COMPTES DE L'EXERCICE 2013 Monsieur le Président du Conseil général, Mesdames, Messieurs les Conseillers généraux, Nous avons l'honneur, conformément aux dispositions légales en la matière, de soumettre à votre approbation les comptes de l'administration communale de Sierre pour l'exercice 2013. Les comptes de l'administration communale ont été approuvés dans un premier temps par la Commission des Finances. Fort de ce préavis favorable, le Conseil municipal les a approuvés en séance ordinaire du 1 er avril 2014. La santé financière de la Commune de Sierre est satisfaisante en regard des indicateurs financiers figurant dans le présent fascicule. COMPTE DE FONCTIONNEMENT Charges financières Revenus financiers Marge d'autofinancement Amortissements ordinaires 75'044'823.01 89'965'770.43 14'920'947.42 10'995'884.80 Amortissements complémentaires - Excédent de revenus 3'925'062.62 COMPTE D'INVESTISSEMENTS Total des dépenses Total des recettes Investissements nets 21'894'074.52 2'417'183.60 19'476'890.92 FINANCEMENT DES INVESTISSEMENTS Investissements nets Marge d'autofinancement Découvert de financement et recours théorique à l'emprunt 19'476'890.92 14'920'947.42-4'555'943.50 VARIATION DE LA FORTUNE Reports au bilan des investissements nets Découvert de financement et recours théorique à l'emprunt Amortissements comptables Augmentation de la fortune nette 19'476'890.92-4'555'943.50-10'995'884.80 3'925'062.62 François Genoud Président Jérôme Crettol Secrétaire municipal Sierre, le 2 avril 2014
TABLE DES MATIERES RESULTATS Récapitulation du compte administratif... 3 Détails des comptes par nature Tableau des charges par nature... 4 Tableau des revenus par nature... 5 Tableau des comptes d'investissement par nature... 6 Récapitulation des comptes de fonctionnement par nature... 7 Récapitulation des comptes d'investissement par nature... 8 Bilan 9-10 Engagements conditionnels 2013... 11 Rapport de l'organe de révision... 12-13 Tableau des amortissements.... 14 Indicateurs Aperçu du bilan et du financement. 15 Aperçu des indicateurs financiers... 16 Graphique des indicateurs financiers... 17 Liste des crédits supplémentaires... 18 Etat des crédits d'engagement... 19 COMPTE DE FONCTIONNEMENT Administration générale, cadastre et promotion économique... 20-24 Sécurité publique... 25-30 Enseignement et Formation... 31-35 Affaires culturelles, Sports et Culte... 36-42 Actions sociales et médico-sociales... 43-44 Service de l'eau et de l'energie... 45-47 Travaux publics, Environnement, Edilité... 48-56 Finances et Impôts... 57-59 COMPTE DES INVESTISSEMENTS... 60-70 MESSAGE DU CONSEIL MUNICIPAL... 71-150 AUTORITES COMMUNALES (exécutif et législatif) 151-154 COMMISSIONS COMMUNALES.. 155-158
Récapitulation du compte administratif Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012 Fonctionnement Investissements Fonctionnement Investissements Fonctionnement Investissements Charges Revenus Dépenses Recettes Charges Revenus Dépenses Recettes Charges Revenus Dépenses Recettes 10 Administration générale 6'443'870.08 6'443'447.32 2'113'200.00 282'000.00 6'277'400.00 2'124'000.00 2'100'000.00 6'847'507.72 2'252'179.37 2'322'520.00 20 Sécurité publique 7'155'660.02 4'314'645.98 553'335.52 36'781.80 7'234'000.00 4'018'500.00 493'000.00 40'000.00 6'818'801.00 4'024'641.14 507'350.26 113'376.50 30 Enseignement et formation 12'503'203.40 1'714'706.80 62'019.35 12'681'600.00 1'586'800.00 60'000.00 18'000.00 12'741'302.24 1'712'725.67 235'233.45 37'300.00 40 Affaires culturelles, sports et culte 8'153'437.32 774'943.95 4'043'637.85 8'450'720.00 892'000.00 4'364'000.00 8'386'127.39 760'308.45 1'564'228.20 50 Actions sociales et médico-sociales 8'399'055.57 407'817.25 8'348'700.00 77'000.00 8'183'925.70 54'925.35 60 Eau et énergie 10'480'224.01 15'037'664.98 952'450.00 71'634.25 10'083'650.00 15'669'650.00 1'021'000.00 50'000.00 10'164'889.12 19'232'550.12 766'103.95 64'050.00 70 Trav. publics, environnement,édilité 19'671'010.31 9'204'387.83 14'169'431.80 2'026'767.55 18'741'300.00 8'921'000.00 16'410'000.00 1'350'000.00 18'567'141.20 8'913'730.02 14'282'020.50 2'482'276.15 90 Finances et impôts 13'234'247.10 52'068'156.32 13'308'000.00 46'295'300.00 11'050'666.13 46'423'353.09 Total 86'040'707.81 89'965'770.43 21'894'074.52 2'417'183.60 85'125'370.00 79'584'250.00 24'448'000.00 1'458'000.00 82'760'360.50 83'374'413.21 19'677'456.36 2'697'002.65 Excédent de revenus ou de charges 3'925'062.62 5'541'120.00 614'052.71 Investissements nets 19'476'890.92 22'990'000.00 16'980'453.71 89'965'770.43 89'965'770.43 21'894'074.52 21'894'074.52 85'125'370.00 85'125'370.00 24'448'000.00 24'448'000.00 83'374'413.21 83'374'413.21 19'677'456.36 19'677'456.36 Financement des investissements Financement des investissements Financement des investissements Investissements (désinvestissements) nets 19'476'890.92 22'990'000.00 16'980'453.71 Amortissements du patrimoine administratif 10'995'884.80 11'847'300.00 9'982'675.00 Amortissements complémentaires du patrimoine administratif 0.00 0.00 0.00 Excédent de revenus / (charges) du compte de fonctionnement 3'925'062.62-5'541'120.00 614'052.71 Découvert / (excédent) de financement 4'555'943.50 16'683'820.00 6'383'726.00 Modification du capital Modification du capital Modification du capital Report au bilan des investissements nets 19'476'890.92 22'990'000.00 16'980'453.71 Insuffisance / (excédent) de financement 4'555'943.50 16'683'820.00 6'383'726.00 Report des amortissements au bilan 10'995'884.80 11'847'300.00 9'982'675.00 Augmentation / (diminution) de la fortune nette 3'925'062.62-5'541'120.00 614'052.71 Marge d'auto-financement 14'920'947.42 6'306'180.00 10'596'727.71 (Les termes entre parenthèses s'appliquent aux chiffres négatifs) Page : 3
