Assemblée Générale. Rapport d activité Handicap Services 35 - Assemblée Générale samedi 2 octobre 2010

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1 Assemblée Générale Rapport d activité 2009 Handicap Services 35 - Assemblée Générale samedi 2 octobre 2010

2 Tableau de bord de l activité en Nombre de bénéficiaires Nombre d'interventions Hors séjours Nombre d'heures facturées Hors séjours Durée moyenne d'une intervention Hors séjours (en heures) Nombre d'interventions avec transport Pourcentage d'interventions avec transport h50mn 3h20mn ,5% 46% Nombre de séjours Durée moyenne d'un séjour (en heures) 50 45

3 Evolution de l activité de l association de 2006 à 2009 Année 2006 Année 2007 Année 2008 Année 2009 Nombre de bénéficiaires Nombre d'interventions Nombre d'heures facturées Durée moyenne d'une intervention (en heures) 3h10mn 3h05mn 2h50mn 3h20mn Nombre de séjours Nombre d'heures facturées pour les séjours Durée moyenne d'un séjour (en heures)

4 Activité globale de l association par service de 2008 à 2009 (en nombre d heures)

5 Evolution de l activité par service (en nombre d heures) de 2006 à 2009 Année 2006 Année 2007 Année 2008 Année 2009 Personnes non bénéficiaires de la PCH Personnes bénéficiaires de la PCH Accompagnement universitaire Transport TOTAL

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7 250 Origine géographique des bénéficiaires en Communes de Rennes Métropole Hors Rennes Métropole

8 Communes de Rennes Métropole Ville de Rennes 77 Autres communes de Rennes Métropole Communes hors Rennes Métropole Saint-Malo Redon Vitré Autres communes 2

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10 Commentaires du Rapport d activité 2009 «Tableaudeborddel activitéen2009» Une petite augmentation de l activité en 2009 en nombre d heures et une petite diminution en nombre d interventions; de ce fait, la durée moyenne d une intervention augmente. «Evolutiondel activitédel associationde2006à2009» Une stabilité relative des items présentés. A l exception des séjours qui connaissent une relative augmentation en «Activitéglobaledel associationparservicede2008à2009» L évolution de la répartition de l activité globale montre, entre 2008 et 2009, une augmentation de l activité en faveur des personnes bénéficiaires de la PCH (+ 20%) ; et de ce fait, une diminution pour les personnes non bénéficiaires de la PCH(- 27%).

11 Commentaires du Rapport d activité 2009 «Evolutiondel activitéparservicede2006à2009» La tendance observée précédemment («Activité globale de l association par service de 2008 à2009»estconformeàl évolutionsurles4dernièresannées. Sur l activité globale, on observe une stabilisation autour de heures. «Origine géographique des bénéficiaires en 2009» Plus des 2/3 des bénéficiaires sont originaires des communes de Rennes Métropole. A l intérieur de Rennes Métropole, 2/3 habitent à Rennes et 1/3 dans les autres communes de Rennes Métropole. «Répartitiondesusagersparservicede2008à2009» Si en nombre d heures d interventions les bénéficiaires de la PCH utilisent le service pour heures, en effectif, il sont beaucoup moins nombreux que les personnes non bénéficiaires de la PCH.

12 Assemblée Générale Rapport financier 2009 Handicap Services 35 - Assemblée Générale samedi 2 octobre 2010

13 Bilan simplifié ACTIF 2009 IMMOBILISATIONS Immobilisations incorporelles - Immobilisations corporelles Immobilisations financières CREANCES TRESORERIE AU 31/12/ Valeur mobilière de placement Disponibilités Charges constatées d avance 5545 TOTAL PASSIF 2009 FONDS ASSOCIATIFS Autres réserves (pour projet associatif) Résultat Subvention d investissement TOTAL PROVISIONS Provisions risques et charges DETTES Dettes fiscales et sociales Emprunts et dettes Autres dettes Fournisseurs Produits constatés d avance TOTAL Le montant des immobilisations liées aux véhicules est de ,94 soit 87,82 % des immobilisations corporelles. 13

