LOI DE FINANCEMENT DE LA SÉCURITÉ SOCIALE 2018 en chiffres

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1 LOI DE FINANCEMENT DE LA SÉCURITÉ SOCIALE 2018 en chiffres

2 1. Scenario macroéconomique et trajectoires financières du régime général et du FSV associées à la LFSS pour 2018 Principaux indicateurs et agrégats (p) 2018(p) 2019(p) 2020(p) 2021(p) PIB volume 1,1% 1,2% 1,7% 1,7% 1,7% 1,7% 1,7% Masse salariale secteur privé 1,7% 2,4% 3,3% 3,1% 3,2% 3,6% 3,8% dont effectifs 0,1% 1,0% 1,7% 1,0% 1,0% 0,9% 0,5% dont salaire moyen 1,6% 1,4% 1,7% 2,1% 2,2% 2,6% 3,3% ONDAM 2,0% 1,8% 2,2% 2,3% 2,3% 2,3% 2,3% Prix hors tabac 0,0% 0,2% 1,0% 1,0% 1,1% 1,4% 1,8% Revalorisation des pensions (MA)* 0,0% 0,1% 0,2% 0,6% 1,0% 1,1% 1,4% Revalorisation des autres prestations (MA)** 0,1% 0,1% 0,3% 0,8% 1,0% 1,1% 1,3% (*) Revalorisation des pensions et autres prestations en moyenne annuelle. La date de revalorisation des pensions de retraite, fixée depuis 2014 au 1 er octobre, sera décalée de 3 mois à compter de Ainsi, la revalorisation prévue au titre du 1 er octobre interviendra le 1 er janvier (**) Les autres prestations sont revalorisées au 1 er avril Régime général et FSV Soldes après mesures de la LFSS pour 2018 (en Md ) (p) 2018(p) 2019(p) 2020(p) 2021(p) FSV RG

3 2. Objectifs de recettes et de dépenses de la LFSS pour 2018 En milliards d euros (p) 2018 (p) 2019 (p) 2020 (p) 2021 (p) Régime général Maladie Recettes 161,8 167,4 194,6 201,9 209,9 215,9 223,0 230,5 Dépenses 168,3 173,2 199,4 206,0 210,6 214,8 219,1 223,8 Solde -6,5-5,8-4,8-4,1-0,7 1,1 3,9 6,7 AT-MP Recettes 12,3 12,6 12,6 12,8 12,6 13,1 13,7 14,3 Dépenses 11,7 11,9 11,8 11,8 12,2 12,4 12,5 12,7 Solde 0,7 0,7 0,8 1,0 0,4 0,8 1,2 1,7 Famille Recettes 56,3 52,8 48,6 49,9 51,0 52,5 54,0 56,0 Dépenses 59,0 54,3 49,6 49,6 49,7 50,1 50,5 51,1 Solde -2,7-1,5-1,0 0,3 1,3 2,4 3,5 4,9 Vieillesse Recettes 115,6 120,1 123,7 126,2 133,9 137,0 140,3 144,6 Dépenses 116,8 120,5 122,8 124,9 133,6 137,8 142,3 147,6 Solde -1,2-0,3 0,9 1,3 0,2-0,7-2,0-3,0 Toutes Recettes 334,0 340,3 366,6 377,8 394,3 405,3 417,6 431,7 branches Dépenses 343,7 347,2 370,7 379,4 393,0 401,7 410,9 421,4 consolidées Solde -9,7-6,8-4,1-1,6 1,2 3,5 6,6 10,3 Régimes obligatoires de base Maladie Recettes 186,6 191,3 195,9 203,2 211,0 217,0 224,2 231,7 Dépenses 193,2 197,1 200,7 207,3 211,7 215,9 220,3 225,0 Solde -6,5-5,8-4,7-4,1-0,7 1,1 3,9 6,7 AT-MP Recettes 13,8 14,1 14,1 14,3 14,0 14,6 15,2 15,9 Dépenses 13,1 13,3 13,3 13,2 13,5 13,7 13,9 14,2 Solde 0,7 0,8 0,8 1,1 0,5 0,8 1,2 1,7 Famille Recettes 56,3 52,8 48,6 49,9 51,0 52,5 54,0 56,0 Dépenses 59,0 54,3 49,6 49,6 49,7 50,1 50,5 51,1 Solde -2,7-1,5-1,0 0,3 1,3 2,4 3,5 4,9 Vieillesse Recettes 219,2 223,8 228,8 232,6 236,6 241,3 246,2 251,7 Dépenses 220,0 223,6 227,2 231,1 236,4 242,3 248,5 255,6 Solde -0,8 0,2 1,6 1,5 0,2-0,9-2,3-3,8 Toutes Recettes 462,9 468,4 473,7 486,3 498,9 511,5 525,4 540,9 branches Dépenses 472,2 474,7 477,1 487,6 497,7 508,1 519,1 531,4 consolidées Solde -9,3-6,3-3,4-1,3 1,3 3,3 6,4 9,4 Fonds de solidarité vieillesse FSV Recettes 17,1 16,6 16,7 16,0 15,8 16,2 16,8 17,4 Dépenses 20,6 20,5 20,3 19,7 19,3 19,0 18,3 18,2 Solde -3,5-3,9-3,6-3,6-3,5-2,7-1,5-0,8 Régime général et fonds de solidarité vieillesse consolidés Recettes 332,6 338,4 365,0 376,1 392,5 404,4 418,1 432,9 Dépenses 345,8 349,2 372,7 381,3 394,8 403,7 412,9 423,4 Solde -13,2-10,8-7,8-5,2-2,2 0,8 5,1 9,5 Régimes obligatoires de base de sécurité sociale et fonds de solidarité vieillesse consolidés Recettes 460,1 464,9 470,5 483,1 496,1 509,6 525,0 541,1 Dépenses 472,8 475,1 477,5 488,0 498,3 509,0 520,1 532,5 Solde -12,8-10,2-7,0-4,9-2,2 0,6 4,9 8,6