TABLEAU DES CHARGES PAR NATURE Total général 10 Administration générale 20 Sécurité publique 30 Enseignement et formation 40 Affaires culturelles, sports 50 Actions sociales et médico-sociales 60 Eau et énergie 70 Trav. publics, environnement,éd 90 Finances et impôts 300 Autorités et commissions 547'605.85 489'185.60 58'420.25 301 Personnel administratif et d'exploitation 14'176'005.15 1'986'100.65 4'193'472.85 1'312'974.85 1'949'694.00 4'733'762.80 302 Personnel enseignant 932'646.40 883'940.75 48'705.65 303 Charges sociales 3'124'945.80 446'787.40 829'568.85 424'962.70 383'176.75 1'040'450.10 307 Prestations aux retraités 200'000.00 200'000.00 308 Personnel temporaire 75'777.30 17'861.55 12'405.80 45'509.95 309 Autres charges du personnel 498'425.20 28'606.55 449'762.20 8'873.30 11'183.15 30 Charges du personnel 19'555'405.70 3'168'541.75 5'543'629.95 2'630'751.60 2'392'759.55 5'819'722.85 310 Fournitures scolaires, de bureau et imprimés 751'304.01 225'763.17 64'889.45 291'433.55 97'110.67 5'090.05 67'017.12 311 Mobilier, véhicules, machines 362'144.28 4'803.45 189'092.57 44'174.20 112'236.71 11'837.35 312 Eau, énergie, combustibles 8'429'069.07 151'826.20 25'866.40 374'456.65 379'674.20 7'353'163.92 144'081.70 313 Autres marchandises 954'369.88 20'802.05 29'699.10 127'898.05 121'375.38 654'595.30 314 Prestations de tiers pour l'entretien des immeuble 2'076'681.16 4'998.45 13'759.15 83'168.51 114'150.50 69'941.90 1'790'662.65 315 Prestations de tiers pour l'entretien objets mobil 2'233'325.76 14'581.42 235'786.25 202'752.45 69'594.65 1'481'146.19 229'464.80 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 314'556.80 67'959.65 165'024.00 62'685.00 18'888.15 317 Dédommagements 260'888.23 29'797.30 21'186.85 166'522.63 12'283.90 31'097.55 318 Honoraires et prestations de service 5'992'015.03 1'222'949.92 656'613.55 388'338.35 519'027.49 1'765'484.85 460'330.90 979'269.97 319 Frais divers 107'746.05 64'621.80 13'631.60 26'502.80 1.35 2'988.50 31 Biens, services et marchandises 21'482'100.27 1'808'103.41 1'415'548.92 1'767'932.19 1'444'341.65 1'770'574.90 9'364'584.26 3'908'026.44 2'988.50 321 Dettes à court terme 6'784.65 6'784.65 322 Dettes à moyen et long terme 687'658.22 687'658.22 329 Autres intérêts passifs 22'156.63 22'156.63 32 Intérêts passifs 716'599.50 716'599.50 330 Amortissements patrimoine financier 2'163'227.10 37'656.85 101'744.70 2'023'825.55 331 Amortissements ordinaires patrimoine administratif 10'995'884.80 390'115.75 390'000.00 10'215'769.05 33 Amortissements 13'159'111.90 37'656.85 390'115.75 491'744.70 12'239'594.60 342 Contributions aux communes pour immeuble 256'052.50 256'052.50 34 Parts à des contributions sans affectation 256'052.50 256'052.50 351 Participations à des charges cantonales 2'525'449.55 180'665.30 2'344'784.25 352 Participations à des associations communales 4'693'500.75 48'000.00 231'450.55 1'693'042.85 427'770.40 2'293'236.95 35 Dédommagements à des collectivités publiques 7'218'950.30 48'000.00 180'665.30 2'576'234.80 1'693'042.85 427'770.40 2'293'236.95 361 Cantons 11'509'760.20 5'404'586.86 3'708'367.19 2'396'806.15 362 Paroisses 1'080'576.76 1'080'576.76 364 Entreprises semi-publiques 647'002.00 642'002.00 5'000.00 365 Institutions privées 4'417'587.05 595'284.25 1'508'951.58 133'634.95 2'179'716.27 366 Personnes physiques 1'120'827.58 35'550.00 1'085'277.58 36 Subventions accordées 18'775'753.59 1'237'286.25 5'445'136.86 2'589'528.34 4'927'279.72 4'576'522.42 37 Subventions redistribuées 70'800.00 70'800.00 38 Attributions aux financements spéciaux 314'949.95 314'949.95 39 Imputations internes 4'490'984.10 73'481.82 15'815.85 83'147.95 1'726'807.78 8'158.10 297'753.60 2'266'807.00 19'012.00 3 CHARGES 86'040'707.81 6'443'870.08 7'155'660.02 12'503'203.40 8'153'437.32 8'399'055.57 10'480'224.01 19'671'010.31 13'234'247.10 Page : 4
TABLEAU DES REVENUS PAR NATURE Total général 10 Administration générale 20 Sécurité publique 30 Enseignement et formation 40 Affaires culturelles, sports 50 Actions sociales et médico-sociales 60 Eau et énergie 70 Trav. publics, environnement,éd 90 Finances et impôts 400 Impôts sur le revenu et la fortune 35'896'426.35 35'896'426.35 401 Impôts sur le bénéfice et le capital 8'105'530.10 8'105'530.10 402 Impôts fonciers 2'490'124.90 2'490'124.90 403 Impôts sur gains en capital 1'298'580.55 1'298'580.55 405 Impôts sur les successions et donations 569'806.40 569'806.40 406 Impôts sur la propriété et sur la dépense 118'250.00 118'250.00 407 Amendes fiscales 18'708.00 18'708.00 40 Impôts 48'497'426.30 48'497'426.30 41 Patentes, concessions 10'909.40 10'909.40 421 Créances 397'386.75 397'386.75 422 Placements du patrimoine financier 20'475.47 20'475.47 423 Immeubles du patrimoine financier 1'349'344.75 1'349'344.75 424 Gains comptables sur les placements du patrimoine 4'433'818.40 4'289'200.00 144'618.40 426 Participations permanentes du patrimoine adm. 2'522'397.70 1'554'175.20 968'222.50 427 Immeubles du patrimoine administratif 1'838'154.33 5'525.00 1'194'925.93 56'703.40 497'850.00 83'150.00 429 Autres revenus 119'053.85 119'053.85 42 Revenus des biens 10'680'631.25 6'041'456.50 1'194'925.93 56'703.40 119'053.85 2'052'025.20 83'150.00 1'133'316.37 430 Contributions de remplacement 298'077.50 238'077.50 60'000.00 431 Emoluments administratifs 846'388.70 75'706.40 580'297.75 34'000.00 156'384.55 434 Redevances d'utilisation et prestations de service 5'420'864.13 55'300.80 324'647.20 47'540.00 4'993'376.13 435 Ventes 12'548'874.19 66'851.50 48'824.20 12'352'495.94 80'702.55 436 Dédommagements de tiers 566'133.90 200'677.05 71'134.65 106'078.90 11'826.00 176'417.30 437 Amendes 660'470.10 660'470.10 439 Autres dédommagements 135'916.42 25'420.37 3'376.05 24'333.90 82'786.10 43 Contributions 20'476'724.94 301'803.82 1'672'132.30 158'279.15 394'807.10 47'540.00 12'352'495.94 5'549'666.63 441 Parts à des recettes cantonales 27'428.75 27'428.75 444 Contributions cantonales 469'852.25 469'852.25 44 Parts à des recettes sans affectation 497'281.00 27'428.75 469'852.25 450 Confédération 24'000.00 24'000.00 452 Communes 2'120'504.80 787'649.90 1'139'050.95 193'803.95 45 Restitutions de collectivités publiques 2'144'504.80 811'649.90 1'139'050.95 193'803.95 460 Confédération 298'616.35 35'000.00 205'896.35 57'720.00 461 Cantons 2'088'929.28 568'646.80 154'776.95 261'083.00 360'277.25 744'145.28 46 Subventions 2'387'545.63 603'646.80 360'673.30 261'083.00 360'277.25 57'720.00 744'145.28 48 Prélèvements sur les financements spéciaux 779'763.01 4'862.30 421'736.34 353'164.37 49 Imputations internes 4'490'984.10 100'187.00 153'687.50 2'280'457.60 1'956'652.00 4 REVENUS 89'965'770.43 6'443'447.32 4'314'645.98 1'714'706.80 774'943.95 407'817.25 15'037'664.98 9'204'387.83 52'068'156.32 Page : 5
