COURS FIN1010 : Niveau : Préalable : Description : Paramètres : INFORMATION FINANCIÈRE PERSONNELLE Débutant Aucun L élève explore les concepts qui touchent aux finances des particuliers, y compris le code de déontologie, l environnement économique, l acquisition et l utilisation des ressources financières et les conséquences de la législation gouvernementale. Pas d installations ou d équipement particuliers. Résultats d apprentissage : L élève va : 1. expliquer l importance d un code de déontologie 1.1 définir la déontologie dans le cadre de la gestion financière des particuliers 1.2 explique les problèmes déontologiques à l aide d études de cas 1.3 identifier la conduite déontologique appropriée des particuliers dans le contexte d affaires personnelles et commerciales 2. identifier et expliquer les facteurs qui ont une influence sur la gestion financière des particuliers 2.1 décrire les règlements et les politiques des divers ordres de gouvernement qui influent sur la gestion financière des particuliers, comme les arrêtés municipaux, la législation provinciale en matière d emploi et les lois fiscales 2.2 identifier les sources d information et d aide auxquelles les particuliers peuvent faire appel 2.3 donner des exemples de l effet de l économie sur la prise de décision et la planification par les particuliers (p. ex., les taux d intérêt, la variation des prix, les problèmes environnementaux, la concurrence, le taux de change) 2.4 expliquer le fonctionnement de l intérêt composé afin d augmenter l investissement avec le temps 2.5 étudier le concept de «se payer en premier» et la manière dont la règle de 72 peut faciliter l établissement d objectifs en matière d investissement 2.6 analyser le lien direct entre le rendement attendu et les risques en ce qui concerne : 2.6.1 la limite de temps ou l horizon (c.-à-d. la durée) 2.6.2 les besoins de trésorerie (c.-à-d. la somme d argent) 2.6.3 les liquidités (c.-à-d. le rythme auquel les actifs peuvent être récupérés sous forme monétaire) 2.6.4 les facteurs émotionnels (c.-à-d. «un investissement peut-il vous empêcher de dormir?») 3. identifier et expliquer les acquisitions personnelles et l utilisation de ressources financières 3.1 dresser la liste des méthodes permettant d obtenir des capitaux 3.2 identifier les services offerts aux particuliers par les établissements financiers 3.3 décrire les problèmes que peut éprouver un particulier en faisant appel au crédit 3.4 identifier les exigences en matière d assurance pour les particuliers Ce texte est conforme à la nouvelle orthographe. Débutant ÉPT, BIT : FIN1010 /1
3.5 discuter des stratégies permettant d améliorer ou d accroitre l avoir net personnel, dont les suivantes : 3.5.1 travailler pour autrui (c.-à-d. recevoir un salaire) 3.5.2 travailler de façon indépendante 3.5.3 posséder sa propre entreprise (c.-à-d. avoir des pertes et profits) 3.5.4 réduire les dettes (c.-à-d. le passif) 3.5.5 économiser davantage ou dépenser moins 3.5.6 investir ses épargnes 3.6 identifier les trois éléments suivants d un objectif en matière d investissement et en discute : 3.6.1 l objectif (p. ex., la sécurité du capital, le gain de revenus, la croissance) 3.6.2 la limite de temps (p. ex., à court, moyen ou long terme) 3.6.3 les stratégies (p. ex., le choix du bon investissement) 3.7 dresser la liste des différents investissements qu un particulier peut effectuer (p. ex., épargne à court terme, compte d épargne, dépôt à terme, bons du Trésor, actions, obligations, fonds communs de placement, métaux précieux, objets d art, bijoux ou pierres précieuses, immobilier, hypothèques) 3.8 démontrer qu il a des aptitudes en gestion de comptes et de services bancaires, y compris : 3.8.1 la banque en ligne 3.8.2 les transactions sur Internet 3.8.3 les actions 3.8.4 les fonds communs de placement 3.8.5 un régime enregistré d épargne-retraite (REÉR) 3.8.6 un régime enregistré d épargne-étude (REÉÉ) 3.8.7 les nouvelles technologies dans le secteur bancaire 4. préparer un budget personnel 4.1 expliquer ce que signifie «création d un portefeuille personnel d investissement» 4.2 créer un bilan