ETATS DE SYNTHESE AU 31/12/2007

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1 ETATS DE SYNTHESE AU 31/12/2007 SARL SCOP GRAINES D'AFFAIRES CONSEIL ET ACCOMPAGNEMENT Parc d'activités de l'etoile Rue Galilée GRANDE SYNTHE Bilan. Compte de Résultat.

2 BILAN ACTIF -1- Brut Amortiss. provisions 31/12/07 31/12/06 CAPITAL SOUSCRIT NON APPELE * ACTIF IMMOBILISE Immobil. incorporelles Frais d'établissement Frais de recherche & develop. Concessions,brevets Fonds commercial Autres immob.incorp/av. acpt. Immobil. corporelles Terrains Constructions Inst.techn.mat.et out.indust Autres immobilisations corp Immob. en cours / av. acptes Immobil. financières Participations & créances rat Autres titres immobilisés Prêts Autres immobilisations financ Total * ACTIF CIRCULANT Stocks Matières premières, approvis En cours de product. de biens En cours de product. de serv. Produits interméd. et finis Marchandises Créances Clients et comptes rattachés Fournisseurs débiteurs Personnel Etat impôts sur bénéfices Etat taxes sur chif.affair Autres créances Divers Avances & acptes versés s/com Valeurs mobilières de placem. Disponibilités Charges constatées d'avance Total * COMPTES DE REGULARISATION Charges à répart./plus.exerc. Primes de rembt des oblig. Ecarts de conversion actif Total T O T A L A C T I F

3 BILAN PASSIF -2-31/12/07 31/12/06 * CAPITAUX PROPRES Capital social ou individ Primes d'émission,fusion,app. Ecarts de réevaluation Réserve légale Réserves statu.ou contract Réserves réglementées Autres réserves Report à nouveau Résultat exercice Subventions d'investissement Provisions réglementées Total * AUTRES FONDS PROPRES Prod.d'émission titr.particip Avances conditionnées Total * PROV./ RISQUES ET CHARGES Provisions pour risques Provisions pour charges Total * DETTES Emprunts obligat.convert. Autres emprunts obligataires Emprunts et dettes établ.créd.emprunts Découvert,concours bancaires Emprunts et dettes financ.div.divers.associés Av.& acptes recus/cdes en crs Dettes fournisseurs/cpts rat Dettes fiscales et sociales.personnel Organismes sociaux Etat impôts sur bénéfices.etat taxes sur chif. affair Etat obligations caution..autres dettes fiscal.& soc Dettes/immob.et cptes rattac. Autres dettes Produits constatés d'avance Total * COMPTES DE REGULARISATION Ecarts de conversion passif

4 BILAN PASSIF -3-31/12/07 31/12/06 T O T A L P A S S I F

5 DETAIL BILAN ACTIF -4- Brut Amortiss. provisions 31/12/07 31/12/06 * ACTIF IMMOBILISE Immobil. incorporelles CONCESS.BREVETS LOGICIELS AMORT.CONC.BREVETS LOGIC Concessions,brevets Immobil. corporelles MATERIEL INDUSTRIEL OUTILLAGE INDUSTRIEL 763 amort. immo. corp AMORT.OUTILLAGE INDUSTRIE -755 Inst.techn.mat.et out.indust INSTAL./AGENC.DIVERS MATERIEL DE TRANSPORT MATERIEL DE BUREAU MOBILIER AMORT.AG.CONS.DIVERSES AMORT.MATERIEL DE TRANSP AMORT.MAT.BUREAU &INFOR AMORT. MOBILIER Autres immobilisations corp IMMO. CORPOREL. EN COURS Immob. en cours / av. acptes Immobil. financières TITRES IMMOBILISES (PRO.) PARTS SOCIALES SOCODEN Autres titres immobilisés DEPOTS & CAUTIONNEMENTS Autres immobilisations financ Total * ACTIF CIRCULANT Stocks MATIERES PREMIERES PROV.DEP.MAT.PREMIERES Matières premières, approvis /...

