CHAIRE D ASSURANCE ET DE SERVICES FINANCIERS L INDUSTRIELLE ALLIANCE

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1 Rappor tt d ac tt iiv ii ttés FSA ULavall Pavillon Palasis--Prri ince

2 RAPPORT D ACTIVITÉS CHAIRE D ASSURANCE ET DE SERVICES FINANCIERS L INDUSTRIELLE ALLIANCE DE L UNIVERSITÉ LAVAL GILLES BERNIER, PH.D., ASC, C.DIR. TITULAIRE SORTANT & MARIE CLAUDE BEAULIEU, PH.D. DIRECTEUR PAR INTÉRIM

3 SOMMAIRE Rapport d activités 1er mai au 31 août Message du titulaire sortant... 2 Activités d enseignement... 3 Évolution de la clientèle étudiante dans les cours d assurance des programmes de baccalauréat et de maîtrise ( )... 4 Participation du titulaire à des programmes de formation... 5 Essais et mémoire de maîtrise... 6 Contributions... 8 Participations du titulaire Communications et Publications Situation financière : État des revenus et dépenses pour l exercice se terminant le 30 avril Informations complémentaires État financier d un fonds Évolution des fonds de capital et de roulement ( ) Réalisations budgétaires (selon les nouvelles catégories de budget) Sommaire des dépenses avant l intérim (1 er mai au 31 août 2013) Budget prévisionnel pour l exercice Rapport intérimaire 1 er septembre 2012 au 13 mai Message du directeur par intérim Composition des comités directeur et scientifique de la Chaire d assurance et de services financiers L'Industrielle Alliance pour l année Processus de recrutement Formation en assurance et services financiers Bourses (remise du 16 avril 2013) Contribution de recherche iii

4 Contributions : Association des gestionnaires de risques et d assurance du Québec (AGRAQ) Concours international d étude de cas MBA John Molson (Concordia) Laboratoire d ingénierie financière de l Université Laval (LABIFUL) Société canadienne de science économique (SCSE) Participations : Centre de développement en assurance et services financiers (CDASF) Cégep Sainte Foy Institut d assurance de dommages du Québec (IADQ) Northern Finance Association (NFA 2013) Programme Leadership en gestion de la force de vente Séminaires Département de finance, assurance et immobilier Autres implications du directeur durant l intérim Sommaire des dépenses durant l intérim (1 er septembre 2012 au 13 mai 2013) Annexes : Annexe 1 : Cheminement spécialisé en Services financiers Annexe 2 : Certificat en Services financiers Annexe 3 : MBA en Services financiers Microprogrammes de 1 er cycle : Annexe 4 : Assurance collective Annexe 5 : Régimes de retraite Annexe 6 : Rémunération et gestion stratégique des ressources humaines iv

5 RAPPORT D ACTIVITÉS PÉRIODE DU 1 ER MAI AU 31 AOÛT 2012 SOUS LA DIRECTION DU TITULAIRE SORTANT GILLES BERNIER, PH.D., ASC, C.DIR.

6 Québec, le 13 septembre 2013 Message du titulaire sortant, Madame, Monsieur, À titre de titulaire sortant, je me permets de vous présenter le bilan de mes derniers mois d activités à la direction de la Chaire d assurance et de services financiers L Industrielle Alliance. En effet, j ai pris officiellement ma retraite du Département depuis le 29 août Depuis ce temps, je me suis joint au Collège des administrateurs de sociétés à titre de directeur des programmes. Comme vous pourrez le constater dans la première partie de ce rapport, j ai toujours mis un point d honneur à m impliquer dans des activités qui sont en lien direct avec la mission de la Chaire qui est de «promouvoir et de supporter la recherche, la formation et le transfert dans les domaines émergents reliés à l industrie des services financiers, en particulier le secteur des assurances». J en profite pour remercier les membres des comités directeur et scientifique pour l appui qu ils m ont accordé et la confiance qu ils m ont témoignée tout au long de ces années. Veuillez agréer, chers souscripteurs, l expression de mes sentiments les meilleurs. Le titulaire sortant de la Chaire d assurance et de services financiers L Industrielle Alliance, Gilles Bernier, Ph.D., ASC, C.Dir. GB/lj Pavillon Palasis-Prince Local 3312A 2325, rue de la Terrasse Québec (Québec) G1V 0A6 CANADA Téléphone : (418) Télécopieur : (418) Gilles.Bernier@cas.ulaval.ca