4 3. Construction par sous-objectifs de l objectif national de dépenses d assurance maladie (ONDAM) 2018 et évolution depuis 2004 En milliards d euros Base 2018 Taux d évolution Sous-objectifs ONDAM TOTAL 190,9 2,3% 195,2 Soins de ville 86,8 2,4% 88,9 Établissements de santé 79,1 2,0% 80,7 Établissements et services médico-sociaux 20,0 2,6% 20,5 Contribution de l assurance maladie aux dépenses en établissements et services pour personnes âgées Contribution de l assurance maladie aux dépenses en établissements et services pour personnes handicapées Dépenses relatives au Fonds d intervention régional 9,0 3,4% 9,3 11,0 2,1% 11,2 3,3 3,1% 3,4 Autres prises en charge 1,7 5,7% 1,8 Évolution de l Ondam depuis % 5 % % % % (p) 1 % 0 % Lecture : les bulles sont d autant plus grandes que le dépassement (en gris) ou la sous-exécution (en vert) de l objectif est important, d autant plus hautes que le taux d évolution des dépenses est élevé et d autant plus à droite que l Ondam réalisé est élevé en valeur.

5 4. Impacts des mesures nouvelles sur les comptes 2017 et 2018 du régime général, de l ensemble des régimes de base, du FSV, de la CNSA, du fonds CMU et de l Unedic En milliards d euros Tableau d équilibre financier relatif à l année 2017 découlant des mesures de la LFSS pour 2018 Maladie AT-MP Vieillesse Famille RG (1) ROBSS (2) FSV CNSA Fonds CMU Unedic SOLDES TENDANCIELS CCSS -3,6 0,8 1,5 0,5-0,8-0,8-3,6 Mesures -0,5 0,2-0,2-0,2-0,8-0,8-0,2 Non compensation du crédit d impôt sur la taxe sur les salaires (CITS) Suppression de la contribution suplémentaire de solidarité des sociétés -0,1-0,23-0,23-0,6-0,6-0,5-0,5-0,5 Réforme du financement du fonds CMU 0,2 0,2 0,2-0,2 Abaissement dotation FIVA 0,2 0,2 0,2 SOLDES 2017 APRES MESURES -4,1 1,0 1,3 0,3-1,6-1,6-3,6 Tableau d équilibre financier relatif à l année 2018 découlant des mesures de la LFSS pour 2018 SOLDES TENDANCIELS CCSS -7,9 1,0-0,1 1,1-5,8-5,8-2,8 Dont compensations 2017 non pérennes -1,1-0,2-1,3-1,3 (mesures de compensation du pacte et des transferts de dépenses et recettes 2017) Fin de la mesure section 3 FSV -0,7-0,7-0,7 Extinction de la mesure de compensation du -0,4-0,4-0,4 relèvement des seuils d assujettisement à la CSG remplacement Modification du fait générateur de la Taxe sur les véhicules des sociétés (TVS) -0,2-0,2-0,2 Mesures CSG et cotisations 14,3-1,5 12,7 12,8 2,0-9,4 Hausse de CSG activité 15,9-0,1 15,9 15,9 Hausse de CSG remplacement 4,5 4,5 4,5 Hausse de CSG capital 0,0 0,0 2,0 Hausse de CSG jeux 0,1 0,1 0,1 Suppression cotisation maladie salariale -4,8 0,04-4,7-4,7 Baisse séquentielle cotisation chômage 0,1 0,1 0,1-9,4 Modulation cotisation travailleurs indépendants -0,7-1,6-2,3-2,3 Primes FP / mesures fonctionnaires -0,7-0,7-0,7 Mesures de compensation autres populations -0,1 0,01-0,1-0,1 Effets retour 0,0 0,02 0,1 Mesures de transferts compensées -0,3 0,0-0,3-0,3 0,0 Mise en place de frais d assiette et de -0,1-0,01-0,1-0,1 recouvrement (FAR) sur de nouvelles recettes fiscales Transfert divers de dépenses à l assurance -0,02-0,02 0,0 maladie Transfert du financement de la santé des détenus (prestations supplémentaires et contribution Etat) -0,1-0,1-0,1 Compensation par affectation de recettes -11,2-11,2-11,2-2,6 9,4 fiscales Dotation à l UNEDIC en compensation de la 9,4 suppression des cotisations salariales Rétrocession à l Etat du prélèvement de -2,6 solidarité Ajustement de la fraction de TVA -11,2-11,2-11,2 (1) RG : régime général (2) ROBSS : régimes obligatoires de base de sécurité sociale

