SOLHIMAL Aide au Tibet et aux Peuples de l'himalaya
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- Marie-Claude Mathieu
- il y a 8 ans
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1 SOLHIMAL Aide au Tibet et aux Peuples de l'himalaya 7, Cour Fernand Jaenger Strasbourg Comptes au 31 Décembre 2014 Comptes au 31 Décembre / 10
2 A C T I F Bilan au 31 Décembre /12/14 31/12/14 31/12/13 Actif immobilisé , ,46 Constructions , ,96 Bureaux Cour Fernand Jaenger , , ,96 - Amortissements ,44 Garage-Parkings Sers K.Hutte , ,00 0,00 Bureaux K.-Hutte en cours , ,18 0,00 Agencements Divers de ,09 0,00 0,00 - Amortissements ,09 Matériel et Mobilier de bureaux Divers matériels ,85 0,00 474,35 - Amortissements ,85 Immobilisation financière 1 054,15 54,15 Parts sociales de la S.C.C.C. (K.-Hutte) 1 000,00 Fonds de roulement syndic 54,15 Actif circulant , ,14 Stocks et encours , ,55 Stock d'artisanat tibétain ,13 - Provisions ,00 Créances 8 692, ,01 Différés d'expo-ventes 1 318, ,75 Parrainages à recevoir 934,00 0,00 Acomptes sur voyages année suivante 590, ,00 Fonds de solidarité 1 008,00 Avance Ecole Manasoravar 5 849, ,20 Avances nouveaux bureaux ,06 Valeures disponibles , ,58 Société générale C / c - Cpt , ,14 Crédit Mutuel Livret 138, ,10 Société générale - Cpt , ,74 Caisse d'épargne , ,35 Société générale - Livret 83 et , ,99 Société générale parrainage , ,26 Total de l'actif , ,60 Comptes au 31 Décembre / 10
3 P A S S I F Bilan au 31 Décembre /12/14 31/12/13 Capitaux propres , ,00 Fonds général de réserves , ,90 Fonds de trésorerie , ,65 Fonds de financement stocks , ,71 Report à nouveau , ,70 Résultat de l'exercice , ,04 Provisions , ,00 Provisions pour litige salariés 8 000,00 0,00 Provisions monastère Shuwar Gaden , ,00 Provisions Honoraires Commissaire aux comptes 3 000,00 0,00 Provisions bureau Népal ,00 0,00 Provisions investissements nx bureaux Strasbourg , ,00 Provisions agencements bureaux Strasbourg , ,00 Provisions pour implantation en Inde , ,00 Provisions urgences parrainages , ,00 Dettes , ,60 Fournisseurs 4 879, ,27 Personnels - Rémunérations dues 1 844, ,62 Caisses sociales (4ème trim.) , ,90 Taxes sur les salaires 0,00 300,00 Parrainages perçus d'avance , ,10 Parrainages et dons à transférer , ,45 Fonds de solidarité pour projets 9 749,58 0,00 Parrainage DCK à transférer , ,29 Charges à payer 2 157,90 Créditeurs divers 1 784, ,61 Total du Passif , ,60 Comptes au 31 Décembre / 10
4 Compte de résultat au 31 Décembre /12/14 31/12/13 Produits Ventes d'artisanat tibétain , ,55 Subventions pour projets 1 900, ,00 Subventions pour embauche 9 363,40 0,00 Dons divers , ,99 Parrainages reçus , ,41 Remboursements assurances 181,97 0,00 Cotisations membres 7 575, ,00 Produits financiers 7 054, ,19 Produits exceptionnels 95,66 0,00 Participations Parrains aux frais généraux , ,95 Profits sur exercices antérieurs 0, ,68 Reprise sur provisions , ,00 Total des Produits , ,77 Charges Projets 8 900, ,00 Variations du stock d'artisanat tibétain , ,44 Achat électricité 1 347,59 864,98 Achat petits matériels 160,00 138,91 Achat fournitures administratives 1 447, ,78 Achat carburant 181,67 231,50 Achat livres 959,70 114,72 Achat artisanat tibétain 9 766, ,28 Total classe , ,61 Frais de sous traitance 1 115, ,02 Locations immobilières 3 630, ,84 Locations matériels 0,00 150,00 Locations véhicules 2 040, ,54 Charges locatives 3 271, ,22 Entretien locaux 257,14 108,52 Entretien matériel 0, ,00 Primes d'assurances 1 098, ,00 Documentation 0,00 15,55 Total classe , ,69 Frais fonctionnement bureaux Népal , ,62 Frais d'actes 1 260,00 0,00 Frais d'annonces 924,19 322,92 Frais de déplacements 7 650, ,12 Frais de télécommunications 589,37 481,46 Frais d'internet 396,65 461,55 Affranchissements postaux 4 669, ,35 Services bancaires 175,16 15,53 Cotisations payées 100,00 200,00 Dons 800,00 0,00 Total classe , , , ,85 Comptes au 31 Décembre / 10
