Ass. FBI PROD 22 rue du Château Rouge ANNEMASSE COMPTES ANNUELS. Exercice du

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1 22 rue du Château Rouge ANNEMASSE COMPTES ANNUELS Exercice du 01/01/2014 au

2 Sommaire Exercice du 01/01/2014 au COMPTES ANNUELS Bilan Actif 2 Bilan Passif 3 Compte de résultat 4 Immobilisations 5 Amortissements 6 Créances et dettes 7 Tableau de suivi des fonds associatifs DETAIL DES COMPTES Détail de l' Actif 10 Détail du Passif 11 Détail du compte de résultat 12

3 Page : 1 Etats financiers au Comptes annuels

4 Page : 2 Bilan Actif 31/12/2013 Brut Amort. et Dépréc. Net Net ACTIF IMMOBILISE IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Frais d'établissement Frais de recherche et de développement Concessions brevets droits similaires Fonds commercial (1) Autres immobilisations incorporelles Avances et acomptes IMMOBILISATIONS CORPORELLES Terrains Constructions Installations techniques,mat. et outillage indus. Autres immobilisations corporelles Immobilisations grevées de droits Immobilisations en cours Avances et acomptes IMMOBILISATIONS FINANCIERES (2) Participations évaluées selon mise en équival. Autres participations Créances rattachées à des participations Autres titres immobilisés Prêts Autres immobilisations financières TOTAL ( I ) ACTIF CIRCULANT STOCKS ET EN-COURS Matières premières, approvisionnements En-cours de production de biens En-cours de production de services Produits intermédiaires et finis Marchandises Avances et Acomptes versés sur commandes CREANCES (3) Créances usagers et comptes rattachés Autres créances COMPTES DE REGULARISATION VALEURS MOBILIERES DE PLACEMENT DISPONIBILITES Charges constatées d'avance TOTAL ( II ) Frais d'émission d'emprunt à étaler ( III ) Primes de remboursement des obligations ( IV ) Ecarts de conversion actif ( V ) TOTAL ACTIF (I à VI) (1) dont droit au bail (2) dont à moins d'un an (3) dont à plus d'un an ENGAGEMENTS RECUS Legs nets à réaliser : - acceptés par les organes statutairement compétents Dons en nature restant à vendre - autorisés par l'organisme de tutelle

5 Page : 3 Bilan Passif 31/12/2013 Fonds associatifs Fonds propres Fonds associatifs sans droit de reprise Dont legs et donations avec contrepartie d'actifs immobilisés, subventions d'investissements affectées à des biens renouvelables Ecarts de réévaluation Réserves Report à nouveau Résultat de l'exercice Autres fonds associatifs Total des fonds propres Fonds associatifs avec droit de reprise - Apports - Legs et donations - Subventions d'investissements affectées à des biens renouvelables (32 045) Résultats sous contrôle de tiers financeurs Droits des propriétaires Ecarts de réévaluation Subventions d'investissement sur biens non renouvelables Provisions réglementées Total des autres fonds associatifs Provisions Fonds dédiés DETTES (1) Provisions pour risques Provisions pour charges Sur subventions de fonctionnement Sur dons manuels affectés Sur legs et donations affectés DETTES FINANCIERES Emprunts obligataires convertibles Autres emprunts obligataires Emprunts dettes auprès des établissements de crédit (2) Emprunts et dettes financières divers Avances et acomptes reçus sur commandes en cours DETTES D'EXPLOITATION Dettes fournisseurs et comptes rattachés Dettes fiscales et sociales DETTES DIVERSES Dettes sur immobilisations et comptes rattachés Autres dettes Produits constatés d'avance Total des fonds associatifs Total des provisions Total des fonds dédiés Total des dettes Ecarts de conversion passif TOTAL PASSIF Résultat de l'exercice exprimé en centimes 8,86 (32 045,44) (1) Dont à moins d'un an (2) Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et CCP ENGAGEMENTS DONNES