6 4. Impacts des mesures nouvelles sur les comptes 2017 et 2018 du régime général de l ensemble des régimes de base, du FSV, de la CNSA, du fonds CMU et de l Unedic En milliards d euros Maladie AT-MP Vieillesse Famille RG (1) ROBSS (2) FSV CNSA Economies ONDAM 4,1 0,1-0,1 4,0 4,0-0,2 Fonds CMU Unedic Mesures relatives aux recettes 1,4-0,7-0,04-0,03 0,6 0,5-0,03-0,2 Mesures relatives aux droits tabacs 0,5 0,5 0,5 Swap de taux AT-maladie 0,6-0,7-0,1-0,1 Dont baisse de cotisation AT, -0,7-0,7-0,7 Hausse du taux maladie, 0,6 0,6 0,6 Impact prise en charge cotisations Etat (PEC Etat). 0,02 0,02 0,0 Suppression de la quatrième tranche de la taxe sur les salaires (mesure PLF) -0,02-0,1-0,1-0,2-0,2 Réforme financement fonds CMU 0,2 0,2 0,2-0,2 Transfert des taxes farines au régime complémentaire des exploitants 0,0-0,1 Verdissement du barème de la Taxe sur les véhicules de société (TVS) 0,1 0,1 0,1 Relèvement des seuils micro-entrepreneurs (mesure PLF) -0,01-0,01 0,0-0,02-0,02 Perte AGA / Stock-options -0,1-0,1-0,1 Taxe boissons avec sucres ajoutés 0,1 0,1 0,1 Droits tabacs au RAVGDT -0,02-0,02-0,02 Autres (C4S et PCH) 0,02-0,01 0,0 0,01 0,01-0,03 Taxe sur les salaires de la SNCF 0,01 0,04 0,1 0,1 0,1 Mesures en dépenses 0,3 0,1 0,4 0,4 1,2 1,2-0,1 Alignement du plafond et du montant de l allocation de base et des 0,1 0,1 0,1 primes de la PAJE Modération de la progression du fonds national d action social (FNAS) 0,2 0,2 0,2 Complément mode de garde (CMG)- Familles monoparentales -0,01-0,01-0,01 Complément mode de garde- Droit à l erreur -0,01-0,01-0,01 Mesures COG / GA 0,2 0,02 0,04 0,1 0,3 0,3 Revalorisation du minimum vieillesse -0,1 Décalage revalorisation pensions 0,3 0,3 0,4 Lutte contre la fraude aux prestations 0,1 0,1 0,2 0,2 Abaissement dotation FIVA 0,1 0,1 0,1 Création d une branche AT à l ENIM 0,1-0,1 Transferts internes à la sécurité sociale -1,4 1,4 0,0 0,0 Modification des clés de taxe sur les salaires -1,4 1,4 Effets des mesures sur les charges financières -0,01 0,0-0,01-0,01 Total des mesures et effets induits 7,1-0,6 0,3 0,2 7,0 7,1-0,7 SOLDES 2018 APRES MESURES -0,7 0,4 0,2 1,3 1,2 1,3-3,5 (1) RG : régime général (2) ROBSS : régimes obligatoires de base de sécurité sociale