5 Compte de résultat au 31 Décembre 2014 (suite) 31/12/14 31/12/ , ,85 Charges (suite) Taxes sur les salaires 0, ,00 Taxes foncières 828,00 820,00 Droits Sacem 0,00 302,51 Visas 88,00 64,50 Contraventions 51,00 96,00 Total classe , ,01 Appointements , ,91 Indemnités Népal 0,00 0,00 Cotisations patronales à l'urssaf , ,64 Cotisation patronales retraites 5 157, ,91 Cotisations prévoyance 1 299, ,36 Médecine du travail 199,92 371,24 Frais divers de personnel 3 522,06 478,00 Total classe , ,06 Parrainages , ,50 Dons effectués sur parrainages , ,10 Total classe , ,60 Frais divers de gestion 6 684, ,66 Total classe , ,66 Dotations aux amortissements 2 500, ,55 Dotations aux provisions ,00 0,00 Total classe , ,55 Total des Charges , ,73 Récapitulation Total des Produits , ,77 Total des charges , ,73 Résultat de l'exercice , ,04 Comptes au 31 Décembre / 10
6 SOLHIMAL Aide au Tibet et aux Peuples de l'himalaya 7, Cour Fernand Jaenger Strasbourg Annexe au Bilan au 31 Décembre 2014 Principes et conventions générales Les comptes de l'exercice clos ont été élaborés et présentés conformément aux règles comptables dans le respect des principes prévus par les articles et suivants du Plan Comptable Général La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques. Les conventions comptables ont été appliquées en conformité avec les dispositions du code de commerce, du décret comptable du 29 Novembre 1983 ainsi que des règlements CRC relatifs à la réécriture du plan comptable général 2005 applicables à la clôture de l'exercice. Changement de méthode Les méthodes d'évaluation retenues pour cet exercice n'ont pas été modifiées par rapport à l'exercice précédent. Faits caractéristiques de l'exercice Evènements significatifs postérieurs à la clôture de l'exercice 2014 Comptes au 31 Décembre / 10
7 Complément d'informations relatifs au bilan au 31 décembre 2014 I.- Etat des immobilisations Valeur brute Augmentations début exercice Acquisitions Bureaux dans copropriété 7, Cour Fernand Jaenger ,84 0,00 Garage-Parkings Sers K-Hutte 0, ,00 Bureaux K.Hutte en cours 0, ,18 Installations techniques, Matériel et outillage 3 143,09 0,00 Matériel et Mobilier de bureau ,85 0,00 Total , ,18 Autres titres immobilisés 0, ,00 Prêts, autres immobilisations financières 54,15 0,00 Total 54, ,00 Total général , ,18 Diminutions Valeur brute Cessions fin d'exercice Bureaux dans copropriété 7, Cour Fernand Jaenger 0, ,84 Garage-Parkings Sers K-Hutte 0, ,00 Bureaux K.Hutte en cours 0, ,18 Installations techniques, Matériel et outillage 0, ,09 Matériel et Mobilier de bureau 0, ,85 Total 0, ,96 Autres titres immobilisés 0, ,00 Prêts, autres immobilisations financières 0,00 54,15 Total 0, ,15 Total général 0, ,11 II.- Etat des amortissements Valeur au Augmentations début exercice Dotation exerc. Bureaux dans copropriété 7, Cour Fernand Jaenger , ,55 Garage-Parkings Sers K-Hutte 0,00 0,00 Bureaux K.Hutte en cours 0,00 0,00 Installations techniques, Matériel et outillage 3 143,09 0,00 Matériel et Mobilier de bureau ,50 474,36 Total , ,91 Diminutions Valeur en fin d'exercice Bureaux dans copropriété 7, Cour Fernand Jaenger 0, ,44 Garage-Parkings Sers K-Hutte 0,00 0,00 Bureaux K.Hutte en cours 0,00 0,00 Installations techniques, Matériel et outillage 0, ,09 Matériel et Mobilier de bureau 0, ,86 Total 0, ,39 Comptes au 31 Décembre / 10
