Formation «Créer un modèle de prévisions financières» avec Excel

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1 Formation «Créer un modèle de prévisions financières» avec Excel REFERENCE Objectif général Construire un modèle global de prévisions financières d entreprise ou de projet (compte de résultat, tableau de financement et bilan). Maitriser les bonnes pratiques de construction d un modèle (fiabilité, lisibilité, ergonomie, etc.). Identifier les relations entre les comptes utilisés dans le modèle pour savoir construire un bilan prévisionnel équilibré. Intégrer dans un modèle un module de simulation multi-scenarios et savoir l utiliser pour des analyses de sensibilité. Présenter les prévisions financières selon les standards des partenaires financiers intervenant dans les opérations de haut de bilan (banques, investisseurs). 2. Participants Chargés d affaires de banque de financement et d investissement (et notamment de direction des financements structurés). Chargés d affaires de fonds d investissement en capital ou en dette. Collaborateurs de cabinet comptable ou de conseil intervenant dans des opérations de haut de bilan. Collaborateurs de direction financière d entreprise. 3. Connaissances requises Bonne connaissance de l analyse comptable et financière. Bonne connaissance d Excel (version 2007 ou 2010). 4. Durée 2 jours. 1

2 5. Supports et moyens pédagogiques Documentation en power point. Support Excel dédié à la formation (pour la construction du modèle en séance, étape par étape). Discussions et échanges selon la méthode Metaplan. QCM et questions/réponses pour vérifier, réviser et confirmer les acquis. 6. Animateurs Stéphane MERA. Dominique PASQUIER. 7. Langue Français. 8. Homologation CNCC Non. 9. Cycle diplômant Non. 2

3 JOUR 1 Temps Objectifs pédagogiques Contenu et activités Supports et moyens pédagogiques TOUR DE TABLE 9h00-9h30 Prise de connaissance du groupe et de ses attentes. Recueil des attentes, rappel des objectifs et distribution des supports. Paper-board. PARTIE 1 : INTRODUCTION 9h30-10h00 Appréhender ce qu est un modèle de prévisions financières d entreprise. Définition, utilité et architecture d un modèle de prévisions financières d entreprise ou de projet. Présentation et maniement du support dédié à la formation. Présentation de règles pratiques à respecter pour construire un modèle. Commentaire [K1]: Remettre ces informations dans chaque bloc ; d autres si besoin. Détailler les illustrations utilisées. PARTIE 2 : POSER LES FONDATIONS D UN MODELE DE PREVISIONS FINANCIERES 10h00-10h45 Créer le cadre d un modèle de prévisions financières d entreprise. Choisir les rubriques nécessaires à la construction du «noyau de Paper-board, Support power point Commentaire [K2]: Remettre ces informations dans chaque bloc ; d autres si besoin. Détailler les illustrations utilisées. 10h45-11h00 Pause café. 11h00-12h30 Identifier les relations entre les rubriques d un modèle et savoir construire un bilan prévisionnel équilibré. Tracer les relations entre les rubriques constituant le «noyau de Construire un bilan prévisionnel (exercice). Support Excel dédié Commentaire [K3]: Jouer sur les horaires, 10h45 au lieu de 10h30 si besoin. 12h30-14h00 Pause déjeuner. 14h00-15h30 Identifier les ratios financiers utilisés dans les opérations de haut de bilan. Intégrer un jeu d hypothèses dans un modèle. Choisir les ratios financiers significatifs et insérer dans le modèle un module de calcul de ces ratios. Choisir les rubriques du jeu d hypothèses utiles à la simulation et insérer un module d hypothèses. 15h30-15h45 Pause café. 3

4 15h45-17h30 Construire le «noyau de calcul» du modèle et le relier au jeu d hypothèses. Elaborer et saisir les formules de base des comptes prévisionnels. JOUR 2 Temps Objectifs pédagogiques Contenu et activités Supports et moyens pédagogiques PARTIE 3 : RESOUDRE TROIS PROBLEMES CLES DE MODELISATION 9h00-10h30 Identifier la problématique de modélisation des dotations aux amortissements, et savoir choisir une méthode de calcul de ces dotations. Identifier trois méthodes de calcul des dotations aux amortissements prévisionnels et élaborer les formules correspondantes. Positionner et saisir les formules de calcul des dotations aux amortissements prévisionnelles et des amortissements prévisionnels. Exercices sur support Excel dédié. Savoir intégrer un module de calcul annexe en amont du «noyau de 10h30-10h45 Pause café. 10h45-12h30 Identifier la problématique de modélisation de la variation de la trésorerie nette prévisionnelle et du résultat financier net prévisionnel. Elaborer et saisir les formules de calcul des frais et produits financiers. Elaborer et saisir les formules d affectation de la variation de trésorerie nette prévisionnelle. Exercices sur support Excel dédié. Commentaire [K4]: Jouer sur les horaires, 10h45 au lieu de 10h30 si besoin. Identifier les problèmes d itération et/ou de choix de période posés par la modélisation de la trésorerie nette. 12h30-14h00 Pause déjeuner. PARTIE 4 : DEVELOPPER UN OUTIL DE SIMULATION MULTI-SCENARIOS 14h00-15h30 Créer un module de gestion de scenarios multiples et en identifier Transformer le module de jeu d hypothèses en module de gestion de scenarios multiples. 4

5 l intérêt. 15h30-15h45 Pause café. 15h45-17h00 Utiliser un modèle pour identifier les conséquences des choix stratégiques et financiers de l entreprise. 17h00-17h30 Vérifier et valider des acquis. Évaluer la formation. Saisir les comptes historiques d une entreprise, élaborer des scenarios de prévisions financières à partir de son plan stratégique et en visualiser les conséquences sur sa structure financière prévisionnelle. PARTIE 5 : SYNTHESE ET CONCLUSION Synthèse des deux journées. Quiz et correction orale. Évaluation de la formation. Etude de cas. Quiz/QCU. Questions/réponses. Fiches d évaluation. 5