMEUBLE 181 500,00 AMORTISSEMENT CUMULÉ IMMEUBLE (11 220,00) TERRAIN 48 000,00 ----------------------- Total des immobilisations corporelles 251 353,00 ----------------------- Total de l'actif 372 519,96 $ ============== Le Groupe Houdes Audiovision / Page 1.7
Corrigé / Implantation Acomba (version scolaire) Bilan pour la période 3 au 1 mars 2010 Page : 2 Passif Passif à court terme FOURNISSEURS 9 095,24 $ TPS SUR VENTES 2 104,20 TVQ SUR VENTES 3 314,12 IMPÔTS FONCIERS ET TAXES SCOLAIRES À PAYER 2 400,00 R.A.S. ET CONTRIBUTIONS FÉDÉRALES À PAYER 789,35 R.A.S. ET CONTRIBUTIONS PROVINCIALES À PAYER 1 705,21 RÉGIME DE RETRAITE À PAYER 256,75 ASSURANCES COLLECTIVES À PAYER 56,00 VACANCES À PAYER 613,28 ----------------------- Total du passif à court terme 20 334,15 $ Passif à long terme EMPRUNT HYPOTHÉCAIRE 116 350,00 $ ----------------------- Total du passif à long terme 116 350,00 ----------------------- Total du passif 136 684,15 $ Capitaux CAPITAL D. CASSETTES 252 141,81 $ PRÉLÈVEMENTS, D. CASSETTES (6 000,00) Bénéfice net (Perte nette) (10 306,00) ----------------------- Capitaux 235 835,81 ----------------------- Total du passif et de l'avoir 372 519,96 $ ============== Page 1.8 Le Groupe Houdes
Acomba Corrigé / Implantation Tâche 1.16 Question 1 : Question 2 : Question 3 : Question 4 : Question 5 : Question 6 : Question 7 : Question 8 : Question 9 : Non. Oui. En sélectionnant dans la fenêtre SÉLECTION DU PLAN COMPTABLE un des choix suivants : SÉLECTIONNER, IMPORTER ou FICHIER. Ce champ doit indiquer la période comptable dans laquelle le système comptable est implanté. Pour que les rapports obligatoires ne s impriment pas afin de diminuer l impression de papier. Ces rapports se retrouvent dans les archives. Oui. Il faut sélectionner OPTIONS dans le menu ÉDITION puis le volet GÉNÉ- RALES. IGRF est l abréviation de l Index Général des Renseignements Financiers. Il a été conçu par l Agence du Revenu du Canada pour standardiser la définition des postes utilisés par les sociétés dans leur PLAN COMPTABLE. Le but recherché est de permettre la transmission des déclarations de revenus des sociétés par voie électronique. L utilisation d un compte d alias permet de repositionner aux états financiers le compte correspondant lorsque son solde devient négatif. En fait, un compte d alias sert uniquement à la présentation aux états financiers et n est pas utilisé pour comptabiliser des transactions. Oui. Il faut sélectionner OPTIONS dans le menu ÉDITION puis le volet du module concerné et cocher les éléments désirés. La section intervalle permet d indiquer les comptes de grand livre général qui seront inclus dans la section correspondante dans les états financiers. Pour les inscrire, il suffit d utiliser la fonction CONSULTATION pour sélectionner les comptes ou les inscrire directement. Question 10 : Un état des résultats à