TABLEAU DES DEPENSES PAR NATURE Total général 10 Administration générale 20 Sécurité publique 30 Enseignement et formation 40 Affaires culturelles, sports 50 Actions sociales et médico-sociales 60 Eau et énergie 70 Trav. publics, environnement,éd 90 Finances et impôts 500 Terrains non bâtis 2'113'200.00 2'113'200.00 501 Ouvrages de génie civil 5'892'305.35 26'563.45 952'450.00 4'913'291.90 503 Terrains bâtis 12'707'480.20 3'802'074.40 8'905'405.80 506 Mobilier, machines, véhicules 954'388.97 553'335.52 62'019.35 339'034.10 50 Investissements propres 21'667'374.52 2'113'200.00 553'335.52 62'019.35 3'828'637.85 952'450.00 14'157'731.80 560 Confédération 50'000.00 50'000.00 562 Communes 11'700.00 11'700.00 565 Institutions privées 165'000.00 165'000.00 56 Subventions accordées 226'700.00 215'000.00 11'700.00 5 DEPENSES 21'894'074.52 2'113'200.00 553'335.52 62'019.35 4'043'637.85 952'450.00 14'169'431.80 TABLEAU DES RECETTES PAR NATURE Total général 10 Administration générale 20 Sécurité publique 30 Enseignement et formation 40 Affaires culturelles, sports 50 Actions sociales et médico-sociales 60 Eau et énergie 70 Trav. publics, environnement,éd 90 Finances et impôts 600 Terrains non bâtis 30'000.00 30'000.00 603 Terrains bâtis 252'000.00 252'000.00 60 Transferts au patrimoine financier 282'000.00 282'000.00 61 Contributions de tiers 432'998.10 71'634.25 361'363.85 631 Ouvrages de génie civil 33'305.55 33'305.55 63 Facturation à des tiers 33'305.55 33'305.55 661 Cantons 1'668'879.95 36'781.80 1'632'098.15 66 Subventions acquises 1'668'879.95 36'781.80 1'632'098.15 6 RECETTES 2'417'183.60 282'000.00 36'781.80 71'634.25 2'026'767.55 Page : 6
RECAPITULATION DES CHARGES ET DES REVENUS DE FONCTIONNEMENT PAR NATURE Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012 Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus 30 Charges du personnel 19'555'405.70 19'873'300.00 19'749'369.81 31 Biens, services et marchandises 21'482'100.27 21'729'320.00 22'803'235.17 32 Intérêts passifs 716'599.50 1'050'000.00 666'226.28 33 Amortissements 13'159'111.90 12'985'300.00 11'072'701.60 34 Parts à des contributions sans affectation 256'052.50 240'000.00 237'031.05 35 Dédommagements à des collectivités publiques 7'218'950.30 7'360'150.00 7'424'267.99 36 Subventions accordées 18'775'753.59 17'453'100.00 16'512'328.05 37 Subventions redistribuées 70'800.00 70'800.00 38 Attributions aux financements spéciaux 314'949.95 5'000.00 128'655.00 39 Imputations internes 4'490'984.10 4'358'400.00 4'166'545.55 40 Impôts 48'497'426.30 42'825'000.00 43'012'370.90 41 Patentes, concessions 10'909.40 10'000.00 10'108.60 42 Revenus des biens 10'680'631.25 6'518'050.00 6'508'782.56 43 Contributions 20'476'724.94 20'976'800.00 24'483'879.45 44 Parts à des recettes sans affectation 497'281.00 454'000.00 467'662.85 45 Restitutions de collectivités publiques 2'144'504.80 2'020'000.00 1'919'660.50 46 Subventions 2'387'545.63 1'928'400.00 2'124'464.75 47 Subventions à redistribuer 48 Prélèvements sur les financements spéciaux 779'763.01 493'600.00 680'938.05 49 Imputations internes 4'490'984.10 4'358'400.00 4'166'545.55 Total des charges et revenus 86'040'707.81 89'965'770.43 85'125'370.00 79'584'250.00 82'760'360.50 83'374'413.21 Excédent des revenus ou des charges 3'925'062.62 5'541'120.00 614'052.71 Page : 7
RECAPITULATION DES DEPENSES ET DES RECETTES D'INVESTISSEMENT PAR NATURE Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012 Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes 50 Investissements propres 21'667'374.52 24'173'000.00 19'518'236.36 52 Prêts et participations permanentes 50'000.00 56 Subventions accordées 226'700.00 225'000.00 159'220.00 57 Subventions redistribuées 58 Autres dépenses à porter à l'actif 59 Report au bilan 60 Transferts au patrimoine financier 282'000.00 61 Contributions de tiers 432'998.10 500'000.00 891'285.05 62 Remboursements de prêts et de participations perma 63 Facturation à des tiers 33'305.55 60'000.00 62'143.00 64 Remboursement de subventions acquises 66 Subventions acquises 1'668'879.95 898'000.00 1'743'574.60 67 Subventions redistribuées 69 Report au bilan Total des dépenses et recettes 21'894'074.52 2'417'183.60 24'448'000.00 1'458'000.00 19'677'456.36 2'697'002.65 Excédent des recettes ou des dépenses 19'476'890.92 22'990'000.00 16'980'453.71 Page : 8
Comptes 2013 de la ville de Sierre Bilan au 31.12.2013 Administration communale
Bilan au 31 décembre ACTIF 2013 Fr. 2012 Fr. Variation Fr. Patrimoine financier 1000 Caisse 17'790.10 28'491.10-10'701 1010 Chèques postaux 3'622'920.34 2'384'603.36 1'238'317 1020 Banques 1'076'721.01 825'956.74 250'764 100 Disponibilités 4'717'431.45 3'239'051.20 1'478'380 1110 Comptes-courants 4'392'711.20 7'943'078.75-3'550'368 1120 Impôts à encaisser 14'389'030.84 14'839'952.54-450'922 1121 Factures diverses à encaisser 1'271'514.80 1'355'372.60-83'858 1150 Autres débiteurs 880'572.86 765'156.76 115'416 110 Avoirs 20'933'829.70 24'903'560.65-3'969'731 1200 Valeurs à revenus fixes 630'000.00 660'000.00-30'000 1210 Actions et parts sociales 435'515.00 535'515.00-100'000 1234 Terrains non affectés 25'845'836.10 27'733'110.10-1'887'274 1235 Immeubles bâtis 13'992'100.00 14'582'100.00-590'000 120 Placements 40'903'451.10 43'510'725.10-2'607'274 130 Actifs transitoires 4'261'581.44 3'977'087.89 284'494 TOTAL DU PATRIMOINE FINANCIER 70'816'293.69 75'630'424.84-4'814'131 Patrimoine administratif 1400 Terrains non bâtis 1'479'102.80 1'569'550.35-90'448 1410 Ouvrages de génie civil 24'120'556.38 21'218'868.23 2'901'688 1420 Investissements autofinancés 9'693'485.00 9'332'079.20 361'406 1430 Terrains bâtis 61'787'213.69 56'701'461.14 5'085'753 1460 Mobilier, machines, véhicules 870'898.52 823'291.35 47'607 140 Investissements propres 97'951'256.39 89'645'250.27 8'306'006 150 Participations permanentes 29'376'764.00 29'376'764.00-160 Subventions d'investissements 325'005.00 150'005.00 175'000 170 Autres dépenses activables 1.00 1.00 - TOTAL DU PATRIMOINE ADMINISTRATIF 127'653'026.39 119'172'020.27 8'481'006 TOTAL DES ACTIFS 198'469'320.08 194'802'445.11 3'666'875 9