6 DETAIL BILAN ACTIF -5- Brut Amortiss. provisions 31/12/07 31/12/06 PRODUCTION EN COURS En cours de product. de biens STOCKS PRODUITS FINIS Produits interméd. et finis STOCKS DE MARCHANDISES PROV.DEP.MARCHANDISES Marchandises Créances CLIENTS CLIENTS RETENUES GARANTIE CLIENTS DOUTEUX OU LITIG CLIENTS FACT. A ETABLIR PROV.DEPRE.CLIENTS Clients et comptes rattachés NOTES DE FRAIS A REMBOURS 14 FOURNISSEURS AUTR. AVOIRS FOURNIS.RRR A OBTENIR 377 PROV.DEPR.FRS DEBITEURS Fournisseurs débiteurs AVANCE ACPTE AU PERSONNEL Personnel ETAT IMPOTS S/BENEFICES Etat impôts sur bénéfices TVA DEDUCT.S/IMMO TVA DEDUCT.S/FRAIS GENER TVA COLLECTEE REGUL. TVA COLLECTEE TVA S/FACT.NON PARVENUES Etat taxes sur chif.affair ASSOCIES APPORT AU CAPITA DEBIT.CRED.DIV.PROD.A REC RETENUE GARANTIE/DAILLY Autres créances Divers CAISSE EPARGNE CREDIT COOPERATIF CAISSE /...

7 DETAIL BILAN ACTIF -6- Brut Amortiss. provisions 31/12/07 31/12/06 CAISSE SIEGE SOCIAL 230 Disponibilités CHARGES CONSTAT.D'AVANCE Charges constatées d'avance Total * COMPTES DE REGULARISATION Total T O T A L A C T I F

8 DETAIL BILAN PASSIF -7-31/12/07 31/12/06 * CAPITAUX PROPRES CAPITAL APPELE VERSE Capital social ou individ RESERVE LEGALE Réserve légale RESERVE STATUT.OU CONTRA Réserves statu.ou contract FONDS DE DEVELOPPEMENT Autres réserves REPORT A NOUVEAU Report à nouveau Résultat exercice SUBV EQUIP FAPE CTRE RESS SUBV CAISSE EPARGNE CTRE SUBV EQUIP INSC CPTE RESU Total * AUTRES FONDS PROPRES Total * PROV./ RISQUES ET CHARGES Total * DETTES EMPRUNT PH FEVRIER EMPRUNT CM2 FEVRIER EMPRUNT CM GRAINES Emprunts EFFETS A L'ESCOMPTE CREDIT MUTUEL CREDIT COOPERATIF CAISSE EPARGNE Découvert,concours bancaires FOURNISSEURS /...

9 DETAIL BILAN PASSIF -8-31/12/07 31/12/06 NOTES D'ACHATS A REMBOURS FOURNIS.FACT.NON PARVENUE Dettes fournisseurs/cpts rat NOTE FRAIS A REMB CONGES A PAYER PROV.PARTICIPAT.SALARIES AUTRES CHARG.PERS.A PAYER Personnel SECURITE SOCIALE CARCOM MUTUELLE REUNICA ASSEDIC ORG.SOC. CH./CONGES PAYES ORG.SOC. CHARGES A PAYER Organismes sociaux TVA A DECAISSER TVA COLLECTEE TVA COLLECTEE 5.5 % TVA 8,5 % TVA COLLECTEE 2.1 % 5 5 TVA COLLECTEE 19.6 % REGUL. TVA DEDUCTIBLE TVA S/FACT.A ETABLIR Etat taxes sur chif. affair ETAT AUTRES CH. A PAYER Autres dettes fiscal.& soc CLIENTS AUTRES AVOIRS 721 CLIENTS RRR&AV.A ACCORD CREANCES PORTEURS DIVERS 950 DEBITEURS CREDIT.DIVERS JEANLYS BSD 105 Autres dettes Total * COMPTES DE REGULARISATION T O T A L P A S S I F

10 COMPTE DE RESULTAT -1- du 01/01/07 % du 01/01/06 % Variation en au 31/12/07 C.A. au 31/12/06 C.A. valeur PRODUITS Ventes de marchandises Production vendue Production stockée Subventions d'exploitation Autres produits Total CONSOMMATIONS M/SES & MAT Achats de marchandises Variation de stock(m/ses) Achats de m.p. & aut.approv Variation de stock (m.p.) Autres achats & charges ext Total MARGE SUR M/SES & MAT CHARGES Impôts,taxes et vers. assim Salaires et traitements Charges sociales Amortissements et provisions Autres charges Total RESULTAT D'EXPLOITATION Produits financiers Charges financières Résultat financier Opérations en commun RESULTAT COURANT Produits exceptionnels Charges exceptionnelles Résult.exceptionnel Participation des salariés Impôts sur les bénéfices RESULTAT DE L'EXERCICE Perte Bénéfice