7 ACTIVITÉS D ENSEIGNEMENT Ces activités ne relèvent pas de l autorité de la Chaire d assurance et de services financiers L Industrielle Alliance mais bien des programmes de baccalauréat et de maîtrise de la Faculté des sciences de l administration. Programmes et cours Professeurs Nombre d étudiants Programme de baccalauréat : ASR Gestion des risques et assurance Jean Côté 197 ASR 2102 Produits financiers : assurances et rentes Kevin Lee 79 ASR Risk Management and Insurance ASR Contrôle des risques Pierre Paquin 35 ASR Financement des risques Pierre Paquin 40 ASR Appréciation des risques Kevin Lee Vicky Martin 111 ASR Séminaire en gestion des risques et assurance Programme de maîtrise : ASR Gestion des risques assurables de l entreprise GSF 6012 Gestion des risques financiers Issouf Soumaré Depuis l automne 2008, création des trois cours de 1 er cycle requis pour l obtention du titre Canadian Risk Management (CRM) décerné par le Global Risk Management Institute rattaché à RIMS. Ces cours sont Contrôle des risques (ASR 2104), Financement des risques (ASR 2105) et Appréciation des risques (ASR 2106). 2. Les cours ASR 2103, ASR 3100 et ASR 6001 n ont pas été offerts en cours d année. 3. Les cours ASR 2100 (H2013), ASR 2105 (A2012) et ASR 2106 (A2012, H2013) se sont offerts à distance. 3

8 ÉVOLUTION DE LA CLIENTÈLE ÉTUDIANTE DANS LES COURS D ASSURANCE DES PROGRAMMES DE BACCALAURÉAT ET DE MAÎTRISE ( ) Programmes et cours Nombre d étudiants Programme de baccalauréat : ASR 2100 (ASR 15742) Gestion des risques et assurance ASR 2102 Produits financiers : (ASR 21926) 3 assurances et rentes ASR (ASR 23208) Risk Management and Insurance ASR (ASR 23587) Contrôle des risques ASR (ASR 23588) Financement des risques ASR 2106 (ASR 23788) Appréciation des risques ASR (ASR 23789) Risk Assessment 29 ASR (ASR 16545) Séminaire en gestion des risques et assurance ASR Contrôle et financement des risques ASR Assurance vie et planification successorale Programme de maîtrise : ASR (ASR 64899) Gestion des risques assurables de l entreprise GSF 6012 (GSF 66740) 5 Gestion des risques financiers ASR Principes et économie de l assurance Le cours ASR s est offert pour la dernière fois à la session d automne Depuis l automne 2008, ce dernier a été scindé en deux cours distincts : ASR 2104 (Hiver 2009) et ASR 2105 (Automne 2008). À noter que les cours ASR 2103 (1 er cycle) et ASR 6001 (2 e cycle) se donnent en même temps au même endroit. 2. Ce cours s est offert à distance à la session d hiver Ce cours (ASR 19933) a été offert pour la dernière fois à la session d hiver 2001 et remplacé à la session d hiver 2002 par le cours ASR Produits financiers : assurance et rentes. 4. Dans l attente de la création des nouveaux sigles de cours, et pour permettre aux étudiants d entrer dans le programme dès l automne 2008, les contenus des cours Appréciation des risques (ASR 23788), via Internet à la session d hiver 2009, et sa version anglaise Risk Assessment (ASR 23789), en salle à l automne 2008, ont été offerts respectivement sous les sigles ASR et ASR Depuis la création du nouveau sigle, le cours ASR 2107 ne s est pas offert. 5. Cours (GSF 66740) offert pour la première fois à la session d hiver 2004 ; il remplace le cours ASR Principes et économie de l assurance qui ne s est pas offert depuis la session d hiver