fictif réaliste; déterminer l avoir net personnel, y compris les actifs, les dettes et les fonds propres 4.3 démontrer qu il sait créer un budget personnel 5. démontrer qu il possède des compétences de base 5.1 démontrer qu il possède des compétences de base pour : 5.1.1 communiquer 5.1.2 gérer l information 5.1.3 manipuler des chiffres 5.1.4 résoudre les problèmes éprouvés 5.2 démontrer qu il possède les compétences requises sur le plan personnel pour : 5.2.1 adopter des attitudes et comportements positifs 5.2.2 agir de façon responsable 5.2.3 s adapter à la situation 5.2.4 acquérir continuellement de nouvelles connaissances 5.2.5 travailler en toute sécurité 5.3 démontrer qu il possède un esprit d équipe suffisant pour : 5.3.1 collaborer avec les autres 5.3.2 participer aux projets et aux tâches Débutant ÉPT, BIT : FIN1010 /2
6. faire le rapprochement entre les possibilités qui s offrent à lui, le contenu et les processus du thème afin de mieux choisir sa voie 6.1 réaliser ou tient à jour un répertoire personnel, contenant par exemple ses préférences, ses valeurs, ses convictions, ses ressources, ses apprentissages précédents et ses expériences vécues 6.2 créer un lien entre son répertoire personnel et ses choix de carrière Débutant ÉPT, BIT : FIN1010 /3
COURS FIN1015 : Niveau : Préalable : Description : Paramètres : INTRODUCTION À LA COMPTABILITÉ Débutant Aucun L élève découvre la comptabilité et la terminologie propres à la comptabilité financière. Il se familiarise avec les états financiers, les principes comptables généralement reconnus (PCGR) et la préparation au processus de création d entreprise. Accès au matériel informatique et aux logiciels appropriés, à Internet et aux documents de soutien. Cours d accompagnement : INF1060 : Tableurs 1 ou INF2080 : Tableurs 2 Résultats d apprentissage : L élève va : 1. examiner les pratiques comptables 1.1 expliquer le but des états financiers et leurs usages 1.2 expliquer les conséquences des PCGR sur les états financiers 1.3 comparer les états financiers de différents types d entreprise 1.4 reconnaitre et définir l actif, le passif et le capital 2. établir un système comptable 2.1 préparer un bilan initial 2.2 appliquer l équation comptable pour l analyse du bilan 2.3 décrire la théorie du système en partie double 2.4 reconnaitre et définir les comptes de recettes et de dépenses 2.5 préparer un plan comptable 2.6 ouvrir les comptes du grand livre 2.7 préparer l écriture d ouverture et l inscrit au grand livre 3. démontrer qu il possède des compétences de base 3.1 démontrer qu il possède des compétences de base pour : 3.1.1 communiquer 3.1.2 gérer l information 3.1.3 manipuler des chiffres 3.1.4 résoudre les problèmes éprouvés 3.2 démontrer qu il possède les compétences requises sur le plan personnel pour : 3.2.1 adopter des attitudes et comportements positifs 3.2.2 agir de façon responsable 3.2.3 s adapter à la situation 3.2.4 acquérir continuellement de nouvelles connaissances 3.2.5 travailler en toute sécurité Ce texte est conforme à la nouvelle orthographe. Débutant ÉPT, BIT : FIN1015 /1
3.3 démontrer qu il possède un esprit d équipe suffisant pour : 3.3.1 collaborer avec les autres 3.3.2 participer aux projets et aux tâches 4. faire le rapprochement entre les possibilités qui s offrent à lui, le contenu et les processus du thème afin de mieux choisir sa voie 4.1 réaliser ou tenir à jour un répertoire personnel, contenant par exemple ses préférences, ses valeurs, ses convictions, ses ressources, ses apprentissages précédents et ses expériences vécues 4.2 créer un lien entre son répertoire personnel et ses choix de carrière Débutant ÉPT, BIT : FIN1015 /2