11 DETAIL COMPTE DE RESULTAT -2- du 01/01/07 % du 01/01/06 % Variation en au 31/12/07 C.A. au 31/12/06 C.A. valeur PRODUITS VENTES DE MARCHANDISES VENTES MARCH EXO TVA INTR VENTES MARCH 5.5 % VENTES MARCH. TVA 2.1% VENTES INTERNES VENTES MARCH SANS TVA RRR S/MARCHANDISES(FRANCE Ventes de marchandises VENTES DE PRODUITS FINIS VENTES PF EXO TVA INTRA VENTE INTERNE PF SANS TVA PRODUITS FINIS EXO TVA PRESTATIONS DE SERVICES FORMATION PROF TVA VENTES PREST SCES NETS VENTES PREST SCES EXO TVA PREST. SCES 5,5 % TVA COLLECTEE 8.5 % PARTICIP PREST. 10% VTE INTER PREST SANS TVA VENTES PREST SCE EXO TVA FRAIS ANNEXES TVA 19,6% PROD ANNEXES FORM PROF FRS ANNEXES NETS DE TAXES FRAIS ANNEXES 5,5% FRS ANNEXES EXO TVA INTRA CONTRIBUTION ENVIRONNEMEN PRIODUITS ANNEXES HT Production vendue VARIAT.EN-COURS PROD.BIEN VARIAT.STOCKS PROD.FINIS Production stockée SUB VILLE DE LILLE SUBV EXPLOI CONSEIL REGIO SUB CUD LILLE SUBV PLIE DUNKERQUE SUBV CONSEIL GENERAL SUBVENTION CUD SUB CPE SUB VILLE GRANDE SYNTHE SUBVENTION FSE SUBVENTION EQUAL SUBVENTION MESURE 10B SUB PLDESS LILLE /...

12 DETAIL COMPTE DE RESULTAT -3- du 01/01/07 % du 01/01/06 % Variation en au 31/12/07 C.A. au 31/12/06 C.A. valeur SUBVENTION AGRS SUBV EQUAL MFI ARRAS SUBV CONSEIL GENERAL Subventions d'exploitation PRODUITS DIV.GESTION COUR REP.PROV.DEPREC.CREANCES TRANSF.CHGES EXPLOITATION Autres produits Total CONSOMMATIONS M/SES & MAT ACH MARCH INTRA ACHATS MARCHANDISES RRRO/ACH. MARCHANDISES Achats de marchandises VARIAT.STOCK MARCHANDISES Variation de stock(m/ses) PRODUITS ENTRETIEN FOURN ATELIER PORTEURS CEE FOURNITURES ATELIER PETIT MAT BUREAU ET INFO ACHATS D'EMBALLAGES Achats de m.p. & aut.approv VARIAT.STOCKS MAT.PREM Variation de stock (m.p.) PARTICIP PREST 10% FOURNITURES ELECTRICITE CARBURANTS FOURN.ENTRET.&PETIT EQUIP FOURNIT.ADMINISTRATIVES ACHATS FOURN. AUTRES MATI FOURNITURES DECORATION AUTRES ACHATS ET FOURN FRAIS ACCES/ACH.MATERIEL SOUS-TRAITANCE GENERALE CREDIT-BAIL MOBILIER LOCATION VEHICULES LOCATIONS MATERIELS LOCATIONS IMMOBILIERES LOCATIONS MOBILIERES LOCATIONS DIVERSES LOYER BUREAUX CALAIS /...