7 5. Structure par branche des dépenses et des recettes du régime général et de l ensemble des régimes de base et du FSV pour 2018 Dépenses du régime général en 2018 (dépenses totales consolidées* 393 Md ) Recettes du régime général en 2018 (recettes totales consolidées* 394,3 Md ) Famille 12 % (49,7 Md ) AT-MP 3% (12,2 Md ) Famille 12 % (51,0 Md ) AT-MP 3% (12,6 Md ) Vieillesse 33 % (133,6 Md ) Maladie 52 % (210,6 Md ) Vieillesse 33 % (133,9 Md ) Maladie 52 % (209,9 Md ) (*) Le total des dépenses (des recettes) consolidées du régime général est inférieur à la somme des dépenses (des recettes) de chacune des branches. Dépenses des régimes de base et du FSV en 2018 (dépenses totales consolidées* 498,3 Md ) Recettes des régimes de base et du FSV en 2018 (recettes totales consolidées* 496,1 Md ) Prestations maladie (199,5 Md ) Prestations vieillesse 47 % (232,3 Md ) CSG 23 % (115,4 Md ) Cotisations sociales 63 % (313,5 Md ) Prestations famille (36,6 Md ) Charges de gestion courante (12,6 Md ) Prestations AT-MP (10,7 Md ) Transferts versés (7,7 Md ) Impôts, taxes et autres contributions sociales (hors CSG) (53 Md ) Transferts reçus (10,7 Md ) Autres produits (3,5 Md ) (*) Le total des dépenses (des recettes) «consolidées» des régimes obligatoires de base est inférieur à la somme des dépenses (des recettes) de chacune des branches en raison de la neutralisation des transferts entre branches.

8 6. Augmentation des dépenses et des recettes pour l ensemble des régimes de base et du FSV et répartition entre régimes de base et régimes complémentaires en 2018 Évolution des dépenses et des recettes de l ensemble des régimes de base et du FSV entre 2017 et Famille (0,1 Md ) AT-MP (0,3 Md) Vieillesse (y.c. FSV) (4,9 Md ) Maladie (4,4 Md ) 10,3 Md AT-MP (-0,3 Md) Vieillesse (y.c. FSV) (3,8 Md ) Maladie (7,8 Md ) Famille (1,1 Md ) 13,0 Md -2 Dépense Recettes Dépenses et recettes* des régimes de sécurité sociale et du FSV en FSV (19,3 Md ) RCO (97,5 Md ) Autres régimes de base (150,4 Md ) FSV (15,8 Md ) RCO (96,6 Md ) Autres régimes de base (150,4 Md ) Régime général (393,0 Md ) Régime général (394,3 Md ) 100 Dépense Recettes (*) Les dépenses consolidées de l ensemble des régimes de sécurité sociale (régimes obligatoires de base et régimes complémentaires) et du FSV sont de 591,9 Md et les recettes consolidées de 588,8 Md. Ces montants sont inférieurs par construction à la somme des dépenses et des recettes de chacun des sous-ensembles en raison de la neutralisation des transferts entre branches.

9 7. Cades : dette amortie et dette restant à amortir En milliards d euros Année de reprise de dette Dette reprise cumulée Amortissement annuel Amortissement cumulé Situation nette de l'année ,2 2,2 2,2-21, ,2 2,9 5,1-20, ,3 2,4 7,5-32, ,2 3,0 10,5-31, ,1 3,2 13,7-30, ,0 3,0 16,8-29, ,0 3,2 20,0-29, ,3 3,3 23,3-30, ,4 3,3 26,6-65, ,0 2,6 29,3-72, ,7 2,8 32,1-75, ,6 2,6 34,7-73, ,6 2,9 37,5-80, ,6 5,3 42,8-91, ,6 5,1 47,9-86, ,4 11,7 59,6-142, ,0 11,9 71,6-137, ,7 12,4 84,0-132, ,9 12,7 96,7-130, ,9 13,5 110,2-126, ,5 14,4 124,7-135, (p) 260,5 14,8 139,5-121, (p) 260,5 15,2 154,7-105,8 (*) La dette restant à amortir par la CADES représente la plus grande part, mais non la totalité de l endettement des organismes de sécurité sociale. L agence centrale des organismes de sécurité sociale (Acoss) finance notamment la part des déficits cumulés du régime général non reprise par la CADES ainsi que les besoins de trésorerie de court terme résultant des décalages infra annuels entre encaissements et tirages des organismes de sécurité sociale.

10 8. Profil de trésorerie de l Acoss et endettement Evolution de la dette sociale (en milliards d euros) Acoss (dette au 31/12) Cades (p) 2018 (p) 2019 (p) 2020 (p) 2021 (p) Soldes journaliers de l Acoss et plafond des avances de trésorerie en 2017 et 2018 (en milliards d euros) 0-5 Plafond Soldes nets Données prévisionnelles présentées dans l annexe 9 du PLFSS pour Pour en savoir plus :