COURS FIN1020 : Niveau : Préalable : Description : Paramètres : COMPTABILITÉ 1 ER CYCLE Débutant FIN1015 : Introduction à la comptabilité L élève découvre le cycle comptable d une entreprise de services. Il analyse et enregistre les transactions commerciales en vue de la balance de vérification pour la période comptable d une entreprise en employant la terminologie propre à la comptabilité financière. Accès au matériel informatique et aux logiciels appropriés, à Internet et aux documents de soutien. Cours d accompagnement : INF1060 : Tableurs 1 ou INF2080 : Tableurs 2 Résultats d apprentissage : L élève va : 1. analyser des transactions commerciales 1.1 reconnaitre les éléments de débit et de crédit d une transaction 1.2 montrer leur influence sur chaque partie de l équation comptable et expliquer comment l équilibre est maintenu 1.3 identifier l utilité d un fonds de petite caisse 1.4 décrire les problèmes éthiques associés à la petite caisse 2. inscrire les transactions au journal, et notamment : 2.1 reconnaitre et comparer les emplois et les éléments d un journal 2.2 inscrire les écritures d une entreprise de services correspondant à un cycle commercial mensuel 2.3 inscrire les écritures afin d établir et de renflouer la petite caisse 3. inscrire les écritures au journal dans les comptes appropriés du grand livre 4. reconnaitre les types d erreurs comptables et appliquer les techniques appropriées pour les corriger 5. inscrire le solde des comptes du grand livre sur la balance de vérification 6. démontrer qu il possède des compétences de base 6.1 démontrer qu il possède des compétences de base pour : 6.1.1 communiquer 6.1.2 gérer l information 6.1.3 manipuler des chiffres 6.1.4 résoudre les problèmes éprouvés 6.2 démontrer qu il possède les compétences requises sur le plan personnel pour : 6.2.1 adopter des attitudes et comportements positifs 6.2.2 agir de façon responsable 6.2.3 s adapter à la situation Ce texte est conforme à la nouvelle orthographe. Débutant ÉPT, BIT : FIN1020 /1
6.2.4 acquérir continuellement de nouvelles connaissances 6.2.5 travailler en toute sécurité 6.3 démontrer qu il possède un esprit d équipe suffisant pour : 6.3.1 collaborer avec les autres 6.3.2 participer aux projets et aux tâches 7. faire le rapprochement entre les possibilités qui s offrent à lui, le contenu et les processus du thème afin de mieux choisir sa voie 7.1 réaliser ou tenir à jour un répertoire personnel, contenant par exemple ses préférences, ses valeurs, ses convictions, ses ressources, ses apprentissages précédents et ses expériences vécues 7.2 créer un lien entre son répertoire personnel et ses choix de carrière Débutant ÉPT, BIT : FIN1020 /2
COURS FIN1030 : Niveau : Préalable : Description : Paramètres : COMPTABILITÉ 2 E CYCLE Débutant FIN1020 : Comptabilité 1 er cycle L élève réalise le cycle comptable pour une entreprise de services en préparant les états financiers et en soldant les comptes. Il étudie également d autres éléments d une entreprise, dont les budgets. Accès au matériel informatique approprié, à un tableur électronique ou à un logiciel financier, à Internet et aux documents de soutien. Cours d accompagnement : INF1060 : Tableurs 1 ou INF2080 : Tableurs 2 Résultats d apprentissage : L élève va : 1. identifier et suivre les étapes du cycle comptable d une entreprise de services, de la feuille de calcul à la balance de vérification après clôture 1.1 inscrire tous les comptes du grand livre dans la section de balance de vérification de la feuille de calcul 1.2 classer et inscrire tous les bilans des comptes du grand livre dans la bonne section de la feuille de calcul et calcule le revenu net ou les pertes nettes 1.3 créer un état des résultats, un relevé des changements touchant les capitaux propres du propriétaire ainsi qu un bilan à partir de l information figurant sur une feuille de calcul remplie 1.4 inscrire les écritures de clôture au journal 1.5 inscrire les écritures de clôture dans les comptes appropriés 1.6 définir l objet de la balance de vérification après clôture 1.7 préparer une balance de vérification après clôture d après le grand livre 2. reconnaitre la nécessité de préparer des budgets 2.1 décrire le besoin de créer des budgets spécifiques en tant qu outils de planification 2.2 créer un budget simple pour une petite entreprise 2.3 comparer les recettes et les dépenses réelles aux montants prévus dans les budgets pour la prise de décision 3. démontrer qu il possède des compétences de base 3.1 démontrer qu il possède des compétences de base pour : 3.1.1 communiquer 3.1.2 gérer l information 3.1.3 manipuler des chiffres 3.1.4 résoudre les problèmes éprouvés 3.2 démontrer qu il possède les compétences requises sur le plan personnel pour : 3.2.1 adopter des attitudes et comportements positifs 3.2.2 agir de façon responsable Ce texte est conforme à la nouvelle orthographe. Débutant ÉPT, BIT : FIN1030 /1
