VOTRE DOSSIER «RETRAITE»

Transcription

1 VOTRE DOSSIER «RETRAITE» Monsieur Bruno SPECIMEN Etude réalisée, par AUDIPRO GROUPE AUDIPRO GROUPE 36 allée du Grand OUSTAU LEGE CAP-FERRET Tél : Fax : contact@audipro.fr Document conforme aux données communiquées Page 1

2 Synthèse Préambule Les estimations que nous vous présentons ont été réalisées de façon très précise en prenant en compte votre relevé de trimestres issu de la CRAMA, vos relevés de points ARRCO et AGIRC arrêtés au 31/12/2003 et les toutes dernières situations de vos contrats par capitalisation souscrits auprès de GENERALI, AVIVA et LA MONDIALE. D autre part et afin de donner un sens encore plus réaliste nous avons projeté votre revenu sur les bases actuelles jusqu en 2007 pour recalculer, ce que sera au terme du 31/07/2007, votre salaire annuel moyen servant de base au calcul de votre pension Sécurité Sociale, ainsi que le nombre de points restant à constituer au titre de l ARRCO et de l AGIRC. Enfin, une projection similaire à été faite concernant votre contrat article 83 de GENERALI toujours actif. Vous trouverez donc sur cette page un résumé, chaque point étant détaillé les pages suivantes. Pensions de retraite et de réversion Montant global de la retraite Vous envisagez de partir à la retraite à 60 ans (le 1er août 2007). Votre pension de retraite, versée par les régimes obligatoires, est estimée à par mois (nets de charges sociales). Vous disposerez par ailleurs de rentes personnelles d'un montant de 684. L'ensemble de vos prestations retraite représentera donc environ 57 % de votre revenu mensuel de fin de carrière (estimatif sur la base du dernier salaire net de charges sociales). Taux de remplacement Monsieur Revenu professionnel net mensuel (1) Retraite nette mensuelle (2) Régime(s) de base Régime(s) complémentaire(s) Rentes des contrats collectifs et personnels (détaillées ci-dessous) 899 Taux de remplacement des revenus (3) 61 % (1) Le taux de charges applicable sur votre revenu professionnel brut correspond aux charges couramment constatées pour votre profession. (2) Nous avons supposé un taux de charges sur votre pension de retraite brute conforme aux charges couramment constatées, soit environ 7% (3) Le taux de remplacement correspond à la couverture de votre revenu mensuel net de fin de carrière par votre retraite nette mensuelle. Celle-ci est constituée de votre pension de retraite versée par les régimes obligatoires ainsi que des éventuels contrats collectifs et personnels. Rentes des contrats collectifs et personnels Les rentes mensuelles suivantes ont pour objectif de compléter les prestations retraite versées par les régimes obligatoires après votre cessation d'activité, elles n intègrent pas une éventuelle réversion. Elles sont donc chiffrées sur la base d une rente non réversible au profit de votre conjoint. Monsieur Revenus de "Contrat Article 83 "GENERALI 94"" 236 Revenus de "Contrat Article 83 "AVIVA"" 92 Rentes de "Contrat Article 83 "LA MONDIALE" 48 Rentes de "Contrat Article 83 "LA MONDIALE" 308 Revenus de "Contrat Article 83 "GENERALI 86"" 215 Total des prestations personnelles 899 Document conforme aux données communiquées Page 2

3 RETRAITE - Monsieur SPECIMEN Document conforme aux données communiquées Page 3

4 Reconstitution de carrière Monsieur SPECIMEN Données personnelles Monsieur SPECIMEN, Vous êtes né le 27 juillet Vous êtes marié, vous n'avez pas d'enfant. Carrière Vous avez exercé ou vous exercez les activités professionnelles suivantes : 01/01/ /07/2007 Salarié cadre Vous envisagez de partir à la retraite le 1er août 2007, à 60 ans. Détail des périodes d'activité Salarié cadre du 01/01/1965 au 31/07/2007 Vous exercez la profession de Salarié depuis le 01/01/1965, et cadre depuis le 1 er juillet 1972 Votre revenu brut annualisé en 1965 s'élevait à 900 F. En 2005, il s'élève à Vous envisagez de cesser cette activité le 31/07/2007 à votre départ en retraite vous bénéficierez du taux plein Sécurité Sociale. ARRCO Caisse d'affiliation : CGIS Nombre de points Tranche A : 4 347, au 31/12/2003 Taux de cotisation(*) Tranche A : 4,00 %, en ,50 %, en 2005 AGIRC Nombre de points Tranche B : , au 31/12/2003 Nombre de points Tranche C : 939, au 31/12/2003 Taux de cotisation(*) Tranche B : 20,00 %, en 2005 Taux de cotisation(*) Tranche C : 20,00 %, en 2005 (*) Il s'agit de taux appelés. Document conforme aux données communiquées Page 4

