M2 Gestion de projet le 31/01/2006 PROJET. DENTAUD Vincent GRIMAL Céline ZERGUI Maya

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1 M2 Gestion de projet le 31/01/2006 PROJET DENTAUD Vincent GRIMAL Céline ZERGUI Maya DESFONDS Virginie LALECHERE Anne GRIB Magda MARRE Mathieu 1

2 SOMMAIRE SOMMAIRE 2 DEFINITION DU PROJET 3 A. Clarifier le projet et le formuler 3 B. Historique 3 C. Prestation apportée 3 D. Marché cible 3 E. Équipe 4 F. Moyens 4 G. Originalité du projet 5 PLAN OPERATIONNEL 6 DOSSIER FINANCIER 7 A. Evaluation du coût du projet 7 B. Exemple 1 de budgétisation 7 C. Exemple 2 de budgétisation. 11 CONCLUSION GENERALE 16 ANNEXE : DEVIS CONCURRENT 17 2

3 L objectif de notre business plan est d évaluer les risques liés au projet, de mesurer sa faisabilité, d anticiper son déroulement et de prendre les décisions stratégiques nécessaires à sa bonne réalisation. DEFINITION DU PROJET A. CLARIFIER LE PROJET ET LE FORMULER Notre projet consiste à développer une base de données sur les maladies rares, consultable en ligne. Le donneur d ordre est la société Orphanet. Sa demande est la suivante : - proposer une structure à plusieurs tables, en indiquant les clés, les contraintes de domaines et d intégrité référentielle. - proposer un site proposant la consultation de cette base de données. B. HISTORIQUE Orphanet dispose déjà d un site Internet et d une base de données Son but ici est de les améliorer. C. PRESTATION APPORTEE YOUP DESIGN 7 est spécialisée en prestations informatiques destinées aux PME appartenant à différents secteurs d activité. Pour répondre aux besoins d Orphanet, nous lui proposons une solution globale comprenant : - la création et la mise en ligne d une nouvelle base de données - la création et la mise en ligne d un nouveau site Web - la mise en place et la maintenance du site Internet D. MARCHE CIBLE Par ce projet, nous nous adressons à un marché ayant les caractéristiques suivantes : - il s adresse à un public large : malades et familles, professionnels de santé, chercheurs, associations, industriels, gestionnaires et décideurs politiques. - les notions de clients et de fournisseurs habituelles ne sont pas applicables car le service proposé par Orphanet consiste en un échange d informations concernant les maladies rares et les médicaments orphelins. 3

4 E. ÉQUIPE Pour ce projet, 4 personnes de la société YOUP DESIGN 7 ont été déléguées : - un chef de projet - un data manager expérimenté indispensable dans la création de base de données - un Web designer étant un programmateur en PHP et ayant des capacités de Web design élevée - un technico-commercial Il est notamment indispensable de recourir à un EXPERT EXTERIEUR, spécialisé en maladies rares (rassemble un grand nombre d informations sur ces maladies et les laboratoires pharmaceutiques) pendant 1 jour. Les ressources de l équipe sont allouées à 100% à ce projet. L équipe projet comporte donc 4 compétences internes et une compétence externe. F. MOYENS Moyens techniques : Notre entreprise possède le mobilier, matériels informatiques (un pour chaque équipier de projet) essentiels à l élaboration du projet. Ces éléments seront en partie amortis grâce à ce projet. Pour limiter les frais de logiciels, nous utiliserons des logiciels gratuits sur Linux (ce qui évite ainsi toutes dépenses de frais de licence). Les besoins suivants (charges fixes) seront, quant à eux, répercutés sur le projet avec un pourcentage fixe : fournitures diverses loyers déplacements PTT et téléphone assurance En général, notre société réalise 4 projets par mois ; on répercute donc sur chaque projet 25% des charges fixes mensuelles. On peut, enfin, se poser la question de l'achat d'un serveur pour héberger le site ou plus simplement trouver un hébergeur (que l'on rémunérera annuellement). 4

5 Moyens financiers : Orphanet est un service de l'inserm sans capital. «Orphanet» n'est qu'une marque déposée pas une institution. Notre client vit des subventions publiques qui correspondent à un peu plus de 1 million d'euros par an. Notre projet est intégralement financé par les sponsors d'orphanet qui sont entre autres : L INSERM (Institut national de la santé et de la recherche médicale), le LEEM, Air France, l'assurance maladie, Groupama. Nous avons établi un devis à qu'orphanet a accepté. (- cf annexe : devis de l un de nos concurrents -) et en tenant compte bien entendu de l'ensemble de nos charges. G. ORIGINALITE DU PROJET En réponse à la demande du client, ce projet a permis l amélioration du fonctionnement de la base de données. De plus, grâce à la nouvelle structure de la base, plus complète, nous proposons aux utilisateurs la mise à disposition de nouvelles informations par le croisement de plusieurs tables de données, ainsi que des liens directs vers les professionnels de santé. Atouts et avantages concurrentiels de notre projet : - maintenance régulière du site - possibilité d'évolution permanente des bases de données (ajout de nouveaux médicaments, de nouvelles maladies ) - collaboration étroite avec des experts améliorant la crédibilité de ce projet - possibilité à plus long terme de traduction en différentes langues En définitif, nous proposons des services attrayants à un prix concurrentiel. 5

