Salary Plan. L assurance de groupe flexible pour salariés

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1 Salary Plan L assurance de groupe flexible pour salariés

2 Une assurance de groupe : oui ou non? La question ne se pose plus. Mais choisissez la bonne formule.

3 La pension complémentaire : plus que jamais nécessaire Afin de pouvoir faire face à la perte de revenus lors de la mise à la retraite, il n y a qu une solution : veiller à une pension complémentaire suffisante. * Estimation de la pension de retraite «ménage» pour une carrière complète, tenant compte de l inflation et d une augmentation salariale de 2%. Vos collaborateurs ont un salaire correct. Mais que se passe-t-il en cas de la mise à la retraite, le décès et l incapacité de travail. Mise à la retraite La pension légale en Belgique est de plus en plus sous pression. Elle est déjà faible en comparaison avec d autres pays. Il y a de fortes chances qu elle s achemine doucement vers un montant de base presque identique pour tout un chacun. Pension de retraite Elle est en tout cas beaucoup moins élevée que le dernier salaire perçu. Pour un salaire net moyen, la pension nette ne représente qu un peu plus de 60%. Pour les salaires élevés, c est encore beaucoup moins (environ 40% pour deux fois le salaire moyen). Comment votre collaborateur pourra-t-il maintenir son niveau de vie si ses revenus diminuent aussi fortement? Pourra-t-il joindre les deux bouts? Une pension complémentaire via une assurance de groupe est vraiment un must Revenu mensuel brut Pension de retraite mensuelle Revenu annuel 3

4 Décès Mais il y aussi un problème lors d un décès durant la carrière active : la pension de survie est toujours inférieure à la pension de retraite. En cas de décès après la mise à la retraite, la pension de survie s élève à 80% de la pension de retraite de ménage. Mais en cas de décès avant l âge de la retraite, elle est de surcroît corrigée en fonction de la carrière au moment du décès et liée à un certain nombre de conditions. Elle est alors calculée sur une carrière écourtée : du 20ème anniversaire (ou début de carrière) jusqu au décès. Les conditions sont entre autres : avoir été marié au moins un an avec la personne décédée, avoir au moins 45 ans ou avoir des enfants à charge, et avoir des revenus très limités. Incapacité de travail L indemnité légale lors d une incapacité de travail est comprise entre 40 et 65% (en fonction de la durée de l incapacité de travail et de la situation familiale) du salaire limité au plafond légal. Dans la pratique, elle sera donc souvent inférieure à la moitié du dernier salaire perçu. La rente extralégale en incapacité de travail d une assurance de groupe peut prévoir un complément jusqu à 80% du salaire. Pour compenser la perte de revenus, l assurance de groupe prévoit le paiement d un capital décès. * Estimation de la pension légale de survie en cas de décès avant la mise à la retraite, basée sur une carrière complète, donc sans correction en fonction de l âge au moment du décès. Il a été tenu compte de l inflation et d une augmentation salariale de 2%. Pension de survie Revenu annuel Revenu mensuel brut Pension de survie mensuelle * 4

5 Une assurance de groupe est moins chère qu une augmentation salariale. Les chiffres le prouvent. Montant annuel total investi par l employeur : 2.500,00 Conditions et modalités au 1er janvier * Prime mensuelle à terme échu. Type d assurance : capital différé avec remboursement des réserves. Augmentation salariale Sécurité sociale des salariés à charge de l employeur (34,46% de l «Augmentation salariale annuelle brute» Assurance de groupe 640,71 Taxe (4,4%) et cotisation ONSS (8,86%) sur la «Prime annuelle brute» Augmentation salariale annuelle brute 1.859,29 Prime annuelle brute (frais et droits d entrée inclus) à capitaliser* Après 30 années d affiliation : Capital retraite (Opportunity-taux d intérêt 3,25%) Participation bénéficiaire (hypothèse 1,5%) 292, , , ,29 Capital retraite total ,05 Sécurité sociale des salariés à charge du travailleur (13,07% de l «Augmentation salariale annuelle brute») Majoration de l impôt des personnes physiques Majoration des centimes additionnels communaux (= 8% dans cet exemple) 243,01 Cotisations INAMI (3,55%) et de solidarité (2%) sur le «Capital retraite total» 808,14 Précompte professionnel (10 %) sur le «Capital retraite» après déduction des cotisations INAMI et de solidarité sur le «capital retraite» 64,65 Centimes additionnels communaux (= 8% dans cet exemple) 7.309, ,54 767,08 Rémunération annuelle nette disponible 743,49 Capital retraite net à 65 ans ,74 Lorsque l employeur consacre euros à une aug mentation salariale, le collaborateur n en retire que 743,49 euros net. Si la même somme est investie dans une assurance de groupe, il disposera à 65 ans d un capital net de ,74 euros. Pour un budget initial de euros, une assurance de groupe permet d investir 2.207,40 euros au lieu de 743,49 euros. Et le rendement? Si votre collaborateur souhaitait disposer d une somme de ,74 euros à sa retraite, il devrait investir son augmentation salariale annuelle nette de 743,49 euros pendant 30 ans à un taux d intérêt net de 9,63%. 5