groupement multiple ne contient qu une information, soit le solde des comptes du plan comptable. Un état des résultats à groupement simple contient trois colonnes d informations qu il faut choisir. Question 11 : Aux lignes de taxes du volet TAUX DE TAXE de la taxe correspondante. Question 12 : Le carnet d adresses permet de créer un fichier contenant les noms et coordonnées des bénéficiaires à qui des chèques sont fréquemment émis par le module COMP- TABILITÉ ainsi que les noms et coordonnées des personnes, organismes ou entreprises avec qui vous communiquez fréquemment par courrier électronique. Le Groupe Houdes Audiovision / Page 1.9
Corrigé / Implantation Acomba Tâche 1.21 Liste complète des fournisseurs au 1 mars 2010 Page : 1 AU BON SON LTÉE 6558665 Nom : AU BON SON LTÉE 450 655-8665 Adresse : 17, RUE VICTOR Ville : BOUCHERVILLE (QUÉBEC) Code postal : J4B 6Z5 Pays : Canada Compte payable : 2010 FOURNISSEURS # G/L achat : 5012 ACHATS SYSTÈMES AUDIOS ET RADIOS Date d'ouverture : 01/03/10 Termes : 2 = Net 30 jour(s) Escompte permis pour les 0 prochains jours et paiement dû dans les 30 jours Numéro de client : 4654475 BELL CANADA 3755441 Nom : BELL CANADA 514 375-5441 Adresse : C.P. 8712 SUCCURSALE A Ville : MONTRÉAL, (QUÉBEC) Code postal : H3C 3P6 Pays : Canada Compte payable : 2010 FOURNISSEURS # G/L achat : 6060 TÉLÉCOMMUNICATION Date d'ouverture : 01/03/10 Termes : 3 = Net 10 jour(s) Escompte permis pour les 0 prochains jours et paiement dû dans les 10 jours Numéro de client : 4654475 HYDRO-QUÉBEC 6538662 Nom : HYDRO-QUÉBEC 450 653-8662 Adresse : 705, CLAIREVUE OUEST Ville : SAINT-BRUNO (QUÉBEC) Code postal : J3V 6B6 Pays : Canada Compte payable : 2010 FOURNISSEURS # G/L achat : 6070 ÉLECTRICITÉ Date d'ouverture : 01/03/10 Termes : 3 = Net 10 jour(s) Escompte permis pour les 0 prochains jours et paiement dû dans les 10 jours Numéro de client : 4654475 Page 1.10 Le Groupe Houdes
Acomba Corrigé / Implantation Liste complète des fournisseurs au 1 mars 2010 Page : 2 LA BELLE IMAGE 6711629 Nom : LA BELLE IMAGE 514 671-1629 Adresse : 6321, RUE DUMAS Ville : SAINT-LAURENT (QUÉBEC) Code postal : H9R 1M8 Pays : Canada Compte payable : 2010 FOURNISSEURS # G/L achat : 5010 ACHATS TÉLÉVISEURS Date d'ouverture : 01/03/10 Termes : 4 = 2,00% 10 Net 30 jour(s) Escompte permis pour les 10 prochains jours et paiement dû dans les 30 jours Numéro de client : 4654475 LE RÉGIONAL 6745488 Nom : LE RÉGIONAL 450 674-5488 Adresse : 36, RUE DU FLEUVE Ville : LAPRAIRIE (QUÉBEC) Code postal : J3P 1Z8 Pays : Canada Compte payable : 2010 FOURNISSEURS # G/L achat : 6065 PUBLICITÉ Date d'ouverture : 01/03/10 Termes : 2 = Net 30 jour(s) Escompte permis pour les 0 prochains jours et paiement dû dans les 30 jours Numéro de client : 4654475 MAGNÉTO ET FRÈR 6742136 Nom : MAGNÉTO ET FRÈRES 450 674-2136 Adresse : 370, RUE SAINT-LAURENT Ville : LONGUEUIL (QUÉBEC) Code postal : J4H 1N2 Pays : Canada Compte payable : 2010 FOURNISSEURS # G/L achat : 5011 ACHATS DVD Date d'ouverture : 01/03/10 Termes : 2 = Net 30 jour(s) Escompte permis pour les 0 prochains jours et paiement dû dans les 30 jours Numéro de client : 4654475 Le Groupe Houdes Audiovision / Page 1.11