6 PLAN OPERATIONNEL Tableau 1: Planning prévisionnel pour le projet Orphanet 6

7 DOSSIER FINANCIER A. EVALUATION DU COUT DU PROJET Elle tient compte : - des ressources humaines du projet - des ressources matérielles et logicielles du projet et dépend de la durée du projet. Dans ce qui suit, nous proposons deux business models, l élément discriminant étant le choix de l acquisition ou non d un serveur puissant. B. EXEMPLE 1 DE BUDGETISATION Dans ce premier exemple, nous évaluerons la rentabilité du projet en considérant que notre société s occupe de la maintenance et de l hébergement du site. 1. Compte d exploitation prévisionnel Le compte de résultat tient compte à la fois des charges (personnel, frais généraux, amortissements ) et des produits (vente du site, services ). Les charges de personnel Coût de revient des ressources humaines du projet commercial consultant web designer data manager chef de projet tarif /jour Tableau 2: Coût de revient des ressources humaines du projet Coût total des ressources humaines du projet commercial consultant Web designer data manager chef de projet Tarif : /jour Total consulting charte graphique et navigation création d'une base de données formulaires de consultation de la base sécurisation de la base tests, installation et maintenance Suivi de projet référencement Coût de revient du personnel (salaire brut et charges patronales) 3060 Tableau 3: Coût total des ressources humaines du projet 7

8 La maintenance (en vert dans le tableau) sera réalisée tous les 3 mois (maintenance d ½ journée par le web designer et ½ journée par le data manager). Les charges de personnel sont calculées à partir de l analyse des besoins en ressources humaines effectuée en amont Le tableau ci-dessus présente les tâches, le nombre de jours d'intervention par compétence qu'elles requièrent et le coût total des ressources humaines du projet. Il s élève à TTC. Concernant les ressources internes et afin de calculer leur coût journalier, nous nous sommes basés sur leur salaire brut et les charges patronales. Il suffit ensuite de multiplier ce coût journalier par le nombre de jours prévus d'intervention sur le projet. Les frais généraux Les frais généraux sont répercutés sur le projet avec un pourcentage fixe (25%) : Frais généraux Coût /mois Coût /projet Fournitures diverses Loyers Déplacements PTT et téléphone Assurance Total des frais généraux 550 /projet Tableau 4: Montant des frais généraux imputables au projet Orphanet Les amortissements Il est indispensable de répercuter une partie des amortissements sur chaque projet. Comme précédemment, 25% des amortissements mensuels sont ajoutés aux charges du projet. Dans notre société, nous amortissons le matériel informatique (dont le serveur nécessaire pour l hébergement du site web) et le mobilier de bureau. Le serveur est au prix de à amortir sur 5 ans (soit /an). Le coût d un serveur s élève aux alentours de 600 (amorti en 5 ans), soit 100 /an (ou 10 /mois). Investissements à amortir Amortissement /mois Coût /projet Matériel informatique (dont (pour le 150 un serveur) serveur) Mobiliers Total des dotations aux amortissements 200 /projet Tableau 5: Montant des dotations aux amortissements imputables au projet Orphanet 8

9 Les produits La partie produit du compte de résultat repose sur les produits et les services que nous allons vendre (notamment la maintenance et l hébergement). Nous avons prévu de vendre notre site à Le règlement se fera à la fin du mois de février. Nous prévoyons une maintenance régulière (une tous les 3 mois) pour mettre à jour les données et faire évoluer le site en fonction des nouvelles obligations réglementaires, techniques La maintenance mobilise le web designer. Ce service sera facturé 600 /an. L hébergement du site est indispensable et sera facturé 120 /an (soit 10 /mois). CHARGES PREVISIONNELLES PRODUITS PREVISIONNELS Charges du personnel Vente Frais généraux 550 Dotation aux amortissements 200 Taxes (TVA) Service de maintenance et d hébergement du site 720 TOTAL DES CHARGES = TOTAL DES PRODUITS = RESULTAT D EXPLOITATION PREVISIONNEL= Tableau 6:Compte prévisionnel d'exploitation 2. Le plan prévisionnel de trésorerie pour ce projet - cf feuille suivante - 9

10 Janvier Février Mars Avril Mai Juin Juillet Août Septembre Octobre Novembre Décembre Trésorerie de début de mois Charges Frais généraux T.T.C 550 Rémunérations nettes Charges sociales D.A.P 200 TVA à décaisser TVA à payer Produits Vente du site Hébergement du site Maintenance du site TVA à rembourser Trésorerie de fin de mois Tableau 7: Plan prévisionnel de trésorerie de pour le modèle de financement n 1 10