6 Page : 4 Compte de Résultat 31/12/ mois 12 mois PRODUITS D'EXPLOITATION CHARGES D'EXPLOITATION Ventes de marchandises, de produits fabriqués Prestations de services Productions stockée Production immobilisée Subventions d'exploitation Dons Cotisations Legs et donations Autres produits de gestion courante Reprises sur provisions et amortissements, transfert de charges Autres produits Total des produits d'exploitation Achats Variation de stock Autres achats et charges externes Impôts, taxes et versements assimilés Rémunération du personnel Charges sociales Subventions accordées par l'association Dotation aux amortissements et dépréciations Dotation aux provisions Autres charges Total des charges d'exploitation 1 - RESULTAT COURANT NON FINANCIER (34) (1 151) (10 278) Produits financiers Charges financières Reprises sur provisions et dépréciations et transferts de charges Intérets et produits financiers Dotation aux amortissements et aux dépréciations Intérets et charges financières 2 - RESULTAT FINANCIER 3 - RESULTAT COURANT AVANT IMPOT ( ) Produits exceptionnels Charges exceptionnelles 4 - RESULTAT EXCEPTIONNEL Impôts sur les sociétés (+) Report des ressources non utilisées des exercices antérieurs (-) Engagements à réaliser sur ressources affectées TOTAL DES PRODUITS TOTAL DES CHARGES EXCEDENT ou DEFICIT (403) (181) (1 554) (10 459) (21 586) (32 045) EVALUATION DES CONTRIBUTIONS VOLONTAIRES EN NATURE PRODUITS Bénévolat Prestations en nature Dons en nature CHARGES Secours en nature Mise à disposition gratuite de biens et services Personnel bénévole

7 Page : 5 Immobilisations Valeurs brutes début d'exercice Mouvements de l'exercice Augmentations Diminutions Réévaluations Acquisitions Viremt p.à p. Cessions Valeurs brutes au INCORPORELLES Frais d'établissement et de développement Autres TOTAL IMMOBILISATIONS INCORPORELLES CORPORELLES Terrains Constructions sur sol propre sur sol d'autrui instal. agenct aménagement Instal technique, matériel outillage industriels Instal., agencement, aménagement divers Matériel de transport Matériel de bureau, informatique et mobilier Emballages récupérables et divers Immobilisations grévées de droits Immobilisations corporelles en cours Avances et acomptes TOTAL IMMOBILISATIONS CORPORELLES FINANCIERES Participations évaluées en équivalence Autres participations Autres titres immobilisés Prêts et autres immobilisations financières TOTAL IMMOBILISATIONS FINANCIERES TOTAL

8 Page : 6 Amortissements Amortissements début d'exercice Mouvements de l'exercice Dotations Diminutions Amortissements au INCORPORELLES Frais d'établissement et de développement Autres TOTAL IMMOBILISATIONS INCORPORELLES CORPORELLES Terrains Constructions sur sol propre sur sol d'autrui instal. agencement aménagement Instal technique, matériel outillage industriels Autres instal., agencement, aménagement divers Matériel de transport Matériel de bureau, mobilier Emballages récupérables et divers Immobilisations grevées de droits TOTAL IMMOBILISATIONS CORPORELLES TOTAL