3.2.3 s adapter à la situation 3.2.4 acquérir continuellement de nouvelles connaissances 3.2.5 travailler en toute sécurité 3.3 démontrer qu il possède un esprit d équipe suffisant pour : 3.3.1 collaborer avec les autres 3.3.2 participer aux projets et aux tâches 4. faire le rapprochement entre les possibilités qui s offrent à lui, le contenu et les processus du thème afin de mieux choisir sa voie 4.1 réaliser ou tenir à jour un répertoire personnel, contenant par exemple ses préférences, ses valeurs, ses convictions, ses ressources, ses apprentissages précédents et ses expériences vécues 4.2 créer un lien entre son répertoire personnel et ses choix de carrière Débutant ÉPT, BIT : FIN1030 /2
COURS FIN2020 : COMPTABILITÉ DE DÉTAIL 1 Niveau : Préalable : Description : Paramètres : Intermédiaire FIN1030 : Comptabilité 2 e cycle L élève applique des procédures comptables spécialisées associées à l achat et à la vente de marchandises dans un système de détail mettant en œuvre un système de crédit et un partenariat. Accès au matériel informatique et aux logiciels appropriés, à Internet et aux documents de soutien. Résultats d apprentissage : L élève va : 1. étudier les procédures comptables associées à l achat et à la vente de marchandises 1.1 faire la différence entre les entreprises de services et le marchandisage 1.2 comparer les avantages et les inconvénients de l utilisation de différents journaux 1.3 expliquer pourquoi les déclarations, les provisions et les taxes de vente sont nécessaires et pourquoi il faut les enregistrer 1.4 décrire la relation entre les grands livres auxiliaires et les comptes de contrôle 1.5 expliquer pourquoi il est nécessaire d enregistrer le stock de marchandises 1.6 expliquer la notion de «cout des marchandises vendues» et son lien avec les charges (p. ex., loyer, les salaires, les services publics) 1.7 expliquer pourquoi il est nécessaire de calculer l inventaire permanent, périodique et de clôture 2. analyser les transactions d une petite entreprise de vente au détail et préparer les journaux et les livres en prévoyant les comptes créditeurs et débiteurs 2.1 ouvrir des comptes pour une entreprise de marchandisage 2.2 analyser les transactions du journal propres à une entreprise de marchandisage 2.3 analyser et inscrire des transactions commerciales dans un ou plusieurs journaux 2.4 établir les journaux et en fait le total 2.5 inscrire les écritures du journal dans les livres généraux et auxiliaires 2.6 préparer les échéanciers pour les comptes des livres auxiliaires 2.7 préparer une balance de vérification pour les comptes généraux 3. démontrer qu il possède des compétences de base 3.1 démontrer qu il possède des compétences de base pour : 3.1.1 communiquer 3.1.2 gérer l information 3.1.3 manipuler des chiffres 3.1.4 résoudre les problèmes éprouvés 3.2 démontrer qu il possède les compétences requises sur le plan personnel pour : 3.2.1 adopter des attitudes et comportements positifs 3.2.2 agir de façon responsable Ce texte est conforme à la nouvelle orthographe. Débutant ÉPT, BIT : FIN2020 /1
3.2.3 s adapter à la situation 3.2.4 acquérir continuellement de nouvelles connaissances 3.2.5 travailler en toute sécurité 3.3 démontrer qu il possède un esprit d équipe suffisant pour : 3.3.1 collaborer avec les autres 3.3.2 participer aux projets et aux tâches 4. identifier les débouchés professionnels possibles en lien avec les compétences et le contenu de ce thème 4.1 reconnaitre, puis analyser les possibilités et les obstacles dans l environnement immédiat 4.2 identifier les ressources potentielles permettant de réduire au minimum les obstacles et d optimiser les possibilités Débutant ÉPT, BIT : FIN2020 /2