Corrigé / Implantation Acomba Liste complète des fournisseurs au 1 mars 2010 Page : 3 NELSON 7611400 Nom : NELSON INC. 450 761-1400 Adresse : 574, RUE SAINT-LOUIS Ville : SAINT-LAMBERT (QUÉBEC) Code postal : J4P 2J5 Pays : Canada Compte payable : 2010 FOURNISSEURS # G/L achat : 1080 FOURNITURES DE BUREAU ET DE MAGASIN Date d'ouverture : 01/03/10 Termes : 2 = Net 30 jour(s) Escompte permis pour les 0 prochains jours et paiement dû dans les 30 jours Numéro de client : 4654475 PIERRE LABRIE E 6717500 Nom : PIERRE LABRIE ET FILS 514 671-7500 Adresse : 2163, RUE DU PARC Ville : MONTRÉAL (QUÉBEC) Code postal : H2Y 2H6 Pays : Canada Compte payable : 2010 FOURNISSEURS # G/L achat : 5013 ACHATS AUTRES Date d'ouverture : 01/03/10 Termes : 4 = 2,00% 10 Net 30 jour(s) Escompte permis pour les 10 prochains jours et paiement dû dans les 30 jours Numéro de client : 4654475 VIDÉOFIX 6555882 Nom : VIDÉOFIX 450 655-5882 Adresse : 185, RUE INDUSTRIELLE Ville : BOUCHERVILLE (QUÉBEC) Code postal : J4B 6Z5 Pays : Canada Compte payable : 2010 FOURNISSEURS # G/L achat : 1085 PIÈCES ET FOURNITURES D'ATELIER Date d'ouverture : 01/03/10 Termes : 2 = Net 30 jour(s) Escompte permis pour les 0 prochains jours et paiement dû dans les 30 jours Numéro de client : 4654475 Page 1.12 Le Groupe Houdes
Acomba Corrigé / Implantation Tâche 1.22 DOCUMENT 1 DOCUMENT 2 DOCUMENT 3 Le Groupe Houdes Audiovision / Page 1.13
Corrigé / Implantation Acomba DOCUMENT 4 DOCUMENT 5 DOCUMENT 6 Page 1.14 Le Groupe Houdes
Acomba Corrigé / Implantation DOCUMENT 7 DOCUMENT 8 Le Groupe Houdes Audiovision / Page 1.15
Corrigé / Implantation Acomba Tâche 1.23 Comptes fournisseurs Consultation détaillée Pour le 1 mars 2010 Page : 1 Date T Numéro Fournisseur CP : 2010 Col1 : 1050 Col2 : 1055 Compte Montant Montant Montant Montant Montant 03/02/10 F 1722 6555882 VIDÉOFIX 287,44C 12,50 24,94 1085 250,00 08/02/10 F 2936 6558665 AU BON SON LTÉE 4 116,11C 179,00 357,11 5012 3 580,00 19/02/10 F 43650 6711629 LA BELLE IMAGE 2 471,96C 107,50 214,46 5010 2 150,00 22/02/10 F 7975 6717500 PIERRE LABRIE ET FILS 1 149,75C 50,00 99,75 5013 1 000,00 16/02/10 F 1601 6742136 MAGNÉTO ET FRÈRES 2 069,55C 90,00 179,55 5011 1 800,00 02/02/10 F 8812 6745488 LE RÉGIONAL 155,50C 6,76 13,49 6065 135,25 18/02/10 F 1128 7611400 NELSON INC. 344,93C 15,00 29,93 1080 300,00 Comptes fournisseurs Consultation détaillée Pour le 1 mars 2010 Page : 2 Compte Description Débit Crédit 2010 FOURNISSEURS 10 595,24 1085 PIÈCES ET FOURNITURES D'ATELIE 250,00 1050 TPS SUR ACHATS 460,76 1055 TVQ SUR ACHATS 