Bilan au 31 décembre PASSIF 2013 Fr. 2012 Fr. Variation Fr. 200 Engagements courants 7'141'940.60 6'086'798.45 1'055'142 210 Dettes à court terme 1.00 3'000'001.00-3'000'000 220 Dettes à moyen et long terme 33'397'000.00 33'659'000.00-262'000 2400 Compte de fonctionnement 5'129'443.53 3'891'306.37 1'238'137 2410 Compte des investissements 8'978'261.00 8'978'261.00-240 Provisions 14'107'704.53 12'869'567.37 1'238'137 250 Passifs transitoires 6'620'449.80 5'445'103.70 1'175'346 2801 Fonds pour abris publics 2'415'960.45 2'420'822.75-4'862 2802 Fonds pour places de parc 477'500.00 417'500.00 60'000 2803 Fonds de renouvellement épuration des eaux 2'135'731.06 1'880'781.11 254'950 2804 Fonds de renouvellement élimination des ordures 183'697.84 536'862.21-353'164 2810 Fonds de renouvellement service de l'eau -327'706.16 94'030.18-421'736 280 Engagements envers les financements spéciaux 4'885'183.19 5'349'996.25-464'813 290 Fortune nette 132'317'040.96 128'391'978.34 3'925'063 TOTAL DES PASSIFS 198'469'320.08 194'802'445.11 3'666'875 10
ENGAGEMENTS CONDITIONNELS 2013 - Association Canal 9, crédit LIM (CM 22.01.91) 52'000 - Fondation Château Mercier, crédit LIM (CM 18.10.94) 70'000 - Tennis-Club de Sierre (CM 05.12.95) 320'000 - Job Transit Services, crédit LIM (CM 21.02.06) 510'000 - Cautionnement solidaire avec toutes les communes faisant partie de l'association régionale pour l'épuration des eaux STEP à Granges (CM 24.11.92, 15.06.99 et 22.02.00) 712'000 - Sierre-Energie SA (CG 19.12.2001) 35'000'000 - Techno-pôle Sierre SA (CM 04.09.07) 1'126'000 - Télévision Sierre SA, crédit LIM (CM 18.07.06) 2'400'000 - Golf Club de Sierre SA, crédit LIM (CM 12.09.06) 1'800'000 - Les Archers des Trois Aigles (CM 15.09.09) 96'000 Cautionnements totaux 42'086'000 11
RAPPORT DU RÉVISEUR AU CONSEIL GÉNÉRAL DE LA MUNICIPALITÉ DE SIERRE En notre qualité de réviseur selon les articles 83 à 86 de la Loi sur les communes du Canton du Valais du 5 février 2004 (Ci-après LCo) et l Ordonnance sur la gestion financière des communes du 16 juin 2004 (Ciaprès Ofinco), nous avons effectué l audit du compte annuel de la commune, comprenant le bilan, le compte administratif (compte de fonctionnement et compte des investissements) et l annexe pour l exercice arrêté au 31 décembre 2013. Responsabilité du Conseil municipal La responsabilité de l établissement du compte annuel conformément aux prescriptions des art. 74 et ss de la LCo ainsi que de l Ofinco incombe au Conseil municipal. Cette responsabilité comprend la conception, la mise en place et le maintien d un système de contrôle interne relatif à l établissement du compte annuel afin que celui-ci ne contienne pas d anomalies significatives, que celles-ci résultent de fraudes ou d erreurs. En outre, le Conseil municipal est responsable du choix et de l application des méthodes comptables appropriées ainsi que des estimations comptables adéquates. Responsabilité de l organe de révision Notre responsabilité consiste, sur la base de notre audit, à exprimer une opinion sur le compte annuel. Nous avons effectué notre audit conformément aux prescriptions de la LCo et de l Ofinco et aux Normes d audit suisses (NAS). Ces normes requièrent de planifier et réaliser l audit pour obtenir une assurance raisonnable que le compte annuel ne contient pas d anomalies significatives. Un audit inclut la mise en œuvre de procédures d audit en vue de recueillir des éléments probants concernant les valeurs et les informations fournies dans le compte annuel. Le choix des procédures d audit relève du jugement de l auditeur, de même que l évaluation des risques que le compte annuel puisse contenir des anomalies significatives, que celles-ci résultent de fraudes ou d erreurs. Lors de l évaluation de ces risques, l auditeur prend en compte le système de contrôle interne relatif à l établissement du compte annuel, pour définir les procédures d audit adaptées aux circonstances, et non pas dans le but d exprimer une opinion sur l existence et l efficacité de celui-ci. Un audit comprend, en outre, une évaluation de l adéquation des méthodes comptables appliquées, du caractère plausible des estimations comptables effectuées ainsi qu une appréciation de la présentation du compte annuel dans son ensemble. Nous estimons que les éléments probants recueillis constituent une base suffisante et adéquate pour former notre opinion d audit. Opinion d audit Selon notre appréciation, le compte annuel, pour l exercice arrêté au 31 décembre 2013 est conforme aux prescriptions légales (LCo et Ofinco) et aux règlements y relatifs.
Autres constats Nous attestons que nous remplissons les exigences légales et réglementaires de qualification et d indépendance conformément aux prescriptions de l art. 83 de la LCo, des art. 72 et 73 de l Ofinco et qu il n existe aucun fait incompatible avec notre indépendance. En outre nous constatons que dans le cadre de notre révision l évaluation des participations et des autres éléments de la fortune financière est appropriée ; le niveau des amortissements comptables est conforme aux dispositions de l Ofinco ; l endettement net de la Municipalité est nul ; selon notre appréciation, la Municipalité est en mesure de faire face à ses engagements ; l entretien final avec le Conseil Municipal a eu lieu. Nous recommandons d approuver le compte annuel qui vous est soumis. FIDUCIAIRE FIDAG SA Anne-Laure Rey Experte-réviseur agréée Réviseur responsable Christophe Pitteloud Expert-réviseur agréé Sierre, le 1 er avril 2014 Annexe : Compte annuel pour l exercice arrêté au 31 décembre 2013
Comptes 2013 Tableau des amortissements Solde comptable Amortissements 2013 No compte Nature des actifs avant amortissement Patrimoine financier Patrimoine administratif ordinaire Patrimoine adm. complémentaire Total 31 décembre 2013 90.400.330.00 60.102.331.00 70.310.331.00 70.320.331.00 90.400.331.00 90.400.332.00 120 Placements 41'303'451 400'000 400'000 1.0% 140 Investissements (non autofinancés) 98'433'540 10'175'769-10'175'769 10.3% 140 Investissements autofinancés 10'473'601 390'116 150'000 240'000 780'116 7.4% 160 Subventions d'investissement 365'005 40'000-40'000 11.0% 10'995'885 10.1% 150 Prêts et participations permanentes 29'376'764 - - 0.0% Total 179'952'361 400'000 390'116 150'000 240'000 10'215'769-11'395'885 6.3% 14