COURS FIN2030 : COMPTABILITÉ DE DÉTAIL 2 Niveau : Intermédiaire Préalable : FIN2020 : Comptabilité de détail 1 Description : Paramètres : L élève continue d appliquer des procédures comptables spécialisées en préparant des états financiers, en analysant les écritures d ajustement et de clôture et en effectuant le cycle comptable d une entreprise de détail. Accès au matériel informatique et aux logiciels appropriés, à Internet et aux documents de soutien. Résultats d apprentissage : L élève va : 1. étudier les pratiques comptables pour les entreprises de détail, y compris la clôture du cycle 1.1 expliquer le but des ajustements d écritures 1.2 expliquer pourquoi il est nécessaire de calculer l inventaire périodique et de clôture 2. finaliser les étapes du cycle comptable, de la feuille de calcul à la balance de vérification après clôture 2.1 remplir la feuille de calcul à huit colonnes 2.2 calculer le cout des marchandises vendues 2.3 préparer un état des résultats 2.4 préparer un relevé des changements des capitaux propres du propriétaire 2.5 préparer un bilan 2.6 inscrire au journal les écritures d ajustement et de clôture 2.7 afficher les écritures d ajustement et de clôture 2.8 préparer une balance de vérification après clôture 3. démontrer qu il possède des compétences de base 3.1 démontrer qu il possède des compétences de base pour : 3.1.1 communiquer 3.1.2 gérer l information 3.1.3 manipuler des chiffres 3.1.4 résoudre les problèmes éprouvés 3.2 démontrer qu il possède les compétences requises sur le plan personnel pour : 3.2.1 adopter des attitudes et comportements positifs 3.2.2 agir de façon responsable 3.2.3 s adapter à la situation 3.2.4 acquérir continuellement de nouvelles connaissances 3.2.5 travailler en toute sécurité 3.3 démontrer qu il possède un esprit d équipe suffisant pour : 3.3.1 collaborer avec les autres 3.3.2 participer aux projets et aux tâches Ce texte est conforme à la nouvelle orthographe. Débutant ÉPT, BIT : FIN2030 /1
4. identifier les débouchés professionnels possibles en lien avec les compétences et le contenu de ce thème 4.1 reconnaitre, puis analyser les possibilités et les obstacles dans l environnement immédiat 4.2 identifier les ressources potentielles permettant de réduire au minimum les obstacles et d optimiser les possibilités Débutant ÉPT, BIT : FIN2030 /2
COURS FIN2060 : Niveau : Préalable : Description : Paramètres : IMPÔT DES PARTICULIERS Intermédiaire Aucun L élève examine le système fiscal canadien en préparant différentes déclarations de revenus pour des particuliers, à la main ou sous forme électronique. Accès au matériel informatique approprié, à un logiciel de comptabilité pour particuliers ou à un tableur, à Internet et aux documents de soutien. Cours d accompagnement : FIN1010 : Information financière personnelle Résultats d apprentissage : L élève va : 1. examiner le concept de la fiscalité au Canada 1.1 décrire les différents types de taxes et leur usage (la taxe sur les produits et services [TPS], la taxe de vente provinciale [TVP], l impôt sur les gains en capitaux, la taxe successorale) 1.2 décrire le rôle de l Agence du revenu du Canada concernant la perception et la distribution des impôts directs 1.3 rechercher comment demander un numéro d assurance sociale et connait son importance 1.4 étudier l histoire et l administration du système fiscal canadien 1.5 expliquer comment est utilisé l argent des contribuables canadiens 1.6 résumer les droits et les responsabilités des contribuables canadiens (p. ex., lorsqu ils travaillent à l étranger, lorsqu ils gagnent des revenus supplémentaires) 2. démontrer ses aptitudes en préparant des déclarations de revenus de particuliers 2.1 identifier et décrire les différents éléments d une déclaration de revenus 2.2 dresser la liste des types de documents requis pour la déclaration de revenus 2.3 préparer des déclarations de revenus de particuliers 2.4 étudier les caractéristiques d un programme électronique d impôt 2.5 décrire et comparer diverses procédures de déclaration (p. ex., par voie électronique, sur Internet, à l aide d un escompteur d impôt) 3. démontrer qu il possède des compétences de base 3.1 démontrer qu il possède des compétences de base pour : 3.1.1 communiquer 3.1.2 gérer l information 3.1.3 manipuler des chiffres 3.1.4 résoudre les problèmes éprouvés 3.2 démontrer qu il possède les compétences requises sur le plan personnel pour : 3.2.1 adopter des attitudes et comportements positifs 3.2.2 agir de façon responsable 3.2.3 s adapter à la situation Ce texte est conforme à la nouvelle orthographe. Débutant ÉPT, BIT : FIN2060 /1