5 Détail des prestations retraite Monsieur SPECIMEN Prestations versées par les régimes obligatoires Vous souhaitez prendre votre retraite le 01/08/2007. Les prestations de retraite présentées ci-dessous, déterminées en fonction de la réglementation actuelle, vous seront versées par les régimes obligatoires à votre départ en retraite. Le calcul de votre future retraite vous permet donc d'évaluer si votre pouvoir d'achat sera maintenu après votre cessation d'activité. Vous pouvez alors anticiper un éventuel décalage entre votre train de vie actuel et après votre retraite en prenant dès à présent les dispositions permettant de diminuer ou de supprimer cet éventuel écart de revenus. REGIME / CAISSE Nb. de points Valeur du point Retraite théorique Coefficient Major. / enfants Retraite versée Taux de réversion Régime général SS ,000 0,00 % % ARRCO Total régimes de base ARRCO unifié 513 1, ,000 0,00 % % Ancien régime UNIRS , ,000 0,00 % % AGIRC Tranche B , ,000 0,00 % % Tranche C 939 0, ,780 0,00 % % Total régimes complémentaires Revenu mensuel brut de fin de carrière Soit un revenu net de Pension de retraite mensuelle brute Soit une pension de retraite nette au 01/08/2007 de Réversion maximale brute Soit une réversion maximale nette de La réversion calculée correspond à la réversion maximale que percevrait votre conjointe à votre décès ; c'est-à-dire la pension qui lui serait versée dans le cas où vous décèderiez durant votre retraite. Le calcul ne tient pas compte des éventuelles conditions nécessaires à l'attribution de cette réversion (conditions de ressources personnelles du conjoint, partage entre les ex-conjoints). Document conforme aux données communiquées Page 5

6 Pension de base de Monsieur SPECIMEN La pension de base du régime général de la Sécurité Sociale s'établit à partir de la formule suivante : Nombre de trimestres Sécurité sociale Salaire annuel moyen x Taux de la pension x Durée de référence Salaire annuel moyen (SAM) Le salaire annuel moyen (SAM) correspond à la moyenne des salaires que vous avez perçus au cours des "meilleures années" de votre carrière (autrement dit, vos salaires les plus élevés). Néanmoins, seule la part des vos salaires inférieure au plafond de la Sécurité sociale est retenue. Pour tenir compte de l'inflation, les salaires sont ensuite revalorisés au moyen de coefficients fixés par la Sécurité sociale. Le nombre d'années à retenir varie de 10 à 25, en fonction de l'année de naissance de l'assuré. Monsieur SPECIMEN, vous êtes né en 1947, le SAM sera donc calculé sur les 24 meilleures années. Votre SAM s'élève à ,42. Nombre de trimestres Sécurité Sociale Le nombre de trimestres Sécurité Sociale correspond au nombre de trimestres accomplis et validés, augmentés d'éventuelles majorations. Nombre de trimestres Sécurité Sociale acquis par cotisation (1) 169 Nombre de trimestres acquis par majoration (2) 0 Nombre total de trimestres Sécurité Sociale 169 (2) Le nombre de trimestres acquis par cotisation est fonction du niveau de revenu. (2) Il s'agit des majorations de trimestres pour mère de famille (8 trimestres par enfant) et pour les assurés liquidant leur retraite après 65 ans sans avoir acquis le nombre de trimestres nécessaires (2,5% par trimestre d'ajournement après 65 ans). Durée de référence La réforme des retraites d'août 2003 fait évoluer la durée de référence en fonction de l'année de naissance de l'assuré (alors qu'elle était fixée à 150 trimestres précédemment). Monsieur SPECIMEN, vous êtes né en 1947 ; votre durée de référence s'élève donc à 158 trimestres. Document conforme aux données communiquées Page 6

7 Taux de la pension Le taux de la pension dépend du nombre de trimestres acquis au titre de la Sécurité Sociale (et le cas échéant, au titre de l'ensemble des régimes de base) et de l'âge de départ en retraite. Nombre de trimestres Taux de la pension Nombre de trimestres Sécurité Sociale 169 Nombre de trimestres acquis dans d'autres régimes de base 0 Nombre de trimestres tous régimes confondus 169 Nombre de trimestres exigés 160 Vous envisagez de partir à la retraite à 60 ans. A cette date, vous aurez acquis un nombre de trimestres suffisant (169). Votre pension sera donc liquidée au taux plein, à 50 %. Montant de la pension Compte tenu des informations détaillées ci-dessus, votre pension annuelle théorique s'élève donc à ,72, soit : 158 (*) ,42 x 50,00 % x (*)Le nombre de trimestres Sécurité sociale (169), ne pouvant dépasser la durée de référence (158), est ramené à 158 trimestres. Votre pension de base brute s'élèvera donc à ,72 par an, soit 1 126,81 par mois. Pension de réversion En cas de décès pendant la retraite, une pension de réversion pourrait être versée à votre conjointe. Elle serait égale à 54,00 % de la pension principale, soit 608,58, si ses ressources personnelles mensuelles ne dépassent pas un plafond de 1 319,06. Document conforme aux données communiquées Page 7