Aperçu du bilan et du financement Etat 31.12.2012 Etat 31.12.2013 Provenance des fonds Emploi de fonds 1 Actif 194'802'445.11 198'469'320.08 (diminution des actifs, augmentation des passifs) (augmentation des actifs, diminution des passifs) Patrimoine financier 75'630'424.84 70'816'293.69 10 Disponibilités 3'239'051.20 4'717'431.45-1'478'380.25 11 Avoirs 24'903'560.65 20'933'829.70 3'969'730.95-12 Placements 43'510'725.10 40'903'451.10 2'607'274.00-13 Actifs transitoires 3'977'087.89 4'261'581.44-284'493.55 Patrimoine administratif 119'172'020.27 127'653'026.39 14 Investissements propres 89'645'250.27 97'951'256.39 15 Prêts et participations permanentes 29'376'764.00 29'376'764.00 16 Subventions d'investissement 150'005.00 325'005.00 17 Autres dépenses activables 1.00 1.00 Financements spéciaux - - 18 Avances aux financements spéciaux - - - - Découvert - - 19 Découvert du bilan - - 2 Passif 194'802'445.11 198'469'320.08 Engagement 61'060'470.52 61'267'095.93 20 Engagements courants 6'086'798.45 7'141'940.60 1'055'142.15-21 Dettes à court terme 3'000'001.00 1.00-3'000'000.00 22 Dettes à moyen et à long terme 33'659'000.00 33'397'000.00-262'000.00 23 Engagements envers des entités particulières - - - - 24 Provisions 12'869'567.37 14'107'704.53 1'238'137.16-25 Passifs transitoires 5'445'103.70 6'620'449.80 1'175'346.10 - Financements spéciaux 5'349'996.25 4'885'183.19 28 Engagements envers les financements spéciaux 5'349'996.25 4'885'183.19-464'813.06 Fortune 128'391'978.34 132'317'040.96 29 Fortune nette 128'391'978.34 132'317'040.96 Excédent de financement du compte administratif - Insuffisance de financement du compte administratif 10'045'630.36 4'555'943.50 10'045'630.36 15
Aperçu des indicateurs financiers 1. Degré d'autofinancement (I1) 2012 2013 Moyenne (Autofinancement en pour cent de l'investissement net) 62.4% 76.6% 70.0% Valeurs indicatives I1 100% 5 - très bien 80% I1 < 100% 4 - bien 60% I1 < 80% 3 - satisfaisant (à court terme) 0% I1 < 60% 2 - insuffisant I1 < 0% 1 - très mauvais NB : Si les investissements nets sont négatifs ( recettes d'investissements supérieures aux dépenses d'investissements), le ratio n'a pas de valeur indicative et c'est pourquoi il n'est pas pris en compte dans le calcul de la moyenne. 2. Capacité d'autofinancement (I2) 2012 2013 Moyenne (Autofinancement en pour cent des revenus financiers) 13.5% 17.6% 15.6% Valeurs indicatives I2 20% 5 - très bien 15% I2 < 20% 4 - bien 8% I2 < 15% 3 - satisfaisant 0% I2 < 8% 2 - insuffisant I2 < 0% 1 - très mauvais 3. Taux des amortissements ordinaires (I3) 2012 2013 Moyenne (Amortissements ordinaires en % du PA à amortir) 10.0% 10.1% 10.0% Valeurs indicatives I3 10% 5 - amort. suffisants 8% I3 < 10% 4 - amort. moyens (à court terme) 5% I3 < 8% 3 - amort. faibles 2% I3 < 5% 2 - amort. insuffisants I3 < 2% 1 - amort. nettement insuffisants 3.2 Taux global des amortissements 2012 2013 Moyenne (Amort. + solde compte fonct. en % du PA à amortir + découvert) 10.6% 13.7% 12.2% 4. Endettement net par habitant (I4) 2012 2013 Moyenne (Dette brute moins PF réalisable par habitant) -925-599 -761 Valeurs indicatives I4 < 3'000 5 - endettement faible 3'000 I4 < 5'000 4 - endettement mesuré 5'000 I4 < 7'000 3 - endettement important 7'000 I4 < 9'000 2 - endettement très important I4 9'000 1 - endettement excessif 5. Taux du volume de la dette brute (I5) 2012 2013 Moyenne (Dette brute en % des revenus financiers) 77.8% 72.3% 74.9% Valeurs indicatives I5 < 150% 5 - très bien 150% I5 < 200% 4 - bien 200% I5 < 250% 3 - satisfaisant 250% I5 < 300% 2 - insuffisant I5 300% 1 - mauvais 16
Graphique des indicateurs - moyenne des années 2012 et 2013 1. Degré d'autofinancement 3 (I1) 70.0% 1. Degré d'autofinancement (I1) 2. Capacité d'autofinancement 4 15.6% (I2) 5 3. Taux des amortissements 5 ordinaires 10.0% (I3) 4. Endettement net par 5 habitant -761 (I4) 4 5. Taux du volume de 5la dette 74.9% brute (I5) 3 5. Taux du volume de la dette brute (I5) 2 1 2. Capacité d'autofinancement (I2) 0 4. Endettement net par habitant (I4) 3. Taux des amortissements ordinaires (I3) 17
CREDITS SUPPLEMENTAIRES FONCTIONNEMENT Fr. Commentaires page 10.102.365.04 Manifestations diverses 176'539 96 40.100.311.01 Mobilier, matériel et équipements 10'120 111 40.250.318.03 Créations-accueils-programmation 22'100 112 60.400.315.00 Entretien et installation éclairage public 27'840 127 70.210.314.38 Aménagement de mobilité douce 26'946 133 70.210.361.02 RC région Sierre, diverses participations 1'119'821 133 70.250.314.01 Places d'arrêt et abris 15'000 135 70.260.314.00 Entretien espaces verts 60'000 136 Total des crédits supplémentaires liés au fonctionnement 1'458'366 INVESTISSEMENTS 20.202.506.03 Radars 29'995 103 20.202.506.05 Inatallation caméras 100'000 103 40.350.503.00 Patinoires 28'180 115 Total des crédits supplémentaires liés à l'investissement 158'175 18
ETAT DES CREDITS D'ENGAGEMENT Crédit d'engagement Utilisation du crédit d'engagement Date de la Crédit Crédits Subvent. Part à Paiements Montants Coût net Solde Ouvrage décision initial complémentaires et particip. charge de effectués de tiers pour la disponible initiale de tiers la ville 31.12.2013 reçus ville net date montant 31.12.2013 31.12.2013 Station de pompage de Tschüdangna 04.06.03-CG 4'448'000 948'000 3'500'000 1'817'651 1'817'651 1'682'349 Equipement de la Z.I. de Daval 14.06.06-CG 10'072'889 2'734'990 7'337'899 823'156 823'156 6'514'743 Agrandissement de l'école de Borzuat 11.11.09-CG 12'512'893 2'300'000 10'212'893 10'282'924 1'599'649 8'683'275 1'529'618 Aménagements de la Rue Centrale 11.11.09-CG 4'088'352 4'088'352 3'149'161 3'149'161 939'191 Transformation du CO de Goubing 15.12.10-CG 15'645'000 2'196'115 13'448'885 10'575'834 1'000'000 9'575'834 3'873'051 Aménagements à Glarey en relation avec le nouveau tunnel CFF 02.11.11-CG 3'168'720 3'168'720 2'480'712 2'480'712 688'008 Bains de Géronde 21.03.12-CG 11'721'000 11'721'000 5'025'321 5'025'321 6'695'679 Complexe sud : gare routière, parking, passerelle 26.02.14-CG 19'095'000 1'477'500 17'617'500 706'948 706'948 16'910'552 TOTAL 80'751'854-9'656'605 71'095'249 34'861'708 2'599'649 32'262'059 38'833'190 19
Comptes 2013 de la ville de Sierre Charges et revenus du compte de fonctionnement
Comptes 2013 de la ville de Sierre Administration générale