14 Compte de résultat simplifié CHARGES PRODUITS Charges de structures Frais de personnels Dotations aux amortissementset aux provisions Charges financières et exceptionnelles Produits financiers et exceptionnels Résultat (Excédent) Productions vendues Subventions Transfert de charges (remboursements divers) TOTAL TOTAL

15 Détails simplifiés des charges d exploitation Nombre d Equivalent Temps Plein 38,87 37, EVOLUTION % Frais Parc Automobile ,59 % Remboursement Déplacements Personnel ,39 % Fraisdivers de gestion ,45 % Salaires ,38 % Charges sociales ,08 % Dotations aux amortissements et provisions ,01 % Charges financières et exceptionnelles ,25 % TOTAL ,77 % 15

16 Détails des frais divers de gestion EVOLUTION % Loyer + Charges ,82 % Fournitures Bureau et petits équipements ,41 % Assemblées et Réceptions ,58% Relations publiques, Publications ,80 % Affranchissements ,26 % Téléphone et Internet ,52 % Services extérieurs et honoraires ,80 % TOTAL ,45 % 16

17 Détails simplifiés des produits d exploitation EVOLUTION % Subventions ,52 % Participation des usagers ,73 % Produits exceptionnels ,25 % Produits financiers ,33 % Reprise sur provisions ,69 % TOTAL ,12 % 17

18 Détails de la participation des usagers EVOLUTION % Prestations Accompagnement Transport ,55 % Prestations Accompagnement Vie Sociale ,12 % Prestations Grande Dépendance Motrice ,45 % Prestations Vie Universitaire ,46 % Prestations Séjours ,63 % Cotisations Adhérents ,31 % Dons ,00 % Locations Diverses ,00 % TOTAL ,73 % 18

19 Evolution de la participation des usagers de 2005 à 2009 (en euros) PRESTATIONS ACCOMPAGNEMENT TRANSPORT PRESTATIONS ACCOMPAGNEMENT PCH PRESTATIONS SEJOURS PRESTATIONS ACCOMPAGNEMENT VIE SOCIALE PRESTATIONS VIE UNIVERSITAIRE 19

20 EVOLUTION DES SUBVENTIONS ET DE LA PARTICIPATION DES USAGERS DE 2005 A Subvention Participations des usagers 20

21 Commentaires du Rapport financier 2009 «Bilan simplifié» Le bilan simplifié décrit en particulier les biens que possède l association. Ceux-ci sont composés dans leur majorité de véhicules qui représentent une valeur vénale de «Compte de résultat simplifié» Le compte de résultat simplifié fait apparaître un excédent de L augmentation importante du transfert de charges est due à des paiements inattendus de créances que l on avait classées en perte pour clients douteux. «Détailsdesfraisdiversdegestion» Le montant élevé duposte «Fournitures de bureauet petitséquipements» est duaufait qu on y comptabilise les dépenses de maintenance de l informatique, de la photocopieuse et autres appareils électroniques. L accroissement énorme du poste«services extérieurs et honoraires» est du aux Cadhoc versés au personnel en fin 2009.

22 Commentaires du Rapport financier 2009 «Détails simplifiés des produits d exploitation» Les produits exceptionnels représentent l amortissement des subventions d équipement (Opération des Brioches de l Amitié). La reprise sur provision représente, quant à elle, les provisions pour les formations, le remboursement sur les assurances des véhicules et le paiement de créances «clients douteux». «Evolutiondelaparticipationdesusagersde2005à2009» Ce graphique illustre la mise en place de la Loi de 2005 et en particulier, la PCH volet Aide humaine. «Evolutiondessubventionsetdelaparticipationdesusagersde2005à2009» CegraphiqueillustreunedesconséquencesdelamiseenplacedelaPCHAidehumaine,c est-à- dire la solvabilité des usagers alors qu avant le financement des services se faisait en direct par la solvabilité des associations, par le biais des subventions.