8 Salaire annuel moyen Monsieur SPECIMEN Le salaire annuel moyen (SAM) correspond à la moyenne de vos 24 meilleurs salaires, inférieurs au plafond de la Sécurité sociale (colonne 4). Pour tenir compte de l'inflation, les salaires sont revalorisés (colonne 6) au moyen de coefficients (colonne 5) fixés par la Sécurité sociale. Anné e Salaires (1) mensuels moyens Salaires (2) mensuels moyens ( ) Salaires (3) annuels ( ) Plafonds annuels de la Sécurité sociale (4) Coefficients de revalorisation Salaires (5) plafonnés revalorisés ( ) les 24 meilleurs (6) salaires ( ) ,98 F 11,43 137, ,98 11, , ,33 F 62,25 747, ,74 10, , ,74 F 75,27 903, ,50 10, , ,67 F 90, , ,27 9, , ,92 F 100, , ,96 8, , ,07 F 113, , ,08 7, , ,36 F 134, , ,49 6, , ,09 F 158, , ,78 5, , ,51 F 306, , ,95 5, , ,99 F 353, , ,18 4, , ,97 F 419, , ,82 4, , ,01 F 481, , ,87 3, , ,99 F 550, , ,09 2, , ,03 F 609, , ,55 2, , ,02 F 681, , ,37 2, , ,00 F 763, , ,23 2, , ,98 F 873, , ,39 1, , ,01 F 1 041, , ,87 1, , , ,00 F 1 164, , ,53 1, , , ,02 F 1 265, , ,92 1, , , ,97 F 1 356, , ,41 1, , , ,01 F 1 425, , ,78 1, , , ,99 F 1 484, , ,09 1, , , ,99 F 764, , ,75 1, , ,01 F 1 591, , ,81 1, , , ,98 F 1 664, , ,91 1, , , ,68 F 2 045, , ,38 1, , , ,98 F 1 830, , ,95 1, , , ,03 F 1 903, , ,91 1, , , ,00 F 1 945, , ,99 1, , , ,97 F 1 981, , ,90 1, , , ,98 F 2 048, , ,83 1, , , ,00 F 2 091, , ,21 1, , , ,02 F 2 148, , ,08 1, , , ,02 F 2 205, , ,25 1, , , ,00 F 2 241, , ,01 1, , , ,98 F 2 279, , ,35 1, , , , , , ,00 1, , , , , , ,00 1, , , , , , ,00 1, , , , , , ,00 1, , , , , , ,00 1, , , , , , ,00 1, ,00 Moyenne des 24 salaires annuels plafonnés revalorisés SAM : ,42 (6) Salaires bruts mensuels exprimés dans la devise renseignée. (6) Salaires bruts mensuels exprimés en euros. (6) Salaires bruts proratisés en fonction de la durée d'activité pendant l'année. (6) Nous avons supposé un plafond constant pour les années futures. (6) Salaires annuels actualisés par le coefficient de revalorisation et limités au plafond de la Sécurité sociale. (6) Salaires retenus pour le calcul de la pension : le nombre d'années retenues évolue de 10 à 25 selon la date d'effet de la pension et l'année de naissance de l'assuré. Document conforme aux données communiquées Page 8

9 Nombre de trimestres d'assurance Monsieur SPECIMEN Année Salaires annuels (1) Montants de référence (2) Trim. Sécurité Sociale (3) ,19 38, ,00 43, ,26 49, ,39 55, ,58 59, ,39 62, ,47 66, ,72 120, ,98 138, ,18 165, ,82 205, ,87 240, ,09 272, ,55 306, ,37 344, ,23 394, ,39 450, ,87 553, ,53 618, ,92 694, ,41 742, ,78 793, ,09 820, ,37 848, ,81 876, ,91 911, ,29 973, ,95 995, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,67 2 Total 169 (3) Salaires annuels (proratisés en fonction de la durée d'activité pendant l'année) au titre des périodes Salarié. (3) Montants de référence (coûts d'acquisition d'un trimestre Sécurité Sociale). (3) Il s'agit de la durée d'assurance à la Sécurité Sociale. Elle n'inclut pas les majorations de trimestres. Document conforme aux données communiquées Page 9

10 Comparatif retraite Monsieur SPECIMEN Les prestations qui vous seront versées après votre cessation d'activité peuvent varier en fonction de votre âge lors de votre départ en retraite. Les données présentées ci-dessous vous permettront ainsi, en fonction de l'âge de départ en retraite, de comparer les prestations perçues et d'évaluer la couverture de vos revenus par celles-ci. Comparatif fonction de la date de départ en retraite Le comparatif ci-dessous repose sur un départ à la retraite situé entre 60 et 65 ans. Départ en retraite à 60 ans 61 ans 62 ans 63 ans 64 ans 65 ans Départ en retraite le 01/08/ /08/ /08/ /08/ /08/ /08/2012 Durée d'assurance (trimestres) Dernier revenu brut mensuel Dernier revenu net mensuel (1) Pension de retraite brute Régime de base Régime complémentaire Pension de retraite nette (2) Taux de remplacement (2/1) 45,47 % 47,47 % 49,61 % 51,75 % 53,84 % 55,98 % Pension de réversion brute Pension de réversion nette (3) Taux de réversion global (3/2) 57,68 % 57,73 % 57,75 % 57,74 % 57,72 % 57,74 % Document conforme aux données communiquées Page 10