6 Salary Plan, simple mais complète Une assurance de groupe : oui ou non? La question ne se pose plus. Lors de leur mise à la retraite, vos collaborateurs ne peuvent plus s en passer. Mais choisissez la bonne formule. 2 garanties de base (au moins une est obligatoire) Capital retraite Rien qu en complétant la pension légale par une pension extralégale, une perte importante de revenus lors de la mise à la retraite peut être compensée. Le capital retraite d une assurance de groupe est la poire pour la soif dont on ne peut se passer. Les primes pour cette garantie sont capita-lisées à un taux d intérêt garanti, complété par une participation bénéficiaire annuelle. Décès Un capital lors d un décès aide la famille à compenser la perte de revenus. L époux/épouse survivant(e) et les enfants jusqu à l âge de 21 ans ne paient pas de droits de succession sur ce capital. Dans le cadre de Salary Plan, chaque collaborateur peut déterminer lui-même l importance du capital décès tenant compte de sa situation familiale. 4 garanties complémentaires possibles Décès accidentel Si vous le désirez, une indemnité plus élevée peut être prévue en cas de décès accidentel. Rente en cas d incapacité de travail Les périodes d incapacité de travail sont souvent lourdes à supporter. Il y a la maladie, la revalidation, mais aussi une perte de revenus sensible et des frais supplé men taires. Savez-vous que l indemnité légale est souvent moins élevée que la moitié du salaire? La rente extralégale via l assurance de groupe permet, en combinaison avec l indemnité légale, de garantir jusqu à 80% du dernier salaire perçu. Exonération des primes Salary Plan peut prévoir la continuation de paiement pour les garanties vie et décès pendant la période d incapacité de travail. Soins de santé (contract distinct Hospit-All) Les frais pour les soins de santé peuvent souvent atteindre des montants élevés et grever le budget de vos collaborateurs. L employeur peut y remédier. Avec les 4 volets d Hospit-All, vos collaborateurs sont assurés pour tout, ou du moins presque : l hospitalisation, la pré- et posthospitalisation, les frais ambulatoires liés à 32 maladies graves, l assistance en Belgique et hors de la Belgique. Et vos collaborateurs ne sont pas confrontés à de grosses dépenses, parce que le système de «tiers payant» d Assurcard règle directement les factures à l hôpital. Un budget raisonnable Avec Salary Plan, vous gardez votre budget parfaitement sous contrôle. Comment? Vous déterminez simplement le pourcentage de la masse salariale que vous êtes disposé à consacrer au financement de l assurance de groupe. Ainsi, vous êtes sûr que vous n aurez plus de calculs compliqués et plus de surprises. La flexibilité nécessaire Outre le budget, vous déterminez aussi le choix des garanties que vous offrez à vos employés. Un capital retraite ou un capital décès doit être proposé. Lorsque les deux garanties sont intégrées dans le package, le colla - borateur détermine lui-même le niveau du capital décès, compte tenu de sa situation personnelle. Il choisit donc, dans le budget fixé, s il veut consacrer un peu plus de prime pour se constituter un capital retraite ou pour s assurer un capital décès plus élevé. 6