Comptes de fonctionnement 10 ADMINISTRATION GENERALE Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012 Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus 10.10 GENERALITES 10.101 AUTORITES 10.101.300.01 INDEMNITES DU CONSEIL 425'722.15 435'000.00 422'375.95 10.101.300.02 INDEMNITES DES COMMISSIONS 5'486.80 15'000.00 10'710.35 10.101.300.03 INDEMNITES DES SCRUTATEURS 7'704.80 4'000.00 7'965.00 10.101.300.04 INDEMNITES DU CONSEIL GENERAL 45'281.85 60'000.00 59'840.40 10.101.303.00 CHARGES SOCIALES 47'961.90 58'500.00 51'867.45 10.101.310.01 IMPRIMES ET FOURNITURES CONSEIL GENERAL 4'275.60 5'200.00 3'748.45 10.101.317.00 DEDOMMAGEMENTS 18'000.00 18'000.00 18'000.00 10.101 TOTAL AUTORITES 554'433.10 595'700.00 574'507.60 10.102 ADMINISTRATION 10.102.301.01 TRAITEMENTS SECRETARIAT, ACHATS,PROMO ECONOMIQUE 821'259.15 796'000.00 773'447.20 10.102.301.02 TRAITEMENTS SERVICE FINANCIER 307'657.10 307'600.00 303'506.05 10.102.301.03 TRAITEMENTS SERVICE DES CONTRIBUTIONS ET CADASTRE 753'958.40 750'500.00 734'892.20 10.102.303.00 CHARGES SOCIALES 383'490.65 365'000.00 430'486.05 10.102.307.01 DOTATIONS SPECIALES PREVOYANCE PROF. 95 200'000.00 180'000.00 600'000.00 10.102.309.00 AUTRES CHARGES DU PERSONNEL 95 28'606.55 16'000.00 41'969.95 10.102.310.00 FOURNITURES DE BUREAU 12'495.25 10'000.00 9'538.65 10.102.310.01 IMPRIMES,PUBLICATIONS 102'844.57 110'000.00 113'915.55 10.102.310.02 INFORMATION ET COMMUNICATION 99'229.10 110'000.00 99'900.85 10.102.310.03 FRAIS D'IMPRESSION: COMPTES ET BUDGET 5'903.30 8'000.00 5'913.70 10.102.311.00 ACHAT MOBILIER ET MACHINES DE BUREAU 4'803.45 10'000.00 21'530.70 10.102.313.01 CARNOTZET 13'872.35 11'000.00 14'818.50 10.102.315.00 ENTRETIEN DES MACHINES ET MOBILIER DE BUREAU 3'386.70 6'200.00 5'184.60 10.102.317.00 FRAIS DE DEPLACEMENTS, DELEGATIONS 11'797.30 13'400.00 11'514.50 10.102.318.00 FRAIS DE RECEPTION ET DIVERS 95 103'688.02 94'000.00 98'374.75 10.102.318.01 JUMELAGE 23'000.00 23'000.00 23'000.00 10.102.318.02 FRAIS JURIDIQUES 16'119.30 20'000.00 13'840.30 10.102.318.03 FRAIS FIDUCIAIRE ET CONSULTANTS 25'920.00 30'000.00 27'540.00 10.102.318.04 TELEPHONES ET PORTS 96 210'688.95 200'000.00 212'304.92 10.102.318.05 TAXES DU COMPTE POSTAL 43'107.38 45'000.00 41'206.82 10.102.318.06 FRAIS DE POURSUITES 96 219'024.80 150'000.00 233'373.30 10.102.318.07 ASSURANCES RESPONSABILITE CIVILE ET DIVERS 47'373.50 46'700.00 47'096.85 10.102.318.08 IMPOTS CANTONAUX 235'249.70 230'000.00 376'549.90 Page:20
Comptes de fonctionnement Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012 Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus 10.102.318.09 FORMATION 24'519.94 65'000.00 47'033.25 10.102.318.12 TVA, TAXES D'ASSAINISSEMENT 2'916.73 2'800.00 1'797.20 10.102.319.00 COTISATIONS ET DONS 39'143.25 40'000.00 39'687.10 10.102.330.00 PERTES DEBITEURS DIVERS 96 37'656.85 5'000.00 22'217.75 10.102.364.00 PARTICIPATION REGION VALAIS ROMAND 94'512.00 96'000.00 95'814.00 10.102.365.00 SUBSIDE NOEL DE L'UPSPS 6'000.00 6'000.00 6'000.00 10.102.365.04 MANIFESTATIONS DIVERSES 96 216'539.00 40'000.00 72'119.40 10.102.390.00 TAXES D'ASSAINISSEMENT 36'457.72 34'850.00 35'685.73 10.102 TOTAL ADMINISTRATION 4'131'221.01 3'822'050.00 4'560'259.77 10.109 REVENUS 10.109.421.00 INTERETS DE RETARD ET FRAIS RECUPERES 375'405.40 375'000.00 414'378.63 10.109.421.01 FRAIS DE RAPPELS ET SOMMATIONS 21'981.35 20'000.00 22'796.70 10.109.431.00 EMOLUMENTS ADMINISTRATIFS 10'302.50 8'000.00 9'149.00 10.109.431.01 EMOLUMENTS NOTAIRE PUBLIC 1'202.90 1'000.00 1'216.95 10.109.431.02 EMOLUMENTS TRAVAUX DE TAXATION 31'620.00 32'000.00 38'028.00 10.109.436.00 MANDATS D'ADMINISTRATION 15'740.00 14'000.00 15'740.00 10.109.436.02 PARTICIPATION FRAIS DE TELEPHONES 20'834.10 20'000.00 20'097.35 10.109.436.04 CARNOTZET 1'783.20 3'000.00 2'581.90 10.109.436.06 REMBOURSEMENT ET RECUPERATION DES SALAIRES 126'806.95 100'000.00 74'369.25 10.109.439.00 AUTRES RECETTES 6'779.02 15'000.00 106'230.49 10.109.439.01 PRESTATIONS DIVERSES 18'641.35 18'500.00 24'132.55 10.109.490.01 REFACTURATION FRAIS DE POURSUITE 96 100'187.00 10.109 TOTAL REVENUS 731'283.77 606'500.00 728'720.82 10.10 TOTAL GENERALITES 4'685'654.11 731'283.77 4'417'750.00 606'500.00 5'134'767.37 728'720.82 10.20 HOTEL DE VILLE 10.200 CHARGES 10.200.301.00 CONCIERGERIE 93'296.20 97'600.00 92'978.35 10.200.303.00 CHARGES SOCIALES 14'246.70 14'700.00 16'556.50 10.200.312.00 CHAUFFAGE 39'328.95 35'000.00 40'060.45 10.200.312.01 ENERGIE ELECTRIQUE 40'840.90 46'000.00 50'303.05 10.200.312.02 TVA CONSOMMATION EAU 102.65 100.00 122.55 10.200.313.00 PRODUITS DE NETTOYAGE ET D'ENTRETIEN 5'920.00 7'000.00 6'812.55 Page:21
Comptes de fonctionnement Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012 Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus 10.200.315.00 FRAIS D'ENTRETIEN 1'608.67 2'000.00 415.05 10.200.318.00 ASSURANCES CHOSES 20'389.00 19'800.00 20'151.00 10.200.390.00 HOTEL DE VILLE, CONSOMMATION EAU 3'383.00 3'000.00 3'387.00 10.200 TOTAL CHARGES 219'116.07 225'200.00 230'786.50 10.209 REVENUS 10.209.427.01 LOCATIONS 5'525.00 5'000.00 4'550.00 10.209 TOTAL REVENUS 5'525.00 5'000.00 4'550.00 10.20 TOTAL HOTEL DE VILLE 219'116.07 5'525.00 225'200.00 5'000.00 230'786.50 4'550.00 10.40 CADASTRE, AFFAIRES IMMOBILIERES 10.400 CHARGES 10.400.300.00 COMMISSIONS DE TAXATION 4'990.00 5'500.00 4'765.00 10.400.301.02 CONCIERGERIE REGISTRE FONCIER 9'929.80 11'500.00 9'501.65 10.400.303.00 CHARGES SOCIALES 1'088.15 1'200.00 1'229.20 10.400.308.00 CONCIERGERIE ET FRAIS DE GERANCE IMMEUBLE MONTANA 17'861.55 28'000.00 26'965.50 10.400.310.00 IMPRIMES ET MATERIEL 1'015.35 1'500.00 1'173.80 10.400.311.00 ACHAT MACHINES ET MOBILIER 2'000.00 358.00 10.400.312.00 CHAUFFAGE BATIMENTS MUNICIPAUX 45'593.95 50'000.00 43'564.95 10.400.312.01 ENERGIE ELECTRIQUE BATIMENTS ADMINISTRATIFS 12'753.15 11'000.00 13'001.30 10.400.312.02 ENERGIE ELECTRIQUE BATIMENTS LOUES 10'831.80 18'500.00 21'644.00 10.400.312.03 ENERGIE ELECTRIQUE REGISTRE FONCIER 2'374.80 2'300.00 2'954.70 10.400.312.04 TVA CONSOMMATION D'EAU 100.00 10.400.313.00 PRODUITS DE NETTOYAGE, R.F. 1'009.70 1'000.00 1'623.20 10.400.314.00 ENTRETIEN DES DOMAINES MUNICIPAUX 4'998.45 5'000.00 107.00 10.400.315.00 MATERIEL ET MOBILIER IMMEUBLES LOUES 9'586.05 15'000.00 15'506.90 10.400.316.00 LOCATION LOCAUX REGISTRE FONCIER 67'959.65 71'000.00 69'608.45 10.400.318.00 CONSERVATION DU CADASTRE 99 58'001.75 75'000.00 57'024.45 10.400.318.02 POLICE SANITAIRE DU BETAIL 1'003.10 1'100.00 1'003.10 10.400.318.04 OFFICE DE LA CULTURE DES CHAMPS 525.00 1'000.00 800.00 10.400.318.05 ASSURANCES CHOSES 51'538.80 47'000.00 46'451.20 10.400.318.07 FRAIS D'ACTES 20'177.90 30'000.00 56'560.10 10.400.318.09 SYSTEME D'INFORMATION DU TERRITOIRE 12'421.25 14'000.00 12'677.85 10.400.318.11 TVA, TAXES D'ASSAINISSEMENT 2'633.50 2'450.00 1'616.90 Page:22