919,23 5012 ACHATS SYSTÈMES AUDIOS ET RADI 3 580,00 5010 ACHATS TÉLÉVISEURS 2 150,00 5013 ACHATS AUTRES 1 000,00 5011 ACHATS DVD 1 800,00 6065 PUBLICITÉ 135,25 1080 FOURNITURES DE BUREAU ET DE MA 300,00 10 595,24 10 595,24 Comptes fournisseurs Consultation détaillée Pour le 1 mars 2010 Page : 3 Date T Numéro Fournisseur Banque Escompte Crédit Compte C/P Montant Montant Montant Montant 15/02/10 C 658 6558665 AU BON SON LTÉE 1001 2010 1 500,00C 1 500,00 Page 1.16 Le Groupe Houdes
Acomba Corrigé / Implantation Comptes fournisseurs Consultation détaillée Pour le 1 mars 2010 Page : 4 Compte Description Débit Crédit 1001 BANQUE OPÉRATIONS 1 500,00 2010 FOURNISSEURS 1 500,00 1 500,00 1 500,00 Comptes fournisseurs Consultation détaillée Pour le 1 mars 2010 Page : 5 Description Montant Total Pour le compte à payer G/L # : 2010 Solde de la semaine précédente $ 0,00 Achats $ 10 595,24 Intérêt à payer 0,00 Autres frais 0,00 Encaissement 0,00 $ 10 595,24 $ 10 595,24 Encaissement à distribuer $ 0,00 Montant remis 0,00 Paiements 0,00 Crédits $ 0,00 Chèques émis 1 500,00 Dépôts directs émis 0,00 Escomptes sur achat 0,00 (1 500,00) Solde des comptes à payer $ 9 095,24 Paiements en attente $ 0,00 Dépôts directs en attente 0,00 Escomptes en attente 0,00 0,00 Solde prévu des comptes à payer $ 9 095,24 Le Groupe Houdes Audiovision / Page 1.17
Corrigé / Implantation Acomba Tâche 1.26 Question 1 : Question 2 : Question 3 : Question 4 : Question 5 : Ces comptes permettent l inscription et le report des montants affectant les fournisseurs, les escomptes sur achats, et les frais de transport. La création d une FICHE DÉFAUT DE FOURNISSEUR a pour avantage que les champs dont l information ne varie pas d un fournisseur à l autre apparaissent déjà remplis lors de la création d une nouvelle fiche fournisseur. Le transfert des écritures d ouverture inscrites au module FOURNISSEURS aurait pour effet de doubler les montants déjà inscrits aux comptes concernés du GRAND LIVRE GÉNÉRAL du module COMPTABILITÉ. Lorsque cette case est cochée, Acomba tient compte de la date inscrite dans l encadré pour la production du rapport demandé. Par défaut, le système utilise la date courante. Cette option est utile lorsque vous désirez produire un rapport à une date précise afin que le système ne tienne pas compte des opérations survenues après cette date. Ce champ permet de sélectionner le compte de GRAND LIVRE GÉNÉRAL généralement utilisé lors d un achat chez ce fournisseur. Page 1.18 Le Groupe Houdes
