FORMATIONS MiMa 2015 AUX PME ET TPE

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1 FORMATIONS MiMa 015 AUX PME ET TPE 9-0 Avril GICAM, Douala THEME "Gestion et financement de la trésorerie dans les TPE et PME : solutions et outils" I- CONTEXTE Expliquer le principe de l'optimisation de la trésorerie à travers le budget de trésorerie et le plan de trésorerie ; analyser les notions bancaires dans le sens de la relation que le chef d'entreprise entretient avec sa banque ; ajoutés aux explications notionnelles et aux ateliers pratiques, tels étaient les principaux axes abordés le juillet 014 au cours de la formation organisée par MiMa sur la gestion et le financement de la trésorerie dans les TPE et PME. La trentaine de participants à cette première édition avait admis comme nécessaire de programmer d autres sessions sur ce même thème, compte tenu de la complexité et des effets bénéfiques sur la croissance de l entreprise d une parfaite compréhension de cette problématique. Cette deuxième édition permettra non seulement de rappeler les notions fondamentales de gestion de la trésorerie (chiffre d affaires, marge bénéficiaire, marge brute, bénéfice net, fonds de roulement), mais ira plus loin, notamment en ce qui concerne les aspects de détermination d'un cash flow, plus précisément dans l'évaluation des trésoreries prévisionnelles dégagées sur des projets, ce qui impliquera d'insister sur les notions de charges non décaissables et de produits non encaissables. Les volets fiscaux et réglementaires de la gestion de trésorerie seront également mis en avant, notamment les limites autorisées pour une banque en matière de communication et de collaboration avec les services du fisc. Une approche comparative des rémunérations issues des différents choix de placement (thésaurisation, placement bancaire à vue, tontine, placement à terme) sera étudiée, en même temps que les outils permettant de construire une politique de gestion de trésorerie voire un mix d'instruments entrant dans le panier financier. Pour les participants ayant besoin de financement, cette formation facilitera l appréciation du coût d'un financement à travers les éléments de mathématiques financières qui seront explicités (valeur acquise, valeur actuelle etc.). II- OBJECTIFS DE LA FORMATION Millenium Management S.A. au capital de , Boulevard de la République - Akwa. BP 118 Douala. Cameroun

2 Permettre aux PME de maîtriser les bases de la gestion de la trésorerie et d identifier les meilleures sources de financement ; Assurer la liquidité des PME ; Réduire le coût des services financiers ; Améliorer le recouvrement des créances ; Comprendre le mécanisme de l affacturage ; Construire un partenariat équilibré avec les organismes de financement. III- APPROCHE PEDAGOGIQUE Des exercices d'application confèrent à cette formation une dimension opérationnelle. L'alternance d'exposés et de mises en pratique permet à chaque participant de s'approprier les différents concepts. IV- PUBLIC CONCERNE Promoteurs de TPE et PME, Responsables financiers, Comptables. V- PROGRAMME Mercredi 9 Avril 015 9h00 9h0 Accueil et présentation des participants et des formateurs Introduction : explications notionnelles 9h0 10h00 Chiffre d Affaires Marge bénéficiaire Marge brute Marge nette / bénéfice net Fonds de roulement Module 1 : La détermination d un cash flow 10h00 1h0 Quelle différence entre cash flow et EBE-EBITDA (Excédent brut d exploitation- Earnings Before Interest, Taxes, Depreciation, and Amortization) La méthodologie de calcul du cash flow Exercice : calcul d'un cash flow d'une PME

3 Le rôle du cash flow dans la rentabilité d'investissement Et le free cash flow? Méthodologie de calcul du DSO Comprendre les notions de charges non décaissables et de produits non Encaissables 1h0 1h0 Déjeuner Module : Analyse comparative des revenus des placements 1h0 14h00 Thésaurisation, Placement bancaire à vue, Tontine, Placement à terme 14h00 15h00 Cas pratiques : élaboration d une politique de gestion de la trésorerie Module : Comment analyser le coût d un financement 15h00 16h0 Le calcul du coût d un financement Module 4 : Considérations réglementaires et fiscales 16h0-17h0 Analyse des limites de communication et de collaboration de la banque avec les services du fisc Jeudi 0 Avril 015 Module 5 : Le financement de la trésorerie par le produit du recouvrement des créances 9h0 10h00 Le suivi des factures Les techniques de recouvrement de créances

4 Module 6 : Le financement de la trésorerie par le mécanisme de l affacturage 10h00 1h0 1h0 1h0 Définition de l affacturage Les conditions de l affacturage Le coût de l affacturage Les avantages et les inconvénients de l affacturage Déjeuner 4 Cas pratiques et ateliers 1h0 16h00 Cas pratiques, Discussions 16h00 16h0 Evaluation des participants Remise des attestations aux participants Fin de la formation 4

5 B U L L E T I N D I N S C R I P T I O N Durée : jours Date : 9-0 Avril 015 Lieu : Siège du GICAM à Douala, Bonanjo Frais d inscription PME : FCFA TTC Nous, soussigné... Représentant l Entreprise :... Adresse (localisation) Fonction Tél. :... Portable. Fax :.. 5 Inscrivons à la formation sur le thème ci-dessus, les personnes dont les noms suivent. N NOM ET PRENOM FONCTION MONTANT TTC 1 TOTAL Nous joignons le paiement d un montant TTC de FCFA :... (en lettres). Modalités de paiement: Chèque Espèces Virement à l ordre de MiMa : Compte n : ECO BANK Douala Pour toute information complémentaire, contacter : Monsieur Mathieu ASSIENE Tél. : / Fax : /Port m.assiene@mima-cm.com NB : (i) Le présent Bulletin signé, tient lieu de bon de commande. (ii) Les inscriptions ne sont validées qu après réception des paiements. Fait à., le. Signature 5