Comptes de fonctionnement Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012 Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus 10.400.318.12 REDEVANCES AGRICOLES 3'333.05 4'200.00 3'706.30 10.400.319.00 IMPOTS, TAXES ET CHARGES DE COPROPRIETES 25'478.55 38'000.00 20'073.30 10.400.352.00 PARTICIPATION TRIAGE SIERRE/NOBLE-CONTREE 48'000.00 48'000.00 48'000.00 10.400.365.03 LUTTE CONTRE LES PARASITES 99 26'078.25 10.400.375.02 SUBVENTIONS DEVELOPPEMENT RURAL 70'800.00 70'800.00 10.400.390.00 TAXES D'ASSAINISSEMENT 32'920.60 30'500.00 32'108.60 10.400.390.01 CONSOMMATION D'EAU BATIMENTS LOUES 720.50 800.00 1'513.50 10.400 TOTAL CHARGES 543'624.65 586'450.00 493'538.95 10.409 REVENUS 10.409.423.00 LOCATIONS(SAUF HOTEL DE VILLE ET ITAGNE) 99 1'295'895.95 1'190'000.00 1'244'137.70 10.409.423.01 REDEVANCES PUBLICITAIRES 99 60'000.00 10.409.423.02 LOCATIONS IMMEUBLE MONTANA 99 53'448.80 170'000.00 179'221.40 10.409.424.00 GAINS NETS SUR VENTES IMMOBILIERES 99 4'289'200.00 10.409.431.00 EMOLUMENTS DU CADASTRE 32'581.00 35'000.00 36'240.00 10.409.436.01 CONSERVATION DU CADASTRE PARTICIPATIONS DIVERSES 35'512.80 50'000.00 53'512.55 10.409.461.00 SUBVENTIONS CANT.OFFICE DE LA CULTURE DES CHAMPS 500.00 192.00 10.409.461.01 LOCAUX REGISTRE FONCIER PART DE L'ETAT 5'604.90 10.409.461.03 SUBVENTIONS SURFACES VITICOLES 7'000.00 10.409 TOTAL REVENUS 5'706'638.55 1'512'500.00 1'518'908.55 10.40 TOTAL CADASTRE, AFFAIRES IMMOBILIERES 543'624.65 5'706'638.55 586'450.00 1'512'500.00 493'538.95 1'518'908.55 10.50 ECONOMIE ET TOURISME 10.500 CHARGES 10.500.318.00 PROMOTION ECONOMIQUE 101 101'318.25 143'000.00 98'878.15 10.500.364.00 OFFICE DU TOURISME 101 478'000.00 488'000.00 473'000.00 10.500.364.08 DEVELOPPEMENT DE FINGES 41'924.00 42'000.00 41'924.00 10.500.364.10 FONDS REGIONAL(PROMOTION ECONOMIQUE) 27'566.00 28'000.00 27'945.75 10.500.365.01 VINEA 100'000.00 100'000.00 100'000.00 Page:23
Comptes de fonctionnement Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012 Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus 10.500.365.02 SOUTIEN A TECHNOARK 246'667.00 247'000.00 246'667.00 10.500 TOTAL CHARGES 995'475.25 1'048'000.00 988'414.90 10.50 TOTAL ECONOMIE ET TOURISME 995'475.25 1'048'000.00 988'414.90 10 TOTAL ADMINISTRATION GENERALE 6'443'870.08 6'443'447.32 6'277'400.00 2'124'000.00 6'847'507.72 2'252'179.37 Page:24
Comptes 2013 de la ville de Sierre Sécurité publique
Comptes de fonctionnement 20 SECURITE PUBLIQUE Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012 Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus 20.20 POLICE MUNICIPALE 20.202 CHARGES 20.202.300.00 TRIBUNAL DE POLICE, INDEMNITES 10'200.90 8'000.00 7'185.90 20.202.301.00 TRAITEMENTS 2'486'740.75 2'544'500.00 2'317'563.15 20.202.301.18 INDEMNITES SERVICES DE NUIT ET DE PIQUET 103'768.80 125'000.00 117'474.40 20.202.303.00 CHARGES SOCIALES 512'476.60 500'500.00 550'306.95 20.202.309.00 COURS ET FORMATION 222'369.05 235'000.00 3'820.15 20.202.309.10 AUTRES CHARGES DU PERSONNEL 5'478.20 11'000.00 6'517.05 20.202.310.00 IMPRIMES ET MATERIEL DE BUREAU 14'748.40 16'500.00 23'583.90 20.202.310.01 PUBLICATIONS 4'012.95 5'000.00 5'619.10 20.202.310.02 ABONNEMENTS ET COTISATIONS 3'138.00 3'500.00 3'300.00 20.202.311.00 ACHAT MOBILIER ET MACHINES 3'156.25 2'500.00 5'000.75 20.202.311.01 SIGNALISATION 11'098.50 11'000.00 3'999.10 20.202.311.03 EQUIPEMENTS 49'651.17 53'000.00 24'894.95 20.202.313.00 MATERIEL DE TIR 4'612.40 3'000.00 3'908.05 20.202.313.01 CARBURANTS 14'518.65 15'000.00 15'488.75 20.202.315.00 ENTRETIEN VEHICULES 9'003.30 10'000.00 23'117.50 20.202.315.01 AUTRES ENTRETIENS 1'860.35 2'000.00 2'513.45 20.202.315.02 ENTRETIEN PARCOMETRES 102 101'060.20 85'000.00 101'446.95 20.202.316.01 PARCOMETRES HISA 24.00 100.00 24.00 20.202.317.00 FRAIS DE DEPLACEMENTS 102 11'469.35 6'000.00 7'158.25 20.202.318.00 TELEPHONES 5'679.15 6'500.00 4'330.74 20.202.318.01 TAXES ET ASSURANCES VEHICULES 4'226.80 3'000.00 4'028.60 20.202.318.02 PUPITRE DE COMMANDE 9'653.45 15'000.00 11'850.68 20.202.318.03 EVACUATIONS DE VEHICULES 2'376.00 3'500.00 3'116.00 20.202.318.04 GESTION CENTRALE TAXIS 1'378.60 2'500.00 4'167.05 20.202.318.06 CONTROLE DES CHAMPIGNONS 6'890.00 5'000.00 2'916.00 20.202.318.07 TRANSPORT DE FONDS 13'109.00 12'000.00 11'046.35 20.202.318.08 FRAIS DE POURSUITES 103 29'643.40 20'000.00 17'297.35 20.202.318.09 ACHATS BILLETS JOURN. CFF 64'500.00 64'500.00 49'200.00 20.202.318.10 FRAIS ORGANISATION FOIRE STE-CATHERINE 2'893.45 2'000.00 20.202.351.01 PART AUX AMENDES POLICE INTERCOMMUNALE 48'583.55 45'000.00 38'754.60 20.202.351.02 CONTROLE DES DENREES ALIMENTAIRES 103 18'000.00 20.202 TOTAL CHARGES 3'758'321.22 3'833'600.00 3'369'629.72 Page:25
Comptes de fonctionnement 20.209 REVENUS Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012 Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus 20.209.427.00 RECETTES PARCOMETRES 507'571.80 620'000.00 496'335.15 20.209.427.01 RECETTES PARKINGS(TVA) 554'512.53 500'000.00 525'413.35 20.209.427.02 VIGNETTES PARCAGES 112'793.90 120'000.00 106'579.80 20.209.427.03 RECETTES PARCOMETRES HISA 14'270.00 6'000.00 3'140.00 20.209.431.00 EMOLUMENTS ADMINISTRATIFS 37'459.10 30'000.00 40'066.45 20.209.431.01 PATENTES POLICE DU COMMERCE 17'330.00 14'000.00 14'229.30 20.209.431.04 FOIRES ET MARCHES 18'769.00 20'000.00 18'354.54 20.209.434.00 PRESTATIONS A DES TIERS 22'976.55 18'000.00 13'392.20 20.209.435.00 VENTES BILLETS JOURN. CFF 66'851.50 64'500.00 53'824.80 20.209.436.02 PARTICIPATION CONTROLE DES CHAMPIGNONS 2'445.00 2'500.00 2'503.00 20.209.437.00 AMENDES 103 660'470.10 570'000.00 466'468.94 20.209.441.00 TAXES ET REDEVANCES ETABLISSEMENTS PUBLICS 27'428.75 24'000.00 25'887.25 20.209.452.00 PART.COMMUNES PARTENAIRES 500'175.10 465'000.00 491'641.80 20.209 TOTAL REVENUS 2'543'053.33 2'454'000.00 2'257'836.58 20.20 TOTAL POLICE MUNICIPALE 3'758'321.22 2'543'053.33 3'833'600.00 2'454'000.00 3'369'629.72 2'257'836.58 20.30 CONTROLE DES HABITANTS 20.302 CHARGES 20.302.301.01 TRAITEMENTS 211'009.70 203'600.00 211'739.20 20.302.303.00 CHARGES SOCIALES 39'931.05 40'000.00 41'787.30 20.302.309.00 AUTRES CHARGES DU PERSONNEL 430.00 500.00 470.00 20.302.310.00 IMPRIMES ET MATERIEL 1'399.20 1'500.00 1'834.55 20.302.310.03 PASSEPORTS ET CARTES D'IDENTITE 32'808.30 36'000.00 34'234.50 20.302.315.00 ENTRETIEN MACHINES ET MOBILIER DE BUREAU 5'554.25 2'500.00 2'254.15 20.302.317.00 FRAIS DE DEPLACEMENTS 222.60 500.00 506.90 20.302.318.01 TAXES TELEPHONIQUES 3'419.86 4'500.00 4'396.23 20.302.351.00 TAXES CANTONALES 132'081.75 80'000.00 103'025.50 20.302 TOTAL CHARGES 426'856.71 369'100.00 400'248.33 20.309 REVENUS 20.309.431.00 TAXES ET EMOLUMENTS 109'686.35 100'000.00 102'382.45 20.309.431.01 PERMIS 205'770.50 135'000.00 159'506.90 Page:26