Acomba Corrigé / Implantation Tâche 1.32 Liste complète des clients au 1 mars 2010 Page : 1 Description Client Téléphone / Fax Poste AUDIO-VIDÉO 5254574 Nom : AUDIO-VIDÉO 514 525-4574 Adresse : 2437, RUE CHAPLEAU Ville : MONTRÉAL (QUÉBEC) Code postal : H2K 3H4 Pays : Canada Vendeur : RICHARD HAMEL Territoire : Groupe de taxes : T.V.Q. Intérêt : 15,00 % Termes : 3 Définition des termes : 2,00% 10 Net 30 jour(s) Date d'ouverture : 01/03/10 Expédition : 2 Type de marge : Avec vérification Montant de la marge : 16 000,00 Langue du client : Français Prix : Prix 1 État de compte : Solde reporté Chèque sans provision : 0 Avis de crédit : 0 Commande permise : Oui Back-order permis : Oui Client comptoir : Non Escompte sur taxes et transport Non : BETA ET FILS 4438099 Nom : BETA ET FILS 450 443-8099 Adresse : 8970, BOUL. RAINVILLE Ville : SAINTE-THÉRÈSE (QUÉBEC) Code postal : J7E 1Y5 Pays : Canada Vendeur : RICHARD HAMEL Territoire : Groupe de taxes : T.V.Q. Intérêt : 15,00 % Termes : 3 Définition des termes : 2,00% 10 Net 30 jour(s) Date d'ouverture : 01/03/10 Expédition : 3 Type de marge : Avec vérification Montant de la marge : 15 000,00 Langue du client : Français Prix : Prix 1 État de compte : Solde reporté Chèque sans provision : 0 Avis de crédit : 0 Commande permise : Oui Back-order permis : Oui Client comptoir : Non Escompte sur taxes et transport Non : Le Groupe Houdes Audiovision / Page 1.19
Corrigé / Implantation Acomba Liste complète des clients au 1 mars 2010 Page : 2 Description Client Téléphone / Fax Poste COMPTOIR 01 Nom : Ville : Pays : Vendeur : Territoire : COMPTOIR (QUÉBEC) Canada RENÉ DUPUIS Groupe de taxes : T.V.Q. Termes : 1 Définition des termes : COMPTANT Date d'ouverture : 01/03/10 Expédition : 1 Langue du client : Français Prix : Prix 1 Chèque sans provision : 0 Avis de crédit : 0 Commande permise : Non Back-order permis : Non Client comptoir : Oui Changement de prix permis : Non Escompte sur taxes et transport Non : HAUTE FIDÉLITÉ 6556856 Nom : HAUTE FIDÉLITÉ 450 655-6856 Adresse : 17, RUE DU TREMBLAY Ville : BOUCHERVILLE (QUÉBEC) Code postal : J4B 6Z5 Pays : Canada Vendeur : RICHARD HAMEL Territoire : Groupe de taxes : T.V.Q. Intérêt : 15,00 % Termes : 3 Définition des termes : 2,00% 10 Net 30 jour(s) Date d'ouverture : 01/03/10 Expédition : 4 Type de marge : Avec vérification Montant de la marge : 4 000,00 Langue du client : Français Prix : Prix 1 État de compte : Solde reporté Chèque sans provision : 0 Avis de crédit : 0 Commande permise : Oui Back-order permis : Oui Client comptoir : Non Escompte sur taxes et transport Non : Page 1.20 Le Groupe Houdes
Acomba Corrigé / Implantation Liste complète des clients au 1 mars 2010 Page : 3 Description Client Téléphone / Fax Poste MARCEL DUMONT 6747307 Nom : MARCEL DUMONT 450 674-7307 Adresse : 225, RUE SAINTE-FOY Ville : LONGUEUIL (QUÉBEC) Code postal : J4J 1X1 Pays : Canada Vendeur : RICHARD HAMEL Territoire : Groupe de taxes : T.V.Q. Intérêt : 15,00 % Termes : 3 Définition des termes : 2,00% 10 Net 30 jour(s) Date d'ouverture : 01/03/10 Expédition : 2 Type de marge : Avec vérification Montant de la marge : 2 500,00 Langue du client : Français Prix : Prix 1 État de compte : Solde reporté Chèque sans provision : 0 Avis de crédit : 0 Commande permise : Oui Back-order permis : Oui Client comptoir : Non Escompte sur taxes et transport Non : RADIO-CINÉ LTÉE 6561275 Nom : RADIO-CINÉ LTÉE 450 656-1275 Adresse : 5200, RUE CHAMBLY Ville : SAINT-HUBERT (QUÉBEC) Code postal : J3Y 3N4 Pays : Canada Vendeur : RENÉ DUPUIS Territoire : Groupe de taxes : T.V.Q. Intérêt : 15,00 % Termes : 2 Définition des termes : Net 30 jour(s) Date d'ouverture : 01/03/10 Expédition : 1 Type de marge : Avec vérification Montant de la marge : 12 000,00 Langue du client : Français Prix : Prix 1 État de compte : Solde reporté Chèque sans provision : 0 Avis de crédit : 0 Commande permise : Oui Back-order permis : Oui Client comptoir : Non Escompte sur taxes et transport Non : Le Groupe Houdes Audiovision / Page 1.21
Corrigé / Implantation Acomba Liste complète des clients au 1 mars 2010 Page : 4 Description Client Téléphone / Fax Poste RIVE SUD AUDIO 6704003 Nom : RIVE SUD AUDIO 450 670-4003 Adresse : 12, RUE SAINT-CHARLES Ville : LONGUEUIL (QUÉBEC) Code postal : J4H 6M5 Pays : Canada Vendeur : RENÉ DUPUIS Territoire : Groupe de taxes : T.V.Q. Intérêt : 15,00 % Termes : 3 Définition des termes : 2,00% 10 Net 30 jour(s) Date d'ouverture : 01/03/10 Expédition : 1 Type de marge : Avec vérification Montant de la marge : 12 000,00 Langue du client : Français Prix : Prix 1 État de compte : Solde reporté Chèque sans provision : 0 Avis de crédit : 0 Commande permise : Oui Back-order permis : Oui Client comptoir : Non Escompte sur taxes et transport Non : Page 1.22 Le Groupe Houdes
Acomba Corrigé / Implantation Tâche 1.33 DOCUMENT 1 DOCUMENT 2 Le Groupe Houdes Audiovision / Page 1.23
Corrigé / Implantation Acomba DOCUMENT 3 DOCUMENT 4 Page 1.24 Le Groupe Houdes
Acomba Corrigé / Implantation DOCUMENT 5 DOCUMENT 6 Le Groupe Houdes Audiovision / Page 1.25
Corrigé / Implantation Acomba Tâche 1.34 Comptes clients Consultation détaillée Production globale Pour le 1 mars 2010 Page : 1 Date T Numéro Client Mo Encaisse CR : 1040 Col1 : 2020 Col2 : 2025 TR : 4040 Compte Montant Factures 11/02/10 F 1335 6561275, RADIO-CINÉ LTÉE AR 310,43 13,50C 26,93C 4005 270,00C 21/02/10 F 1343 6704003, RIVE SUD AUDIO AR 2 586,94 112,50C 224,44C 4012 2 250,00C 22/02/10 F 1344 4438099, BETA ET FILS AR 885,31 38,50C 76,81C 20,00C 4012 750,00C 23/02/10 F 1345 4438099, BETA ET FILS AR 215,05 9,35C 18,66C 4005 187,04C 23/02/10 F 1346 6747307, MARCEL DUMONT AR 1 207,24 52,50C 104,74C 4012 1 050,00C 28/02/10 F 1350 6704003, RIVE SUD AUDIO AR 1 379,70 60,00C 119,70C 4012 1 200,00C Comptes clients Consultation détaillée Production globale Pour le 1 mars 2010 Page : 2 Compte Description Débit Crédit Écriture générée 1040 CLIENTS 6 584,67 2020 TPS SUR VENTES 286,35 2025 TVQ SUR VENTES 571,28 4005 PRODUITS DE RÉPARATIONS 457,04 4012 VENTES SYSTÈMES AUDIOS ET RADI 5 250,00 4040 TRANSPORT SUR VENTES 20,00 6 584,67 6 584,67 Page 1.26 Le Groupe Houdes