9 PARTICIPATION DU TITULAIRE À DES PROGRAMMES DE FORMATION Collège des administrateurs de sociétés (CAS) Coordonnateur du module «Gouvernance des services financiers» et formateur à la session 1 sur L univers des services financiers et ses particularités en matière de gouvernance. À noter que la formation se donne sur deux jours. Entre le 1 er mai et le 31 août 2012, le titulaire a coordonné une seule formation soit les 5 6 juin 2012 au Centre de conférence Le 1000 (Montréal). Programme Leadership en gestion de la force de vente dans les secteurs de l assurance et des services financiers Ce programme, qui a vu le jour en janvier 2011, s adresse à tout cadre de vente des secteurs de l assurance de dommages, de l assurance de personnes et des services financiers, plus particulièrement à ceux qui sont en fonction actuellement, qui ont la responsabilité d une équipe d agents ou de conseillers et qui ont des objectifs de volume d affaires à atteindre ou à conserver. Jusqu à maintenant six cohortes ont été lancées ; la première (janvier à octobre 2011), la deuxième (mars à novembre 2011), la troisième (septembre 2011 à juin 2012), la quatrième (septembre 2011 à juin 2012), la cinquième (janvier à octobre 2012) et la sixième (mars à novembre 2012). D autres sont également en planification. Suite à la décision du titulaire de prendre sa retraite à la fin août 2012, ce dernier, en plus de poursuivre les formations du programme jusqu à son départ, a également planifié son transfert. C est ainsi que le programme Leadership en gestion de la force de vente est devenu un programme facultaire sous la direction de Mme Marthe Lefebvre, adjointe à la direction de la Faculté des sciences de l administration. 5

10 ESSAIS ET MÉMOIRE DE MAÎTRISE Nouveaux essai et mémoire de maîtrise : Essai de maîtrise à 12 crédits : Tarik HAMANI : «Assurance de récolte avec produits dérivés climatiques : exemple du blé de l ouest canadien» Directeur : Van Son Lai 1 Mémoire de maîtrise à 24 crédits : Martin CÔTÉ : «La protection juridique du consommateur en matière de conseils financiers : plaidoyer pour une harmonisation de la réglementation» Directrice : Raymonde Crête 2 Essais de maîtrise terminés : Essais de maîtrise à 6 crédits (sans lecteur) : Dominique FORTIN PAGÉ : «Les Hedge Funds sont ils responsables de la crise financière de ?» Directeur : Gilles Bernier 3 Août 2012 Aymen HAMMOUDA : «La valeur de la gestion des risques de l entreprise» Essais de maîtrise à 12 crédits : Directeur : Été 2012 Gilles Bernier Amélie CLOUTIER : «Favoriser la capacité d innovation d un assureur de dommages : exploration des conditions de succès et des pistes d actions à privilégier le cas de Desjardins Groupe d assurances générales» Directeur : Nabil Amara 4 Lecteur : Réjean Landry 5 Hiver Monsieur Van Son Lai est professeur titulaire au Département de finance, assurance et immobilier de la Faculté des sciences de l administration, gestionnaire du Fonds Conrad Leblanc et codirecteur du Laboratoire d ingénierie financière de l Université Laval. 2. Madame Raymonde Crête est professeure titulaire à la Faculté de droit de l Université Laval. 3. Monsieur Gilles Bernier était professeur titulaire au Département de finance, assurance et immobilier et titulaire de la Chaire d assurance et de services financiers L Industrielle Alliance jusqu à la fin août Il est maintenant directeur des programmes au Collège des administrateurs de sociétés. 4. Monsieur Nabil Amara est professeur titulaire au Département de management et codirecteur de la Chaire FCRSS/IRSC sur le transfert de connaissances et l innovation. 5. Monsieur Réjean Landry est professeur retraité du Département de management de la Faculté des sciences de l administration. 6