7 Avec la bénédiction du fisc La constitution du second pilier de pension est stimulée fiscalement. Nous vous donnons un aperçu des règles du jeu. Pour vos employés Les primes personnelles vie et décès bénéficient d une réduction en matière d impôts de 30%. Il y des cotisations sociales de 3,55% et une cotisation de solidarité de 2% due sur les capitaux vie et décès (y compris les participations bénéficiaires). Le capital constitué par des contributions personnelles est imposé à un taux distinct de 10% (pour les primes versées à partir du 01/01/1993) ou 16,50% (pour les primes versées avant le 01/01/1993), à majorer des centimes additionnels communaux. Le capital constitué par des allocations patronales est imposé à un taux de : 10% en cas d activité jusqu à 65 ans, 16,50% de 62 à 64 ans, 18,00% à 61 ans, 20% à 60 ans, à majorer des centimes additionnels communaux. La personne qui perçoit son capital de pension avant ses 62 ans recevra moins de capital en raison du taux d im position plus élévé. Le taux de 16,50% est maintenu à 60 et 61 ans, à condition que l assuré prenne effectivement sa retraite à cet âge. Ceci peut être le cas pour les personnes qui : se trouvent dans la période de transition jusqu à 2016 pour la pension légale. ont une longue carrière professionnelle et peuvent prendre leur pension légale avant 62 ans. Le capital décès est imposé à un taux distinct de 10% (pour les prestations constituées par des contributions personnelles versées à partir du 01/01/1993) ou 16,50% (pour toutes les autres prestations), à majorer des cen - times additionnels communaux. Il n y a pas d impôts sur les participations bénéficiaires. Il n y a pas de droits de succession dus sur le capital décès qui est attribué à l époux/épouse survivant(e) et aux enfants qui sont âgés de moins de 21 ans. Pour vous, en tant qu employeur Les primes patronales sont entièrement déductibles en tant que frais d exploitation (à l exception des primes pour Hospit-All). Il y a une taxe de 4,40% sur les primes vie, décès et incapacité de travail du contrat Salary Plan et de 9,25% (plus 10% de cotisation AMI) sur les primes soins de santé du contrat Hospit-All. La cotisation ONSS reste limitée à 8,86% des primes vie 7

8 Fini les tracasseries administratives! Qui ose encore prétendre qu une assurance de groupe génère beaucoup d administration? ce temps est révolu. Avec cet outil convivial, sûr et efficace, vous gagnez beaucoup de temps. De est entièrement gratuit pour tous nos clients en assurance de groupe. Demandez plus d informations à votre l i n e Gérez votre plan de pension en quelques clics L outil de consultation disponible 24 heures sur 24, 7 jours sur 7. Vous pouvez consulter toutes les données de votre assurance de groupe. Vous pouvez analyser toutes ces données en détail. Vous pouvez télécharger toutes les données dans votre propre système informatique. Vous obtenez directement contact avec votre équipe de via la manage Téléchargez la brochure sur notre site EB. L outil de gestion, disponible chaque jour ouvrable de 7h30 à 18h. Vous gérez online les affiliations des nouveaux membres du personnel. Vous traitez online les modifications concernant la situation familiale, la catégorie de personnel ou le régime de travail. Vous faites online des simulations pour clarifier les avantages extralégaux pour vos collaborateurs. 8

9 Vous voulez motiver vos collaborateurs et les fidéliser à votre entreprise? Alors l assurance de groupe est un must. Votre entreprise tournera mieux avec des collaborateurs motivés et loyaux. Une assurance de groupe en tant qu élément de leur package salarial sera certainement appréciée. Plus ils seront conscients de l importance et de la valeur de ces avantages extralégaux, plus ils se sentiront impliqués dans votre entreprise. Avec la bénédiction du fisc, c est de surcroît, pour eux comme pour vous, une bonne affaire en comparaison avec une augmenta-tion salariale normale (voir page 5). Vous voulez des collaborateurs loyaux et motivés? Plus les avantages extralégaux que vous leur offrez sont attrayants, mieux vous atteindrez votre but. Un coût moindre et un plus haut rendement : que voulez-vous de plus? 9

10 , en quelques mots 1 2 Indispensable dans tout package salarial, le complément indispensable à la pension légale. Avec possibilité de choix pour l employé. 3 4 Facile à budgéter et simple à gérer pour l employeur, aisé à expliquer aux employés. L alternative pour une augmentation salariale, car moins chère et rapportant plus.

11 Intéressé par Salary Plan? Contactez votre courtier. Le Life Center Prévoyance d Allianz est également à votre disposition : Tél : Fax : prevoyance@allianz.be

12 Allianz fait partie des leaders mondiaux de l assurance et des services financiers. Présent dans plus de 70 pays, Allianz emploie plus de collaborateurs au service de 78 millions de clients. En Belgique, Allianz est un des acteurs importants du marché de l assurance IARD et Vie (Prévoyance et Placements). Par l intermédiaire des courtiers, Allianz y offre un large éventail de services à une clientèle de particuliers, d indépendants, de PME et de grandes entreprises. Pour plus d information, contactez votre courtier en assurances. Allianz Benelux s.a. Rue de Laeken Bruxelles Tél. : TVA : BE RPM Bruxelles Entreprise d assurances agréée par la BNB (Banque Nationale de Belgique) sous le n 0097 pour pratiquer les branches «Vie» et «non Vie» BNB siège central : Boulevard de Berlaimont 14, 1000 Bruxelles, 13JUL206 Editeur responsable : G. Deschoolmeester Rue de Laeken Bruxelles Tél. :