Acomba Corrigé / Implantation Comptes clients Consultation détaillée Production globale Pour le 1 mars 2010 Page : 3 Description Retrait Montant Total Résumé Total des transactions $ 6 584,67 Intérêt 0,00 Autre frais 0,00 Pénalité 0,00 Excédent 0,00 0,00 Solde des ventes de la journée $ 6 584,67 Comptant $ 0,00 Paiement direct $ 0,00 Retrait (comptant) $ 0,00 Chèque $ 0,00 Visa $ 0,00 Master Card $ 0,00 Montants reçus $ 0,00 Dépôts 0,00 Excédents 0,00 Paiements dépôt 0,00 Paiements pénalité 0,00 Remboursements dépôt 0,00 0,00 Paiements reçus $ 0,00 Solde de la journée précédente $ 0,00 Total des transactions $ 6 584,67 Paiements reçus 0,00 Escomptes 0,00 6 584,67 Solde des comptes à recevoir $ 6 584,67 Dépôt de la journée précédente $ 0,00 Dépôt client $ 0,00 Paiements dépôt 0,00 Paiements pénalité 0,00 Remboursements dépôt 0,00 0,00 Solde des dépôts $ 0,00 Le Groupe Houdes Audiovision / Page 1.27
Corrigé / Implantation Acomba Tâche 1.36 Liste des groupes de produits au 1 mars 2010 Page : 1 Numéro Description 5 RÉPARATIONS Détail Dossier Recevable Compte de vente Compte d'achat Exception de taxe : 0 0 4005 10 TÉLÉVISEURS Exception de taxe : 0 0 4010 5010 11 LECTEURS DVD Exception de taxe : 0 0 4011 5011 12 SYSTÈMES AUDIOS ET RADIOS Exception de taxe : 0 0 4012 5012 13 AUTRES Exception de taxe : 0 0 4013 5013 40 LIVRAISON Exception de taxe : 0 0 4040 Page 1.28 Le Groupe Houdes
Acomba Corrigé / Implantation Tâche 1.38 Liste d'inventaire pour toute la durée des activités Page : 1 Numéro Description 1 Groupe Fournisseur Produit fournisseur Code d'unité (long) Prix 1 Dernier coûtant Point de commande Quantité maximum Délai réception 410001 TÉLÉ SAMSUNG ÉCRAN PLAT 27 " 10 6711629 B3117 UNITÉ 300,00 200,00 5 20 5 6742136 M3117 5 410010 TÉLÉ TOSHIBA ÉCRAN PLAT 27 " 10 6711629 B3143 UNITÉ 525,00 350,00 10 30 5 410020 TÉLÉ PANASONIC ÉCRAN PLAT 20 " 10 6711629 B3154 UNITÉ 375,00 250,00 5 15 5 411101 LECTEUR DVD PANASONIC 11 6742136 M3810 UNITÉ 225,00 150,00 5 10 5 411110 ENREGISTREUR DVD PANASONIC 11 6742136 M3856 UNITÉ 450,00 300,00 10 20 5 411120 COMBINÉ TOSHIBA 11 6742136 M3888 UNITÉ 340,00 225,00 5 15 5 411130 ENREGISTREUR DVD TOSHIBA 11 6742136 M3891 UNITÉ 435,00 290,00 5 15 5 412201 SYSTÈME CINÉMA SAMSUNG 12 6558665 A2605 UNITÉ 750,00 500,00 5 15 5 412210 SYSTÈME CINÉMA YAMAHA 12 6558665 A2663 UNITÉ 1 050,00 700,00 5 15 5 412220 MINICHAÎNE STÉRÉO PANASONIC 12 6558665 A5108 UNITÉ 150,00 100,00 20 40 5 412230 LECTEUR CD/MP3 PANASONIC 12 6558665 A6321 UNITÉ 90,00 60,00 10 30 5 413301 TÉLÉPHONE SANS FIL GE 13 6717500 P4861 UNITÉ 75,00 50,00 10 50 5 MO15 MAIN-D'OEUVRE 15 $ / HEURE 5 HEURE 15,00 0,00 0 0 0 MO20 MAIN-D'OEUVRE 20 $ / HEURE 5 HEURE 20,00 0,00 0 0 0 MO25 MAIN-D'OEUVRE 25 $ / HEURE 5 HEURE 25,00 0,00 0 0 0 PCES PIÈCES 5 LOT 0,00 0,00 0 0 0 Le Groupe Houdes Audiovision / Page 1.29