11 Alexandre DOUVILLE : Quentin RAJON : «Marée noire dans le golfe du Mexique : l effet sur les titres des principales compagnies pétrolières» Directeur : Gilles Bernier Lecteur : Jean Marie Gagnon 6 Décembre 2012 «Étude des Coco Bonds qui permettent aux institutions financières de convertir leurs obligations contingentes en fonds propres» Directeur : Issouf Soumaré 7 Lecteur : Bernard Lamond 8 Juin 2013 Développements relatifs à un essai de 2 e cycle : Amélie CLOUTIER : «Favoriser la capacité d innovation d un assureur de dommages : exploration des conditions de succès et des pistes d actions à privilégier le cas de Desjardins Groupe d assurances générales» Cet essai a donné lieu à la rédaction d un article scientifique, intitulé Determinants of Innovation for Property and Casualty Insurers, qui a été accepté pour publication dans la revue International Journal of Business Research en janvier Elle a également été invitée à présenter une communication à la conférence scientifique de l International Academy of Business and Economics qui s est tenue du 9 au 11 mars 2012 à Key West (USA). Depuis l automne 2011, Mme Cloutier poursuit des études doctorales en management à la Faculté des sciences de l administration. Références : CLOUTIER, Amélie. Determinants of Innovation for Property and Casualty Insurers, International Journal of Business Research, Vol. 12, No. 1, 2012, p Sujets traités : INNOVATIONS in business; INSURANCE companies; QUALITATIVE research; BUSINESS enterprises; CASE studies; CASUALTY insurance; Direct group life, health and medical insurance carriers; Direct Health and Medical Insurance Carriers; Insurance Agencies and Brokerages; Other Direct Insurance (except Life, Health, and Medical) Carriers; Direct general property and casualty insurance carriers; Direct Property and Casualty Insurance Carriers; LITERATURE reviews Abstract : The purpose of this qualitative study is to identify the determinants of innovation for property and casualty insurers. The study aims to facilitate the willingness of organizations to innovate by defining the proper context within which to do so. To our knowledge, no researcher has until today studied the determinants of innovation specific to that industry which has been innovating at a fast pace in recent years. Three focus groups, conducted with five professionals, eight managers and the entire management committee of a property and casualty insurer, aided in identifying the drivers of innovation specific to that industry. This study adapts a conceptual framework of the determinants of innovation for the public sector, developed following a systematic review, as well as determinants uncovered while conducting a secondary literature review. The conceptual framework of reference was validated during the focus groups. Moreover, some determinants specific to the insurer that took part in the study emerged. For instance, technological resources emerged as a key determinant which differs with public organizations. Also, in regards to the attributes of innovation, the concept of horizontal spreading of an innovation project was identified. It indicated that the higher the number of departments involved, the more difficult it was to implement an innovation. The concept of speed of implementation of an innovation project was cited as a key element in one of the vice presidencies. The study offers a conceptual framework of the determinants of innovation customized for the property and casualty insurance industry. The research findings highlight several elements on which property and casualty insurers can capitalize to better foster innovation. 6. Monsieur Jean Marie Gagnon est professeur émerite au Département de finance, assurance et immobilier de la Faculté des sciences de l administration. 7. Monsieur Issouf Soumaré est professeur titulaire au Département de finance, assurance et immobilier de la Faculté des sciences de l administration, directeur des relations internationales, directeur des programmes M.Sc. avec mémoire et de doctorat et directeur du Laboratoire d ingénierie financière de l Université Laval. 8. Monsieur Bernard Lamond est professeur titulaire et directeur du Département d opérations et systèmes de décision de la Faculté des sciences de l administration. 7