9 Page : 7 Créances et Dettes 1 an au plus plus d'1 an Créances rattachées à des participations Prêts Autres immobilisations financières CREANCES Clients douteux ou litigieux Autres créances clients Créances représentatives des titres prêtés Personnel et comptes rattachés Sécurité sociale et autres organismes sociaux Impôts sur les bénéfices Taxes sur la valeur ajoutée Autres impôts, taxes versements assimilés Divers Groupe et associés Débiteurs divers Charges constatées d'avances TOTAL DES CREANCES Prêts accordés en cours d'exercice Remboursements obtenus en cours d'exercice Prêts et avances consentis aux associés (personnes physiques) 1 an au plus 1 à 5 ans plus de 5 ans DETTES Emprunts obligataires convertibles Autres emprunts obligataires Emprunts dettes ets de crédit à 1an max. à l'origine Emprunts dettes ets de crédit à plus 1 an à l'origine Emprunts et dettes financières divers Fournisseurs et comptes rattachés Personnel et comptes rattachés Sécurité sociale et autres organismes sociaux Impôts sur les bénéfices Taxes sur la valeur ajoutée Obligations cautionnées Autres impôts, taxes et assimilés Dettes sur immobilisations et comptes rattachés Groupe et associés Autres dettes Dette représentative de titres empruntés Produits constatés d'avance TOTAL DES DETTES Emprunts souscrits en cours d'exercice Emprunts remboursés en cours d'exercice Emprunts dettes associés (personnes physiques)

10 Page : Cabinet ECOCE 8 Tableau de suivi des fonds associatifs Libellé Solde au début de l'exercice Augmentations Diminutions Solde à la fin de l'exercice A B C D = A + B - C Fonds associatifs sans droit de reprise - Patrimoine intégré - Fonds statutaires - Subventions d'investissement non renouvelables - Apports sans droit de reprise - Legs et donations avec contrepartie d'actif immobilisés - Subventions d'investissement affectées à des biens renouvelables Ecarts de réévaluation sur des biens sans droit de reprise Réserves statutaires ou contractuelles Réserves réglementées Autres réserves (32 045) Report à nouveau Résultat de l'exercice (32 045) (7 991) (32 045) (7 991) Fonds associatifs avec droit de reprise - Apports Legs et donations - Subventions d'investissement sur biens renouvelables Résultats sous contrôle des tiers financeurs Droits des propriétaires (Commodat) Ecarts de réévaluation sur des biens avec droit de reprise Subventions d'investissement sur biens non renouvelables Provisions réglementées TOTAL (40 036) (32 045)

11 Page : 9 Etats financiers au Détail des comptes

12 Détail de l' Actif Page : 10 01/01/ /01/2013 mois 31/12/ mois Variations % TOTAL II - Actif Immobilisé NET , ,67 (7 101) -24,68 Installations techniques, matériel et outillage Matériel audio , ,34 Amortissement du matériel (15 218) -21,15 (15 218) -18,34 Autres immobilisations corporelles , ,67 (7 101) -24,68 Installations générales , ,99 Installations audio , ,57 Mobilier , ,25 Amortissement installations g. (14 627) -20,33 (8 503) -10,24 (6 124) -72,02 Amortissement mat.audio (2 342) -3,25 (1 582) -1,91 (760) -48,06 Amortissement mobilier (13 485) -18,74 (13 267) -15,99 (218) -1,64 TOTAL III - Actif Circulant NET , ,33 (3 936) -7,26 Créances usagers et comptes rattachés , Collectif clients débiteurs , Autres créances , ,33 (12 286) -22,66 Subventions à recevoir , ,33 (12 699) -23,42 Nicolas croquet 414 0, TOTAL DU BILAN ACTIF , ,00 (11 037) -13,30

13 Détail du Passif Page : 11 01/01/ /01/2013 mois 31/12/ mois Variations % Total des fonds associatifs , ,68 (5 554) -16,86 Total des fonds propres , ,29 9 0,15 Réserves , ,90 (32 045) -84,11 Autres réserves , ,90 (32 045) -84,11 Résultat 9 0,01 (32 045) -38, ,03 Total des autres fonds associatifs , ,38 (5 563) -20,70 Fonds associatif avec droit - Apports , ,82 Fonds associatifs , ,82 Subventions investissement , ,56 (5 563) -24,32 Subventions d'investissement , ,45 Subv. inv. reprises au résult. (30 366) -42,20 (24 803) -29,88 (5 563) -22,43 TOTAL III - Total des Provisions Total des Fonds dédiés TOTAL IV - Total des dettes , ,32 (5 483) -10,95 Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit , , ,39 Emprunts , , ,00 Banques , ,97 (19 628) -81,63 Dettes fournisseurs et comptes rattachés , ,30 (1 978) -25,64 Collectif fournisseurs créditeurs , ,30 (1 978) -25,64 Dettes fiscales et sociales , ,60 (1 198) -18,99 Personnel remunérations dues 343 0, ,95 (2 101) -85,96 Sécurité sociale , , ,35 Autres dettes , ,57 (6 034) -75,96 Debiteur/créditeur divers , ,81 Alex averty ,11 (2 585) Celine longerey 410 0, , ,45 Nicolas croquet ,49 (3 724) Produits constatés d'avance , Produits constates d avance , Total du passif , ,00 (11 037) -13,30