3.2.4 acquérir continuellement de nouvelles connaissances 3.2.5 travailler en toute sécurité 3.3 démontrer qu il possède un esprit d équipe suffisant pour : 3.3.1 collaborer avec les autres 3.3.2 participer aux projets et aux tâches 4. identifier les débouchés professionnels possibles en lien avec les compétences et le contenu de ce thème 4.1 reconnaitre, puis analyser les possibilités et les obstacles dans l environnement immédiat 4.2 identifier les ressources potentielles permettant de réduire au minimum les obstacles et d optimiser les possibilités Débutant ÉPT, BIT : FIN2060 /2
COURS FIN3080 : PLANIFICATION DES INVESTISSEMENTS PERSONNELS 1 Niveau : Préalable : Description : Paramètres : Avancé Aucun L élève découvre le marché financier et les valeurs à la disposition des particuliers qui souhaitent se constituer un portefeuille de placements personnels. Il effectue des recherches et analyse diverses valeurs, dont les titres de capitaux propres, le revenu fixe et les fonds communs de placement. Accès à un poste informatique approprié et à Internet. Cours d accompagnement : FIN1010 : Information financière personnelle FIN2060 : Impôt des particuliers FIN3030 : Comptabilité de compte capital Résultats d apprentissage : L élève va : 1. démontrer qu il connait la terminologie et les concepts associés aux investissements 1.1 étudier ce que signifie le terme «affectation de l actif» et définit chaque élément (p. ex., les espèces ou les quasi-espèces, les titres de capitaux propres, le revenu fixe) 1.2 évaluer et définir la «tolérance personnelle» en matière de risques 1.3 explorer et analyser des sources de conseils en matière de placements 1.4 décrire le cycle économique en comparant un marché en croissance et une récession (p. ex., un marché à la hausse par rapport à un marché à la baisse) 1.5 expliquer le terme «bourse des valeurs mobilières» 1.6 effectuer des recherches et comparer les bourses de valeurs au Canada, aux États-Unis et dans d autres marchés internationaux 1.7 interpréter les cotes boursières 1.8 définir ce que sont les titres de créance 1.9 dresser la liste des différents titres de créance disponibles sur le marché et les décrire (p. ex., les obligations de sociétés, les obligations provinciales, les obligations d épargne du Canada, les obligations non garanties, les bons du Trésor, les certificats de placement garanti) 1.10 définir les valeurs à revenu fixe en termes de risques et de rendement (p. ex., la sécurité, les dividendes, le rendement du capital) 1.11 identifier les éléments d une obligation, dont : 1.11.1 l échéance 1.11.2 le capital ou la valeur nominale 1.11.3 le taux d intérêt (p. ex., le taux d intérêt nominal) 1.12 décrire et comparer le rendement de diverses obligations 1.13 évaluer les obligations en termes de moment propice à l achat et à la vente (taux d intérêt, perspectives financières d une entreprise, rendement d obligation) 1.14 interpréter les cotes boursières 1.15 définir et décrire la part d argent comptant ou de quasi-espèces d un portefeuille de placements 1.16 reconnaitre les quasi-espèces (p. ex., les comptes d épargne, les dépôts à terme fixe, les marchés monétaires) Ce texte est conforme à la nouvelle orthographe. Débutant ÉPT, BIT : FIN3080 /1