12 CONTRIBUTIONS AMERICAN RISK AND INSURANCE ASSOCIATION (ARIA) Le congrès annuel de l American Risk and Insurance Association (ARIA) s est tenu à The Depot Renaissance Minneapolis Hotel (Minneapolis, Minnesota) du 5 au 8 août Pour soutenir l organisation de ce congrès, la Chaire, comme elle le fait déjà depuis plusieurs années, a versé une commandite de 1 000$US qui a d ailleurs servi à financer une partie du Monday Breakfast. Contribution : $ 8

13 QUESTION RETRAITE À titre de partenaire, la Chaire d assurance et de services financiers L Industrielle Alliance contribuait pour un montant de $ à l organisation de la troisième édition du colloque Question Retraite qui s est tenu le 27 septembre 2012 au Centre Mont Royal (Montréal). Depuis ses débuts en 2003, Question Retraite oriente tous ses efforts à sensibiliser les ans à l importance de mieux planifier financièrement leur retraite. Sous le thème «Votre expertise et leur retraite», cet événement s adresse particulièrement à tous les professionnels du domaine de la planification financière afin de leur permettre d acquérir de nouvelles connaissances qui les aideront à mieux conseiller leurs clients, principalement les ans. Contribution : $ 9

14 PARTICIPATIONS DU TITULAIRE PARTICIPATIONS INTERNES Le titulaire participe activement à divers comités au sein de la Faculté des sciences de l administration (FSA) et d autres facultés : Directeur du programme de formation continue Leadership en gestion de la force de vente dans le secteur des services financiers (depuis janvier 2011) ; Responsable du microprogramme en gestion des risques assurables ( ) ; PARTICIPATIONS EXTERNES Le titulaire s implique également au niveau d organismes externes à l Université : Membre du Conseil d administration de la société Industrielle Alliance Fiducie inc., vice président du Conseil d administration et président du Comité de vérification ; Membre du Conseil d administration de la compagnie Industrielle Alliance, Assurance auto et habitation inc., président du Comité de déontologie ; Membre du Conseil d administration de l Office de financement de l assurance emploi du Canada, membre du Comité des ressources humaines et de gouvernance et membre du Comité de vérification ; Président du Comité de vérification du Fonds commun de placement des régimes de retraites de l Université Laval ; Président du Comité de vérification de l Industrielle Alliance Pacifique, compagnie d assurances générales ; Membre régulier (une rencontre par mois) du Cercle de l assurance de Québec qui regroupe des représentants des diverses associations reliées à l'industrie de l'assurance ; Membre régulier du Comité de l Association des gestionnaires de risques et d assurance du Québec (AGRAQ). AUTRES PARTICIPATIONS COLLÈGE DES ADMINISTRATEURS DE SOCIÉTÉS À titre d administrateur de sociétés certifié (ASC), le titulaire participe activement aux activités du Collège des administrateurs de sociétés (CAS). COMITÉ DE LA REVUE ASSURANCES ET GESTION DES RISQUES En tant que titulaire de la Chaire d assurance et de services financiers L Industrielle Alliance, Monsieur Gilles Bernier participe au Comité de gestion de la revue Assurances et Gestion des risques publiée par les HEC Montréal. Ce comité se penche particulièrement sur l orientation générale de la revue, la consultation, la supervision budgétaire, la recherche et l'évaluation d'articles et d'abonnements et d'autres projets spéciaux. 10