11 3. Conclusion de cette budgétisation Pour cette budgétisation, l intérêt est que l on suit le projet. Le contrat de maintenance et d hébergement sera à tacite reconduction pour les années suivantes donc notre société pourra encore dégager du bénéfice sur ce projet. Pour cette budgétisation, notre société dégage un résultat de pour la première année. On peut envisager dans le futur une augmentation des frais d hébergement et de maintenance. Il peut être intéressant de calculer la ROI (return on investment) et déterminer le pourcentage de bénéfice par rapport à notre chiffre d affaire (taux de résultat d exploitation). ROI= (Bénéfice - Coûts) / Coûts = / = Soit ROI business model 1 = 26.46% Taux de résultat d exploitation = / 6220 = soit un taux de 19.6% C. EXEMPLE 2 DE BUDGETISATION Dans ce second exemple, nous évaluerons la rentabilité du projet en considérant que notre société ne s occupe que de la création de la base de données et du site Internet, sous traitant ainsi la maintenance et de l hébergement du site. 1. Compte d exploitation prévisionnel Les charges de personnel Dans cet exemple de budgétisation, les charges du personnel vont diminuer légèrement. En effet, le coût de la maintenance est supprimé. Coût de revient des ressources humaines du projet commercial consultant Web designer data manager chef de projet tarif /jour Tableau 8: Coût de revient des ressources humaines du projet Orphanet 11

12 Coût total des ressources humaines du projet commercial consultant Web designer data manager chef de projet Tarif : /jour Total consulting charte graphique et navigation création d'une base de données formulaires de consultation de la base sécurisation de la base tests, installation suivi de projet référencement Coût de revient du personnel (salaire brut et charges patronales) Tableau 9: Coût total des ressources humaines du projet Orphanet Le coût relatif au personnel s élève à pour la création du site Web. Concernant les ressources internes et afin de calculer leur coût journalier, nous nous sommes basés sur leur salaire brut et les charges patronales. Il suffit ensuite de multiplier ce coût journalier par le nombre de jours prévus d'intervention sur le projet. Les frais généraux et amortissements Les frais généraux sont similaires à l exemple précédant. Frais généraux : 550 /projet Les amortissements varient car l achat du serveur n est pas nécessaire (pas d hébergement) donc pas d amortissement. Dotations aux amortissements : 175 /projet Les produits La partie produit du compte de résultat se limitera à la vente du projet. La maintenance et l hébergement sont réalisés par une autre société. Nous avons prévu de vendre notre site à

13 CHARGES PREVISIONNELLES PRODUITS PREVISIONNELS Charges du personnel Vente Frais généraux 550 Dotation aux amortissements 175 Taxes (TVA) TOTAL DES CHARGES = TOTAL DES PRODUITS = RESULTAT D EXPLOITATION = Tableau 10: Compte prévisionnel d'exploitation du projet Orphanet 2. Le plan prévisionnel de trésorerie pour ce projet Compte tenu de la durée du projet qui est de deux semaines, seuls les 3 premiers mois de l exercice sont présents dans les mouvement de la trésorerie. - cf feuille suivante - 13

14 Janvier Février Mars Avril Mai Juin Juillet Août Septembre Octobre Novembre Décembre Charges Frais généraux T.T.C 550 Rémunérations nettes Charges sociales D.A.P 175 TVA à décaisser 1078 TVA à payer Produits Vente du site TVA à rembourser Trésorerie de fin de mois Tableau 11: Plan de trésorerie prévisionnel pour le modèle de financement n 2 14

15 3. Conclusion de cette budgétisation Pour ce second modèle de financement, on peut remarquer que notre société gagnera de l argent sur ce projet que sur une courte période. De plus, la rentabilité est moindre : ROI= (Bénéfice-Coûts) / Coûts = / = Soit ROI Business model 2 = 24.6% Taux de résultat d exploitation = / 5500 = soit un taux de 22.3% 15

16 CONCLUSION GENERALE Après prise en compte différents paramètres intervenant dans ce projet, notre choix s est porté sur le plan de financement n 1. En effet, cette option est celle qui répond le mieux à nos critères de rentabilité Le projet étant à présent planifié, notre devis accepté par le client, notre travail de conception va pouvoir commencer dans les coûts et les délais prévus nous l espérons. Sur le plan pratique, et bien qu il s agissait d une simulation pour certains aspects du projet (tel que me faisabilité financière), la conduite de ce projet de groupe a permis à chacun des étudiants de se faire une idée du travail réel en équipe, à travers les aspects bien tangibles de ce projet qui étaient : la création de la base de données, sa mise en ligne, proposition de business modèles enfin la préparation de la soutenance de ce travail de groupe. Nous avons ressenti les conditions de travail d une équipe projet contenant un nombre important de membres (7 équipiers projet), dans un environnement professionnel, concurrentiel, et tenant compte des contraintes de délais Après la répartitions des responsabilités et des tâches, nous nous sommes organisés en équipes «sous projet» : équipe technique et équipe financière, notre travail était ponctué par des réunions de mise au point entre les deux équipes sous projet. Espérons que les projets dont nous aurons la charge à l avenir se déroulent dans des conditions aussi favorables 16

17 ANNEXE : DEVIS CONCURRENT (1/2) 17

18 ANNEXE : DEVIS CONCURRENT (2/2) 18