Cas 3 : DEMERKOS Sarl

Transcription

1 Bac Pro Comptabilité - Terminale Objectifs : 133 tenir la comptabilité fournisseur 134 assurer le règlement et le suivi des fournisseurs 171 préparer les travaux de fin d'exercice 1 Mettre en œuvre un logiciel comptable 1.1 Créer et mettre à jour les éléments - organisation du dossier 1.2 Saisir et modifier les écritures 1.3 Effectuer les opérations de contrôle de brouillard, journaux, compte (pointage et lettrage) 1.4 Rechercher, consulter et imprimer les informations d'un dossier 4 Mettre en œuvre un tableur 4.1 Adapter le logiciel à la situation de travail 4.2 Utiliser les fonctionnalités adaptées (opérateurs arithmétiques et logiques, fonctions prédéfinies, macro commandes simples) 4.3 Saisir, mettre en forme et imprimer un document de qualité professionnelle 4.4 Réaliser un classeur constitué de plusieurs feuilles liées par des liens 4.5 Représenter des données graphiquement Sommaire Partie 1 : EBP Comptabilité... 2 a) Comptabilité fournisseurs... 2 b) La paie... 3 Partie 2 : Tableur Excel... 4 a) Le récapitulatif des ventes annuelles... 4 b) Le suivi des créances douteuses... 5

2 Sujet : Vous effectuez votre stage dans l entreprise Demerkos Sarl au service comptabilité. Cette entreprise est spécialisée dans le commerce et le dépannage en hifi électroménager. Elle emploie 3 salariés. Les opérations sont soumises au taux unique de 19.6 %. Partie 1 : EBP Comptabilité Vous disposez des documents ANNEXES 1 à 3. a) Comptabilité fournisseurs Après restauration du dossier comptable, tu effectues le paramétrage (lettrage approché, Taux de TVA). Tu me saisis toutes ces écritures. Il y a peut être une erreur d'imputation à corriger dans l'un des bordereaux. Puis tu me lettres les comptes fournisseurs et tu me remettras une impression des comptes fournisseurs Porter Sarl et Burotic. ANNEXE 1 NOM DE L'ENTREPRISE : DEMERKOS CODE ENTREPRISE : NOM DU JOURNAL : ACHATS CODE JOURNAL : PERIODE : Mois Février Folio : / JOUR N PIECE N COMPTE LIBELLE MONTANT D/C Facture de Porter Sarl 1026,45 D ,00 D ,98 D ,00 D ,43 C Facture de Porter Sarl 321,95 D ,00 D ,02 D ,00 D ,97 C 4 A Avoir de Porter Sarl 24,26 C ,75 C ,00 C ,01 D A/C Sauvegarde : sujet-demerkos-eleve Bac Pro Page 2

3 b) La paie ANNEXE 2 NOM DE L'ENTREPRISE : DEMERKOS CODE ENTREPRISE : N OM DU JOU RNAL : PAIE CODE JOURNAL : PA PERIOD E : Mois Janvier Fo lio : / JOUR N PIECE N C OM PTE LIBELLE M ON TAN T D/C Salaires Bruts 7050,00 D ,00 C Charges salariale s 1494,60 D 431 U rssaf 1085,70 C 4371 Assedic 141,00 C 4378 Caisse IRCI 267,90 C Charges patronales 2742,45 D ANNEXE ,70 C ,90 C ,85 C NUM ER O DE DOSS IER code JOUR NAL DE BANQUE rè g io n c ab i n e t clt. p ro d u i t b o rd. MAX I 10 COMPTABLE Févr ier B Q f e v r N 1 c o d e m o i s a n f o l i o j o u r n a l JOUR N DE DEPENS ES RECETT ES L. N DE L IBELLE NON COMPT E A PIECE F LUX Reports , Virem ent S alair e , Ch q à por ter , Ch q Urs saf , Ch q Ass edic , Ch q Irci , Chq à Porter / solde OB SER VATIONS TO TAUX A 11494,84 CONTROLE DU CO MPTE DE TRESO RERIE REPO RT ER SOLDE DU MOIS + SOLDE DEBUT PERIODE = SOLDE FIN DE PERIODE N DE COMPTE DEPENSES RECETTE S DU MOIS DU MO IS * L.A : 0 : Agios 3 : Effet 6 : Facture ,84 1 : Avoir 4 : Escompte 7 : Impayé TOT AUX DU MOIS 2 : Chèque 5 : E spèces 8 : Réduction Comptabilisés automatiqueme nt au compte de trésorerie 9 : Virement A/C Sauvegarde : sujet-demerkos-eleve Bac Pro Page 3