15 CONSEIL DE SURVEILLANCE DES NORMES ACTUARIELLES (CSNA) L Institut canadien des actuaires (ICA) a procédé à une importante restructuration afin de répondre aux attentes du public à l égard du fonctionnement des organismes professionnels, soit plus de transparence et une plus grande participation de personnes extérieures à l organisme professionnel. Ainsi, a été mis sur pied le Conseil des normes actuarielles (CNA), qui n a aucun lien de dépendance avec l ICA, et dont le mandat consiste à examiner les normes en vigueur, à faire des recherches et à en rédiger de nouvelles. Un autre organisme indépendant, le Conseil de surveillance des normes actuarielles (CSNA) a été mis en place le 1 er janvier 2007 et a pour mission de superviser le processus menant à l adoption des normes ou des pratiques actuarielles et de veiller à ce qu elles tiennent compte de l intérêt du public. QUESTION RETRAITE Question Retraite est un groupement public privé pour la promotion de la sécurité financière à la retraite. Ce regroupement se donne comme but d encourager et mettre en place des activités visant à informer et sensibiliser les Québécois et les Québécoises sur l importance d assurer leur sécurité financière à la retraite et les orienter vers des moyens pour la réaliser. Initié par la Régie des rentes du Québec en 2003, ce comité regroupe une vingtaine de partenaires issus des paliers gouvernementaux, de l industrie et de diverses organisations. La Chaire d assurance et de services financiers L Industrielle Alliance est un membre régulier de cet organisme. Sa participation se concrétise sous forme de services et de recherche. Le titulaire a assisté aux assemblées des membres réguliers de Question Retraite, des sous comités «Enquêtes et sondages» et «Communications» et, depuis 2011, comme membre du Comité de direction. Les objectifs poursuivis ainsi que les réalisations du regroupement peuvent être consultés à l adresse suivante ( 11

16 COMMUNICATIONS ET PUBLICATIONS COMMUNICATIONS SOUMARÉ, Issouf. Impact of Non Traditional Activities on Capital and Risk of Canadian Banks under Regulatory Changes, Mathematical Finance Days (Institut de Finance Mathématique de Montréal IFM2), Montréal (Canada), May 3 4, SOUMARÉ, Issouf. An Analysis of the Determinants of S&P Ratings Assigned to Canadian Firms : Application of a Multinomial Logit, Mathematical Finance Days (Institut de Finance Mathématique de Montréal IFM2), Montréal (Canada), April 29 30, 2013 (Presented by Walid Amdouni). PUBLICATIONS BERNIER, Gilles, Jean Mathieu FALLU et Nabil KHOURY. «Cycle de vie, attitude et comportement en matière d épargne retraite : le cas des travailleurs québécois âgés de 24 à 44 ans», L Actualité économique, Vol. 88, No. 4, décembre 2012 (à venir). SOUMARÉ, Issouf, Van Son LAI and Yan SUN. Financial Guarantors Executive Compensation, Charter Value and Risk Taking, Research in International Business and Finance, Vol. 26, No. 3, August 2012, p SOUMARÉ, Issouf. Incentives and Voluntary Investment in Employer Shares, Economic Notes, Vol. 42, No. 1, February 2013, p

17 SITUATION FINANCIÈRE ÉTAT DES REVENUS ET DÉPENSES POUR L'EXERCICE SE TERMINANT LE 30 AVRIL 2013 Capital Roulement Total FUL UL FUL UL Valeur au 30 avril ,06 $ ,07 $ ,01 $ ,67 $ ,81 $ Encaissements de dons ,00 $ 0,00 $ ,00 $ 0,00 $ ,00 $ Revenus de placements nets ,21 $ ,07 $ ,27 $ Pouvoir de dépenser (51 476,16 $) (20 667,45 $) ,16 $ ,45 $ 0,00 $ Subventions versées (60 000,00 $) 0,00 $ (60 000,00 $) Capitalisation interne 0,00 $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 $ Interfonds 0,00 $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 $ Autres 0,00 $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 $ Valeur au 30 avril ,11 $ ,69 $ ,17 $ ,12 $ ,08 $ Annick Lessard, CPA, CGA Le 8 juillet 2013 No Fonds : 9 13