14 Détail du compte de résultat Page : 12 01/01/ /01/2013 mois 31/12/ mois Variations % Total des produits de fonctionnement , ,00 (37 063) -21,65 Prestations de services , , , Prestations de services , , N/S Atelier chansons ,69 (2 900) Atelier vidéo ,85 (15 151) Ateliers , , , Studio groupe 280 0, ,03 (8 325) -96, Autres prestations 265 0,15 (265) Production immobilisée ,88 (30 619) Prod.travaux immobilisés ,88 (30 619) Subventions d'exploitation , ,00 (13 765) -12, Subventions d'exploitation 70,14 63, (13 765) Autres produits de gestion courante 170 0, Produits divers Total des charges de fonctionnement , ,00 (46 190) -25,45 Achats 668 0, , , Fournitures de bureau 668 0, , ,12 Autres achats et charges externes , ,06 (33 293) -34, Achat mat.équipements (6 343) Electricité , , , Eau (35) -0, ,11 (218) -119, Fournitures administratives 23 0,01 (23) Services exterieurs , ,51 (20 633) -65, Location local , ,90 (250) -7, Entretien et reparation 179 0, Assurances , , , Divers , , N/S Autres services exterieurs ,88 (27 189) Personnel exterieur , ,15 (1 276) -6, Honoraires , , , Publicités et relations publiq 316 0, ,56 (637) -66, Voyages et déplacements , , , Réceptions 102 0, ,07 (22) -17, Frais postaux et télécom 924 0, , , Services bancaires 514 0, ,04 (1 263) -71, ,13 0,55 4,14 Rémunération du personnel , ,07 (1 458) -4, Rémunération du personnel 25,80 21, Charges sociales , ,00 (7 409) -20,61 20,49 20, Urssaf (6 920) Médecine du travail, pharmacie 173 0, , , Autres charges de personnel 873 0, ,80 (499) -36,37 Dotation aux amortissements , ,57 (4 154) -36, Dotation aux amortissements 5,29 6, (1 458) (4 154) Autres charges (34) -0,03 (34) Redevances RESULTAT COURANT NON FINANCIER (1 151) -0,86 (10 278) -6, ,80 (34) -0,03 (34) -12,76-89,53-4,04-20,11-36,91

15 Détail du compte de résultat Page : 13 01/01/ /01/2013 mois 31/12/ mois Variations % RESULTAT FINANCIER (403) -0,30 (181) -0,11 (222) -122,64 Intérêts et charges financières 403 0, , , Charge d'intérêts 403 0, , ,64 RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (1 554) -1,16 (10 459) -6, ,14 Produits exceptionnels , ,84 (4 440) -44, Qp subv.reprise au résultat 4,15 5, Charges exceptionnelles , ,45 (27 589) -87, Charges except./ex.antérieurs 2,98 18, (4 440) (27 589) Résultat exceptionnel ,17 (21 586) -12, ,24 TOTAL DES PRODUITS , ,84 (41 502) -22,90 TOTAL DES CHARGES , ,56 (73 557) -34,49 Résultat 9 0,01 (32 045) -18, ,03 Contribution en nature - Produits Contribution en nature - Charges -44,39-87,34