8 III.- Tableau des variations des fonds associatifs Nature des provisions et des Montants Affectation Dotation Reprise Montants réserves début résultats de l'exercice de l'exercice fin d'exercice et retraitements d'exercice Fonds propres Fonds général de réserve ,90 0,00 0,00 0, ,90 Fonds de trésorerie ,65 0,00 0,00 0, ,65 Fonds de financement stock ,71 0,00 0,00 0, ,71 Report à nouveau ,70 0, ,04 0, ,74 Résultat de l'exercice , ,67 0, , ,67 Total , , , , ,67 IV.- Etat des provisions Montants Dotation Reprise Montants début de l'exercice de l'exercice fin d'exercice d'exercice Provisions monastère Shuwar Gaden , ,00 0, ,00 Provisions pour litige salariés 0, ,00 0, ,00 Provisions Honoraires Commissaire aux comptes 0, ,00 0, ,00 Provisions bureau Népal 0, ,00 0, ,00 Provisions investissements nx bureaux Strasbourg ,00 0, , ,00 Provisions agencements bureaux Strasbourg , ,00 0, ,00 Provisions pour implantation en Inde ,00 0,00 0, ,00 Provisions urgences parrainages , ,00 0, ,00 Total , , , ,00 Comptes au 31 Décembre / 10
9 V.- Etat des échéances des créances et des dettes Etat des créances Montant brut à 1 an au plus A plus d'1 an Différés des ateliers expo-ventes 1 318, ,90 0,00 Parrainages à recevoir 934,00 934,00 0,00 Acompte sur voyages année suivante 590,00 590,00 0,00 Avance Ecole Manasoravar 5 849, ,20 0, , ,10 0,00 Etat des dettes Montant brut à 1 an au plus De 1 à 5 ans A plus de 5 ans Fournisseurs 4 879, ,34 0,00 0,00 Personnel - Rémunérations dues 1 844, ,52 0,00 0,00 Caisses sociales (4ème trimestre) , ,28 0,00 0,00 Taxes sur les salaires 0,00 0,00 0,00 0,00 Parrainages percus d'avance , ,37 0,00 0,00 Parrainages et dons à transférer , ,58 0,00 0,00 Fonds de solidarité pour projets 9 749, ,58 0,00 0,00 Fonds projet Mana-Gurg 0,00 0,00 0,00 0,00 Parrainage DCK à transférer , ,46 0,00 0,00 Charges à payer 0,00 0,00 0,00 0,00 Créditeurs divers 1 784, ,69 0,00 0,00 Total , ,82 0,00 0,00 Comptes au 31 Décembre / 10
10 VI.- Tableau de suivi des fonds dédiés Aucun fonds dédiés Evaluation des immobilisations corporelles La valeur brute des éléments corporels de l'actif immobilisé correspond à la valeur d'entrée des biens dans le patrimoine compte tenu des frais nécessaires à la mise en état d'utilisation de ces biens, mais à l'exclusion des frais engagés pour leur acquisition. Evaluation des créances et des dettes Les créances et dettes ont été évaluées pour leur valeur nominale Evaluation des valeurs mobilières de placement Les valeurs mobilières de placement ont été évaluées à leur coût d'acquisition à l'exclusion des frais engagés pour leur acquisition. En cas de cession portant sur un ensemble de titres de même nature conférant les mêmes droits, la valeur des titres a été estimée selon la méthode du FIFO (premier entrée, premier sorti) Les coûts des frais accessoires relatifs à l'acquisition de ces valeurs mobilières de placemlent n'ont pas été intégrés Produits à recevoir Charges à payer Charges et produits constatés d'avance Subventions d'équipement Engagements financiers et autres informations : Dettes garanties par des sûretés réelles Engagements financiers Engagements donnés Engagements reçus Crédit bail Engagement en matière de pensions et retraites L'association n'a signé aucun accord particulier en matière d'engagements de retraite. Ces derniers se limitent donc à l'indemnité conventionnelle de départ à la retraite. Aucune provision pour charge n'a été comptabilisée au titre de cet exercice Comptes au 31 Décembre / 10
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-10 Fonds associatifs et réserves Poste Fonds associatifs sans droit de reprise 102000 Poste Valeur du patrimoine intégré 102100 Poste Fonds statutaires (à déclarer en fonction des statuts) 102200 Poste
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