13 DETAIL COMPTE DE RESULTAT -4- du 01/01/07 % du 01/01/06 % Variation en au 31/12/07 C.A. au 31/12/06 C.A. valeur LOYER BUREAUX LILLE CHARGES LOCATIVES ENTRETIEN IMMOBILIER ENTRETIEN LOCAUX ENTRETIEN MAT.TECHNIQUE ENTRETIEN MAT.TRANSPORT MAINTENANCE MULTIRISQUES ASSURANCE-VIE DOCUMENTATION GENERALE DOCUMENTATION TECHNIQUE FRAIS COLLOQUE SEMINAIRE PERSONN EXTER A L'ENTREP COMMISSIONS/ACHATS COMMIS&COURT.S/VENTES COMMISSIONS/VENTES HT HONORAIRES HONORAIRES DIVERS FRAIS ACTES & CONTENTIEUX FRAIS DIVERS PUBLICITE ANNONCES ET INSERTIONS FOIRES ET EXPOSITIONS CADEAUX A LA CLIENTELE CATALOGUES ET IMPRIMES POURBOIRES DONS COURANTS TRANSPORTS S/ACHATS DEPLACEMENTS VOYAGES ET DEPLACEMENTS MISSIONS FRAIS MFI ARRAS RECEPTIONS FRAIS POSTAUX TELEPHONE INTERNET FRAIS/CB SERVICES BANCAIRES COTISATIONS COTISATIONS FACID COTISATIONS DIVERSES PORT COTISATION COOPERER FRAIS RECRUTEMENT PERSON Autres achats & charges ext Total MARGE SUR M/SES & MAT /...

14 DETAIL COMPTE DE RESULTAT -5- du 01/01/07 % du 01/01/06 % Variation en au 31/12/07 C.A. au 31/12/06 C.A. valeur CHARGES TAXE SUR LES SALAIRES TAXE APPRENTISSAGE FORMATION CONTINUE(TRESOR FORMATION CONTINUE (ORG.) TAXES FONCIERES TAXES ORDURES MENAGERES IMPOTS INDIRECTS VIGNETTES AUTOMOBILES AUTRES DROITS CONTRIB.SOCIALE SOLIDAR TAXES DIVERSES TAXE DIVERSES AMENSES Impôts,taxes et vers. assim SALAIRES APPOINTEMENTS CONGES PAYES PRIMES ET GRATIFICATIONS INDEM.ET AVANTAGES DIVERS AVANTAGE EN NATURE AVANTAGE EN NATURE Salaires et traitements COTISATIONS A L'URSSAF COTIS. AUX ASSEDIC CH/PRIME BILAN CHARGES S/CP COT RETRAITE MEDERIC COT AGFF TA-TB COT RETRAITE CARCOM AUTRES CHARGES SOCIALES MEDECINE DU TRAVAIL AUTRES CHARGES DE PERS INTERESSEMENT Charges sociales DOT.AMORT.IMMO.INCORP DOT.AMORT.IMMO.CORPOR DOT.PROV.STOCKS &EN-COURS DOT.PROV.DEPRE.CREANCES Amortissements et provisions REDEVANCES POUR BREVETS DROITS D'AUTEURS PERTES S/CREANCES IRREC CHARGES DIV.GEST.COURANTE Autres charges Total /...

15 DETAIL COMPTE DE RESULTAT -6- du 01/01/07 % du 01/01/06 % Variation en au 31/12/07 C.A. au 31/12/06 C.A. valeur RESULTAT D'EXPLOITATION PRODUITS DE PARTICIPATION ESCOMPTES OBTENUS AUTRES PDTS FINANCIERS Produits financiers INTERETS EMPRUNTS &DETTES INTERETS BANCAIRES &S/ESC INTERETS AUTRES DETTES ESCOMPTES ACCORDES Charges financières Résultat financier RESULTAT COURANT AUTRES PROD.EXCEP.GESTION ABANDONS DE CREANCES AUTRES PROD CIE PDTS EXERCICES ANTERIEURS PDTS CESSION ELEM. ACTIF QUOTE-PART SUBVENT.INVEST PRODUITS EXCEPT.DIVERS REP.PROV.RISQ.& CH.EXCEP Produits exceptionnels PENALITES ET AMENDES AUTRES CHAR.EXCEP.GESTION CHGES S/EXERC.ANTERIEURS VAL.NET.COMPT.ELEM.CEDES Charges exceptionnelles Résult.exceptionnel IMPOTS S/LES BENEFICES Impôts sur les bénéfices RESULTAT DE L'EXERCICE