L'option «Revenus à Vie» avec phase d épargne et phase de Rachats Partiels Programmés Continuum

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1 L'option «Revenus à Vie» avec phase d épargne et phase de Rachats Partiels Programmés Continuum A la suite d'un héritage de , Monsieur Baron, qui a 45 ans, investit dans un contrat Fipavie Expertises option revenus à vie en diversifiant la répartition de son capital entre support UC et. Il choisit l'option «Revenus à vie» en optant : pour un taux de garantie à 4,54 % et un Age Continuum de 64 ans A l'issue de la phase d'épargne, une phase de rachats partiels programmés continuum est déclenchée. A l'issue de cette phase, sa rente viagère se déclenche. Page 20

2 L'option «Revenus à Vie» sans phase de Rachats Partiels Programmés Continuum Monsieur Dupuis a 45 ans et souhaite se constituer une épargne à long terme. Il dispose de qu'il investit sur un contrat Fipavie Expertises option «Revenus à Vie». Il choisit une gestion actions associée à un programme d'arbitrage automatique de limitation relative du risque. Il choisit l'option «Revenus à vie» en optant : pour un taux de garantie à 5 %, et un Age Continuum de 67 ans. Sa rente viagère se déclenchera l année de ses 87 ans. Le capital sera toujours disponible après déclenchement de sa rente Le montant de sa rente sera égal dans cet exemple à à la date de déclenchement (taux de garantie) x (valeur de rachat en date de souscription de la garantie) x (Performance nette du contrat sur la durée)* * Formule simplifiée adaptée à la simulation présentée Page 21

3 Une solution possible : Le Perp. PREMAVENIR PERP : Un dispositif d épargne retraite. Une fiscalité allégée : une économie d'impôt pouvant atteindre 10 % des revenus nets d'activité de l'année précédente dans la limite de 8 PASS*. Un produit ouvert à tous quelle que soit sa situation professionnelle. Page 22

4 EPARGNER / INVESTIR Les revenus futurs peuvent profiter du potentiel de croissance des marchés, ou être sécuriser sur le canton en euros. RECUPERER DEFISCALISER Vous bénéficiez d une déduction de votre base taxable à l IRPP, en fonction de votre investissement, dans la limite des plafonds légaux. Vous touchez une rente à votre départ en retraite (lors de la liquidation du régime de base), en choisissant parmi nos nombreuses options. Investir Aujourd hui Départ à la retraite Choix de la rente uniquement à ce moment là Page 23

5 Versements : Montant minimum : sur l année Plafond : 10% des revenus (après abattement de 10%) Possibilité d effectuer des versements programmés. Déduction fiscale : Montant du versement dans la limite d un plafond avec un minimum valable pour tous 10% PASS < X > 10% * 8 PASS (Le PASS est le plafond de la sécurité sociale). Premier versement : possibilité de récupérer les 3 dernières années, soit minimum : Année Min Max TOTAL Il est toujours utilisé pour le calcul de l année en cours le PASS de l année précédente, pour 2016, utilisation du PASS 2015, soit ). Page 24

6 Le PERP permet la création d une retraite SUPPLEMENTAIRE et PRIVEE Montant de votre retraite = Une pension de retraite le montant n est pas déterminé + La rente du PERP le montant peut être plus aisément calculé Atout : le PERP est une retraite privée Déclenchement d une rente au moment de la liquidation Vous - ou les personnes désignées dans la clause bénéficiaire - récupérez ce que vous investissez! Page 25

7 Un grand nombre d options est disponible : Réversion au bénéficiaire taux de réversion compris entre 5% et 100% Annuités garanties max. espérance de vie 5 ans Rente minorée : 10% / 20% / 30% durée comprise entre 2 et 5 ans Rente majorée : 10% / 20% / 30% durée comprise entre 2 et 5 ans Un grand nombre de choix, parmi les meilleurs du marchés. Options cumulables entre elles. Page 26

8 Exemple d utilisation de l option de majoration / minoration de rente Type de rente Majorée 30% 5 ans Minorée 30% 5 ans 15 Annuités Garanties Ecart / rente réversible +24% Puis -4,7% -26% Puis +5% -1.6% Hypothèses : Age de départ à la retraite : 62 ans Versement de 100 K nets Taux de rendement : 3% Page 27

9 Imposition Proposition pour un cadre de 40 ans avec 70 K de revenus. Plafond retraite 2015 = (10 % des revenus après abattement de 10 %). Rattrapage du disponible fiscal des 3 années précédentes = (avec hypothèse de revenus inchangés). Ouverture d un Premavenir PERP avec un versement initial de et mise en place de versements programmés de 300 par mois. Economie fiscale en année 1 = (TMI 30 %) Economie fiscale les autres années = Revenu imposable ( sans PERP) Impôt avec PERP ( sans PERP) Page 28

10 Hypothèses Epargne constituée au terme de la phase de capitalisation : Date d effet : 04/01/2016 Versement initial : 20 K Versements mensuels : 300 Investissement 100 % UC* TMI : 30% TMI en phase de rente : 14% Début de la phase de rente à 65 ans Intérêts : Economie d impôt : Effort réel d épargne: % du capital récupéré lors du départ à la retraite (65 ans) * Hypothèse de rendement net de 4,5 % Cette simulation n'a aucune valeur contractuelle et n'engage ni l'assureur, ni l'assuré, ni le Distributeur. Document non contractuel, strictement limité à l'usage informatif et privé du CGP. Il a été réalisé dans un but d information uniquement et ne constitue ni une offre ni une recommandation personnalisée ou une sollicitation en vue de la souscription de ces produits. Page 29

11 Montant de la rente en euros Simulations avec différentes options Année Pas de réversion, 15 annuités garanties Réversion épouse même âge à 100 %, avec rente majorée de 30 % pendant 5 ans Réversion 50 % pour enfant (écart 30 ans) avec rente majorée de 30 % pendant 5 ans Soit un total de Soit un total de Soit un total de Cette simulation n'a aucune valeur contractuelle et n'engage ni l'assureur, ni l'assuré, ni le Distributeur Document non contractuel, strictement limité à l'usage informatif et privé du CGP. Il a été réalisé dans un but d information uniquement et ne constitue ni une offre ni une recommandation personnalisée ou une sollicitation en vue de la souscription de ces produits. Page 30