Corrigé / Implantation Acomba Tâche 1.39 Liste des ajustements d'inventaire Référence : Ajustement no 1 au 1 mars 2010 Page : 1 Produit Description Quantité Coûtant Total Commentaire Fournisseur Nom fournisseur Produit fournisseur 410001 TÉLÉ SAMSUNG ÉCRAN PLAT 27 " 5 200,00 1 000,00 SOLDE D'OUVERTURE AU 1ER MARS 2010 6711629 LA BELLE IMAGE B3117 410001 TÉLÉ SAMSUNG ÉCRAN PLAT 27 " 10 200,00 2 000,00 SOLDE D'OUVERTURE AU 1ER MARS 2010 6742136 MAGNÉTO ET FRÈRES M3117 410010 TÉLÉ TOSHIBA ÉCRAN PLAT 27 " 22 350,00 7 700,00 SOLDE D'OUVERTURE AU 1ER MARS 2010 6711629 LA BELLE IMAGE B3143 410020 TÉLÉ PANASONIC ÉCRAN PLAT 20 " 14 250,00 3 500,00 SOLDE D'OUVERTURE AU 1ER MARS 2010 6711629 LA BELLE IMAGE B3154 411101 LECTEUR DVD PANASONIC 7 150,00 1 050,00 SOLDE D'OUVERTURE AU 1ER MARS 2010 6742136 MAGNÉTO ET FRÈRES M3810 411110 ENREGISTREUR DVD PANASONIC 18 300,00 5 400,00 SOLDE D'OUVERTURE AU 1ER MARS 2010 6742136 MAGNÉTO ET FRÈRES M3856 411120 COMBINÉ TOSHIBA 14 225,00 3 150,00 SOLDE D'OUVERTURE AU 1ER MARS 2010 6742136 MAGNÉTO ET FRÈRES M3888 411130 ENREGISTREUR DVD TOSHIBA 8 290,00 2 320,00 SOLDE D'OUVERTURE AU 1ER MARS 2010 6742136 MAGNÉTO ET FRÈRES M3891 412201 SYSTÈME CINÉMA SAMSUNG 6 500,00 3 000,00 SOLDE D'OUVERTURE AU 1ER MARS 2010 6558665 AU BON SON LTÉE A2605 412210 SYSTÈME CINÉMA YAMAHA 7 700,00 4 900,00 SOLDE D'OUVERTURE AU 1ER MARS 2010 6558665 AU BON SON LTÉE A2663 412220 MINICHAÎNE STÉRÉO PANASONIC 24 100,00 2 400,00 SOLDE D'OUVERTURE AU 1ER MARS 2010 6558665 AU BON SON LTÉE A5108 412230 LECTEUR CD/MP3 PANASONIC 20 60,00 1 200,00 SOLDE D'OUVERTURE AU 1ER MARS 2010 6558665 AU BON SON LTÉE A6321 413301 TÉLÉPHONE SANS FIL GE 31 50,00 1 550,00 SOLDE D'OUVERTURE AU 1ER MARS 2010 6717500 PIERRE LABRIE ET FILS P4861 39 170,00 Tâche 1.40 Valeur d'inventaire détaillée Evalué selon : Dernier coûtant ( En inventaire (Détail item) ) En date du 1 mars 2010 Page : 1 Numéro Description Grp. Qté inv. Vendues Dern. coûtant Total 410001 TÉLÉ SAMSUNG ÉCRAN PLAT 27 " 10 15 0 200,00 3 000,00 410010 TÉLÉ TOSHIBA ÉCRAN PLAT 27 " 10 22 0 350,00 7 700,00 410020 TÉLÉ PANASONIC ÉCRAN PLAT 20 " 10 14 0 250,00 3 500,00 411101 LECTEUR DVD PANASONIC 11 7 0 150,00 1 050,00 411110 ENREGISTREUR DVD PANASONIC 11 18 0 300,00 5 400,00 411120 COMBINÉ TOSHIBA 11 14 0 225,00 3 150,00 411130 ENREGISTREUR DVD TOSHIBA 11 8 0 290,00 2 320,00 412201 SYSTÈME CINÉMA SAMSUNG 12 6 0 500,00 3 000,00 412210 SYSTÈME CINÉMA YAMAHA 12 7 0 700,00 4 900,00 412220 MINICHAÎNE STÉRÉO PANASONIC 12 24 0 100,00 2 400,00 412230 LECTEUR CD/MP3 PANASONIC 12 20 0 60,00 1 200,00 413301 TÉLÉPHONE SANS FIL GE 13 31 0 50,00 1 550,00 MO15 MAIN-D'OEUVRE 15 $ / HEURE 5 0 0 0,00 0,00 MO20 MAIN-D'OEUVRE 20 $ / HEURE 5 0 0 0,00 0,00 MO25 MAIN-D'OEUVRE 25 $ / HEURE 5 0 0 0,00 0,00 PCES PIÈCES 5 0 0 0,00 0,00 Valeur totale 39 170,00 Page 1.30 Le Groupe Houdes