1.17 comprendre les différences fondamentales entre les actions, les obligations et les fonds communs de placement 1.18 décrire les types de fonds communs de placement les plus courants (p. ex., marché monétaire, revenu fixe, croissance ou capitaux propres, équilibré, éthique, mondial ou à l étranger, indice, spécialité) 1.19 définir ce que sont les titres de capitaux propres 1.20 définir et utiliser les termes de base associés aux titres de capitaux propres 1.21 décrire ce qu est une action en fonction des éléments suivants : 1.21.1 importance (faible capitalisation ou forte capitalisation) 1.21.2 style (croissance, valeur, revenu, haute qualité) 1.21.3 lieu (Canada, Amérique, Asie, Europe) 1.22 décrire les actions en fonction de leur secteur, par exemple : 1.22.1 sensible aux fluctuations des taux d intérêt (banques, assurances, services publics, immobilier, gazoducs) 1.22.2 consommateurs (marchandises, communications, médias) 1.22.3 industrie (technologie, transport, conglomérats) 1.22.4 ressources (pétrole et gaz, métaux, minéraux, papier et foresterie, or et autres métaux précieux) 1.23 décrire à quoi peut ressembler un portefeuille diversifié d actions (varie en style, taille, lieu et secteur) 2. évaluer et comparer trois sociétés concurrentes dans un même secteur 2.1 évaluer et comparer la position globale de trois entreprises concurrentes en : 2.1.1 déterminant le style de l action 2.1.2 définissant le secteur 2.1.3 déterminant le type de produits ou services vendus 2.1.4 trouvant et comparant les ratios cours/bénéfice 2.1.5 trouvant et comparant le rendement des actions 2.1.6 déterminant les risques et le rendement de chaque action 2.1.7 utilisant la règle de 72 pour calculer en combien d années les actions doubleront de valeur 2.1.8 expliquant dans quelle société il choisirait d investir 3. analyser, sélectionner et surveiller les actions ou obligations en vue d atteindre un but précis et un objectif financier 3.1 expliquer pourquoi un investisseur peut affecter une partie de son portefeuille à l argent comptant ou aux quasi-espèces 3.2 rechercher et choisir des valeurs à revenu fixe qui remplissent des objectifs particuliers 3.3 créer un portefeuille diversifié d actions à surveiller pendant une période de temps déterminée 3.4 analyser le portefeuille diversifié de manière quotidienne, hebdomadaire ou mensuelle, en effectuant les achats et les ventes nécessaires pour atteindre l objectif fixé 4. rechercher et comparer divers fonds communs de placement 4.1 comparer plusieurs fonds communs de placement et décrire leur composition d après l affectation de l actif 4.2 dresser la liste des avantages des fonds communs de placement (cout peu élevé, diversification, liquidité, gestion par des professionnels, montants souples, tenue de dossiers) Débutant ÉPT, BIT : FIN3080 /2
4.3 dresser la liste des inconvénients des fonds communs de placement (frais de gestion et charges, aucun contrôle sur les décisions d investissement, erreurs des gestionnaires, efficience fiscale) 4.4 décrire les frais associés aux fonds communs de placement (ratio de frais de gestion, commissions de vente comme les fonds à commission d ouverture, à commission finale ou exempts de commission) 4.5 analyser les styles de placement des gestionnaires de fonds communs de placement, dont les suivants : 4.5.1 gestionnaires de croissance : axés sur les actions à fort potentiel de bénéfice 4.5.2 gestionnaires de valeur : stratégie ascendante axée sur les entreprises sous-estimées 4.5.3 gestionnaires de croissance à prix raisonnable : évitent les extrêmes, que ce soit pour les placements de croissance ou de valeur 4.5.4 gestionnaires intermédiaires : combinaison de croissance et de valeur 5. démontrer qu il possède des compétences de base 5.1 démontrer qu il possède des compétences de base pour : 5.1.1 communiquer 5.1.2 gérer l information 5.1.3 manipuler des chiffres 5.1.4 résoudre les problèmes éprouvés 5.2 démontrer qu il possède les compétences requises sur le plan personnel pour : 5.2.1 adopter des attitudes et comportements positifs 5.2.2 agir de façon responsable 5.2.3 s adapter à la situation 5.2.4 acquérir continuellement de nouvelles connaissances 5.2.5 travailler en toute sécurité 5.3 démontrer qu il possède un esprit d équipe suffisant pour : 5.3.1 collaborer avec les autres 5.3.2 participer aux projets et aux tâches 6. créer une stratégie de transition afin d intégrer des changements personnels et développe ses valeurs personnelles 6.1 établir des objectifs à court et à long terme 6.2 identifier les étapes à suivre pour atteindre ses objectifs Débutant ÉPT, BIT : FIN3080 /3