4 Partie 2 : Tableur Excel Cas 3 : DEMERKOS Sarl a) Le récapitulatif des ventes annuelles J'ai besoin que tu me reproduises ce tableau complété. Tu utilises le menu "Insertion/Fonction" si tu ne te souviens plus des formules de calculs. Tu nommes la 1ère feuille de calcul : Tableau et la 2de : Graphes (pour les 2 graphes). Ensuite, il me faut un graphe en courbe représentant l'évolution des ventes des deux activités et un graphe sectoriel représentant la répartition des ventes de l'année. Le travail sera sauvegardé sous le nom VENTES dans votre dossier personnel. Le fichier vierge est stocké dans le dossier Demerkos du dossier sous le nom CADVENTES RECAPITULATIF des VENTES TTC de L'EXERCICE MOIS Prestations Ventes TOTAL CUMUL Janvier 18529, , , ,09 Février 13171, , , ,64 Mars 9978, ,06 Consignes 19615,16 : 86373,80 Avril 18297, , ,42 Régler ,22 les hauteurs de lignes et les largeurs des colonnes Mai 14552, , ,30 Une feuille ,52 pour le tableau et une Juin 18835, ,04 autre pour les graphes 39093, ,24 Police tmes new roman taille 12 pour Juillet 15009, ,96 le tableau et pour le graphe 26983, ,41 également. Août 6989, , ,65 Mettre ,06 le format monétaire pour les valeurs. Septembre 20649, , ,79 Utiliser ,85 le wordart pour le titre du tableau Octobre 20206, , ,84 Rappel : ,69 =Moyenne(zone des valeurs) =Max(zone des valeur) =min(zone des Novembre 15480, , ,85valeurs) ,54 Décembre 30253, , , ,43 TOTAUX , , ,43 MOYENNES 16829, , ,62 MAXIMUM 30253, , ,89 MINIMUM 6989, , ,65 A/C Sauvegarde : sujet-demerkos-eleve Bac Pro Page 4

5 b) Le suivi des créances douteuses Cas 3 : DEMERKOS Sarl Vous êtes chargé de compléter le tableau d'ajustement des provisions clients. Le fichier brut est stocké sur le serveur dans le dossier public. Insérer une condition afin d'obtenir soit une dotation soit une reprise ETAT des CREANCES DOUTEUSES au : N PROV. A EFFECTUER PROVISION A J US T E MENT NOMdu CREANCE TAUX CREANCE au : N EXISTANTE AU31.12.N CLIENT T.T.C de H.T AU TVA TAUX MONTANT N-1 DOTATION REPRISE ELOY 253,37 19,60% 211,85 40% 84,74-84,74-84,74 MARTINO 487,92 19,60% 407,96 70% 285,57 450,00 164,43 ANDREOTI 1 936,34 19,60% 1 619,01 80% 1 295, ,00 704,79 LEFORT 936,25 19,60% 782,82 70% 547,97 150,00 397,97 POLUX 402,82 19,60% 336,81 90% 303,13 300,00 3,13 T O T AUX 4 016, , , ,00 401,10 784,48 CONSIGNES : Imprimer le document au format paysage. Elargir les colonnes (présentation) Police Times new roman Taille 12 Titre du tableau en Word Art Compléter les entête et pied de page (insertion du nom de fichier, date et n page automatique) Mettre le format monétaire et % aux valeurs correspondantes Sauvegarde dans votre dossier personnel A/C Sauvegarde : sujet-demerkos-eleve Bac Pro Page 5