Vous êtes indépendant? Explorons ensemble l ensemble des solutions qui vous sont offertes, en matière de pension extralégale.

Transcription

1 En moyenne, en Belgique, le montant de la pension légale s élève à 938,50 /mois et 60% des pensionnés disposent de moins de 1000 /mois. Sachant que le prix moyen d une maison de retraite s élève à 1285 /mois, un revenu complémentaire à la retraite est indispensable. Heureusement, il existe plusieurs possibilités pour compléter sa pension légale! En effet, le système belge des pensions est basé sur trois piliers : la pension légale, la pension complémentaire constituée au niveau professionnel et la pension complémentaire individuelle constituée par des formules d épargne et d assurance fiscalement encouragées. Vous êtes indépendant? Explorons ensemble l ensemble des solutions qui vous sont offertes, en matière de pension extralégale. Hypothèses de base Situation professionnelle Indépendant Situation familiale Couple + 2 enfants à charge Salaire annuel brut ,00 brut/an Budget disponible 1.000,00 brut/an Produit Universal life-branche 21 Participation 1% Durée de paiement des primes 40 ans Age à la souscription 25 ans Taux d intérêt garanti 2,50% + 1% P.B. Age au terme 65 ans Nos tuyaux pour une meilleure retraite! 1/6

2 L'épargne du 3ème pillier: L'épargne-pension Vous vous attribuer un complément de salaire de brut et affecter le montant net perçu à la conclusion d une assurance vie individuelle dont les primes sont déduites dans le cadre de «L épargne-pension». - les cotisations sociales - 228,04 - les charges fiscales (IPP,...) - 364,07 = Montant disponible à investir 407,89 - Avantage fiscal : 407,89 x 35,856% - 146,25 = Coût réel de l'épargne 261,64 Décomposition du capital Capital hors PB Participation bénéf. (1%) Capital , , ,43 Taxe PB de 9,25% x 1,3399 Imposable ,84 Impôts 2.227,58 Centimes additionnels (8%) 178,21 Resultat total net , , ,64 Prime nette investie 446,82 Nos tuyaux pour une meilleure retraite! 2/6

3 L'épargne du 3ème pillier: L'épargne à long terme Vous vous attribuer un complément de salaire de brut et affecter le montant net perçu à la conclusion d une assurance vie individuelle dont les primes sont déduites dans le cadre de «L épargne à long terme». - les cotisations sociales - 228,04 - les charges fiscales (IPP,...) - 364,07 = Montant disponible à investir 407,89 - Avantage fiscal : 407,89 x 35,856% - 146,25 = Coût réel de l'épargne 261,64 Décomposition du capital Capital hors PB Participation Capital , , ,72 Taxe PB de 9,25% x 1, ,54 Imposable ,47 Impôts 2.203,35 Centimes additionnels (8%) 176,27 Resultat total brut , , ,57 Prime nette investie taxe de 1.1% comprise 407,89 Nos tuyaux pour une meilleure retraite! 3/6

4 L'épargne du 2ème pillier: La pension Libre Complémentaire pour Indépendant Votre vous attribuer un complément de rémunération de 1000 brut que vous affecter à la conclusion d'une assurance vie «Pension Libre Complémentaire pour Indépendant» - avantage de la déduction fiscale - 364,07 - avantage pour diminution de CS - 228,04 = Montant disponible à investir 407,89 Décomposition du capital Capital hors PB Participation Capital , , ,23 3,55% - INAMI 2.379,03 634,36 Imposable ,95 Impôts 8.102,25 Centimes additionnels (8%) 648,18 Resultat total brut , , ,41 Prime nette investie 1.000,00 Nos tuyaux pour une meilleure retraite! 4/6

5 L'épargne du 2ème pillier: La pension Libre Complémentaire Sociale pour Indépendant Votre vous attribuer un complément de rémunération de 1000 brut que vous affecter à la conclusion d'une assurance vie «Pension Libre Complémentaire Sociale pour Indépendant» - partie affectée au volet social - 100,00 Solde investi dans le PLCI sociale - 900,00 - avantage de la déduction fiscale - 205,24 - avantage pour diminution de CS - 328,43 = Coût réel de la PLCI sociale 366,33 Décomposition du capital Capital hors PB Participation Capital , , ,84 3,55% - INAMI 2.141,13 570,92 Imposable ,36 Impôts 7.292,02 Centimes additionnels (8%) 583,36 Resultat total brut , , ,40 Prime nette investie 900,00 Nos tuyaux pour une meilleure retraite! 5/6

6 L'épargne du 2ème pillier: L'Engagement Individuel de Pension Votre société souscrit un engagement individuel de pension à votre profit et décide de consacrer un budget global de 1000 brut à la conclusion d'une assurance vie en vue de financer cet «Engagement individuel de Pension» = Montant disponible à investir 1 000,00 Décomposition du capital Capital hors PB Participation Capital , , ,76 3,55% - INAMI 2.278,77 607, ,81 342,32 Imposable ,02 Impôts 6.062,80 Centimes additionnels (8%) 485,02 Resultat total net , , ,41 Prime nette investie taxe de 4,4% comprise 1.000,00 Nos tuyaux pour une meilleure retraite! 6/6