Comptes de fonctionnement Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012 Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus 20.309.436.01 RECETTES PASSEPORTS ET CARTES D'IDENTITE 45'238.00 48'000.00 51'069.00 20.309 TOTAL REVENUS 360'694.85 283'000.00 312'958.35 20.30 TOTAL CONTROLE DES HABITANTS 426'856.71 360'694.85 369'100.00 283'000.00 400'248.33 312'958.35 20.31 INFORMATIQUE 20.312 CHARGES 20.312.301.00 TRAITEMENTS, SERVICE INFORMATIQUE 326'181.80 324'800.00 316'307.70 20.312.303.00 CHARGES SOCIALES 61'935.65 60'000.00 69'617.30 20.312.315.01 ENTRETIEN EQUIPEMENTS INFORMATIQUES 63'479.80 77'900.00 48'671.33 20.312.317.00 FRAIS DE DEPLACEMENT 1'095.80 1'500.00 1'336.65 20.312.318.00 TAXES TELEINFORMATIQUES 23'637.75 23'900.00 23'578.20 20.312.318.09 LICENCES,LOGICIELS ET PROGRAMMATION 103 233'807.44 270'000.00 256'298.27 20.312 TOTAL CHARGES 710'138.24 758'100.00 715'809.45 20.319 REVENUS 20.319.431.00 REFACTURATION INFORMATIQUE 103 43'538.50 17'400.00 18'396.86 20.319 TOTAL REVENUS 43'538.50 17'400.00 18'396.86 20.31 TOTAL INFORMATIQUE 710'138.24 43'538.50 758'100.00 17'400.00 715'809.45 18'396.86 20.40 PROTECTION CIVILE 20.402 ADMINISTRATION 20.402.301.00 TRAITEMENTS 316'245.80 323'600.00 298'012.75 20.402.303.00 CHARGES SOCIALES 65'679.95 66'000.00 95'970.85 20.402.311.00 MOBILIER, MACHINES ET MATERIEL 103 99'435.25 38'500.00 81'262.25 20.402.315.00 ENTRETIEN MOBILIER, MACHINES ET MATERIEL 12'035.40 13'500.00 6'470.50 20.402.317.00 FRAIS DE DEPLACEMENTS 366.20 6'000.00 1'183.20 20.402.318.00 TELEPHONES ET PORTS 1'380.00 3'000.00 657.65 20.402.318.01 CONCIERGERIE 4'659.10 6'000.00 3'507.40 20.402.318.02 FRAIS DE COURS 60'236.20 68'000.00 40'637.55 Page:27
Comptes de fonctionnement Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012 20.402.319.00 COTISATIONS 1'000.00 Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus 20.402 TOTAL ADMINISTRATION 560'037.90 525'600.00 527'702.15 20.404 ABRIS PC PUBLICS 20.404.312.01 ENERGIE ELECTRIQUE 19'420.90 23'000.00 21'565.70 20.404.314.00 ENTRETIEN IMMEUBLES, INSTALLATIONS& MOBILIER 11'786.30 21'700.00 21'548.95 20.404.318.00 ASSURANCES CHOSES 2'898.00 2'800.00 2'863.00 20.404.318.01 TELEPHONES ET PORTS 1'752.65 2'453.50 20.404.380.00 ATTRIBUTION AU FONDS ABRIS PC 128'655.00 20.404 TOTAL ABRIS PC PUBLICS 35'857.85 47'500.00 177'086.15 20.409 REVENUS 20.409.427.00 LOCATIONS ABRIS PC 5'777.70 15'000.00 14'630.00 20.409.430.00 TAXES COMPENSATOIRES POUR ABRIS PC 128'655.00 20.409.436.00 REMBOURSEMENT ET RECUPERATION DES SALAIRES 23'451.65 21'593.30 20.409.461.00 SUBVENTIONS CANTONALES ENTRETIEN ABRIS PC 16'550.00 19'500.00 32'846.05 20.409.461.02 SUBV.CANT.FONCTIONNEMENT PC REGIONALE 536'586.25 525'600.00 506'108.85 20.409.480.00 PRELEVEMENT FONDS POUR ABRIS PUBLICS 4'862.30 20.409 TOTAL REVENUS 587'227.90 560'100.00 703'833.20 20.40 TOTAL PROTECTION CIVILE 595'895.75 587'227.90 573'100.00 560'100.00 704'788.30 703'833.20 20.50 SERVICE DU FEU 20.502 CHARGES 20.502.300.00 ASSEMBLEES ETAT-MAJOR 5'020.00 6'500.00 5'352.40 20.502.301.00 TRAITEMENTS 233'058.25 223'200.00 232'177.10 20.502.303.00 CHARGES SOCIALES 47'128.60 43'000.00 64'191.85 20.502.308.00 PERSONNEL TEMPORAIRE 2'087.50 3'500.00 3'840.00 20.502.308.01 CONCIERGERIE 10'318.30 10'600.00 10'522.35 20.502.309.01 CORPS DES POMPIERS(SOLDE ET DIVERS) 179'865.95 175'000.00 181'392.00 20.502.310.00 IMPRIMES ET MATERIEL 5'453.65 6'700.00 6'163.45 20.502.311.00 ACHAT EQUIPEMENT 24'283.90 26'750.00 23'979.40 20.502.312.01 ENERGIE ELECTRIQUE 1'556.45 1'100.00 959.35 Page:28
Comptes de fonctionnement Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012 Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus 20.502.313.01 MATERIEL, LOCAL DU FEU A ITAGNE 8'999.50 9'250.00 14'654.80 20.502.314.00 ENTRETIEN IMMEUBLES 1'972.85 5'000.00 5'378.30 20.502.315.00 ENTRETIEN MOBILIER ET VEHICULES 34'586.70 59'000.00 40'349.55 20.502.315.01 ENTRETIEN HYDRANTS 8'206.25 30'000.00 8'363.70 20.502.318.00 CORPS DES POMPIERS VISITES MEDICALES 3'769.85 4'000.00 1'575.10 20.502.318.01 TELEPHONES ET TAXES 10'825.95 14'500.00 13'641.85 20.502.318.02 ASSURANCES 7'941.00 9'000.00 6'534.40 20.502.319.00 COTISATIONS 3'156.00 5'500.00 3'824.00 20.502.319.01 FRAIS D'ASSEMBLEES 2'053.15 3'500.00 3'459.25 20.502.390.00 IMPUTATIONS INTERNES, CARBURANTS 15'815.85 15'000.00 16'600.60 20.502 TOTAL CHARGES 606'099.70 651'100.00 642'959.45 20.503 INCENDIES ET INONDATIONS 20.503.309.00 INDEMNITES DES POMPIERS SINISTRES 41'619.00 50'000.00 62'332.50 20.503.319.00 FRAIS DES POMPIERS 5'968.45 7'500.00 6'186.70 20.503 TOTAL INCENDIES ET INONDATIONS 47'587.45 57'500.00 68'519.20 20.509 REVENUS 20.509.430.00 TAXES EXEMPTION DU SERVICE DU FEU 103 238'077.50 250'000.00 247'712.60 20.509.434.00 PARTICIPATION POUR INTERVENTIONS 32'324.25 30'000.00 41'949.30 20.509.450.00 PARTICIPATION DE L'ETAT AU CSI 24'000.00 24'000.00 24'000.00 20.509.452.00 PARTICIPATION DES COMMUNES AU CSI 11'415.05 20.509.452.01 PARTICIPATION SERVICE DU FEU INTERCOMMUNAL 103 69'923.80 45'000.00 74'696.35 20.509.460.00 PARTICIPATION DES ROUTES NATIONALES 35'000.00 35'000.00 35'000.00 20.509.461.00 SUBVENTION CANTONALE 15'510.55 15'000.00 35'934.05 20.509 TOTAL REVENUS 414'836.10 399'000.00 470'707.35 20.50 TOTAL SERVICE DU FEU 653'687.15 414'836.10 708'600.00 399'000.00 711'478.65 470'707.35 20.70 TRIBUNAL, AUTORITE PROTEC CURATELLE OFFICIELLE 20.703 TRIBUNAL 20.703.300.00 AUTORITES JUDICIAIRES 12'269.30 14'000.00 11'553.95 20.703.301.00 PERSONNEL DE NETTOYAGE 24'960.05 24'000.00 27'539.80 Page:29