18 Informations complémentaires État financier d un fonds L état financier d un fonds est divisé en trois colonnes : Capital : Fait référence à la partie capitalisée du Fonds. Les actifs capitalisés, en excluant ceux qui l ont été de façon interne, ne peuvent être dépensés. Roulement : Ces actifs sont ceux disponibles pour le financement des activités du Fonds. Total : Représente la totalité des actifs du Fonds. L état financier d un fonds est produit deux fois par année financière (du 1 er mai au 30 avril) par la Fondation : 1. Période de six mois se terminant le 31 octobre envoi à la mi décembre 2. Période de 12 mois se terminant le 30 avril envoi à la fin juillet Voici la description des différents postes de l état : Valeur au 30 avril 2012 Valeur au début de la période. Encaissements de dons Encaissements de dons et de paiements de promesses durant la période. Ceux ci sont crédités à la partie roulement à moins que le donateur n ait expressément demandé la capitalisation. Revenus de placements nets Cette rubrique ne concerne que la partie capitalisée d un fonds. Il s agit du total des revenus de placements bruts pour la période (incluant les gains et pertes non réalisés) diminués des frais de gestion (honoraires des gestionnaires, du fiduciaire, de l auditeur indépendant et d autres professionnels) de même que des frais d administration applicables selon la grille suivante : Premiers $ 1 % $ suivants 0,925 % Excédent de 1 M$ 0,85 % Le rendement brut de l exercice a été de 11,1 % et les frais de gestion d environ 0,31 %. Pouvoir de dépenser Il s agit en quelque sorte du niveau de distribution annuelle de la partie capitalisée du Fonds. Sommes provenant de la partie capitalisée transférées au roulement qui deviennent donc disponibles pour le financement des activités du Fonds. Le comité exécutif de la Fondation revoit ponctuellement le niveau fixé en tenant compte des exigences de l Agence du Revenu du Canada (seuil minimal actuellement à 3,5 %), des rendements et de l objectif de préserver le capital contre l inflation. Le pouvoir de dépenser a été de 3,5 % pour l exercice Subventions versées Sur demande du comité directeur et suite à l approbation de la Fondation, sommes transférées à L Université ou à un organisme affilié à l Université pour les activités du Fonds. 14

19 ÉVOLUTION DES FONDS DE CAPITAL ET DE ROULEMENT ( ) a) L Industrielle Alliance, Assurance et services financiers s est engagée à verser un million sur 10 ans lors de la Campagne Défi de 1996 au profit de la Chaire d assurance et de services financiers L Industrielle Alliance. Le dernier versement de $ a été reçu en septembre Dans le cadre de la campagne De toutes les révolutions, l Industrielle Alliance, Assurance et services financiers confirmait, en mai 2006, son appui financier à l Université Laval et ce, au profit de diverses causes dont celle de la Chaire. Cette dernière recevra $ sur 10 ans à raison de $ par année pour les cinq premières années et $ par année pour les cinq dernières années. Cette entente débutera en septembre 2006 et se terminera en septembre Les deux derniers versements de $, reçus en septembre 2009 et janvier 2010, marquaient la fin des cinq premières années. Pour les cinq autres années, de septembre 2011 à septembre 2015, la Chaire recevra annuellement un montant de $. À noter que, depuis 2007, les placements sont comptabilisés à la valeur marchande. b) Comme l indique le graphique, l excédent au fonds de roulement, au cours des années, s amoindrissait de plus en plus en raison des réalisations budgétaires annuelles qui dépassaient souvent le pouvoir de dépenser de la Chaire qui est limité au 1/12 de 3,50 % du solde de début de chaque mois. Pour détourner ce problème, le dernier versement de $ en septembre 2005 a été réparti à 70 % au fonds de capital et 30 % au fonds de roulement. Il en a été ainsi pour les nouvelles contributions qui étaient capitalisées aux deux tiers (par exemple, pour les cinq premières années, soit de 2006 à 2010, $ étaient versés au fonds de capital et $ au fonds de roulement). Les contributions versées jusqu en avril 2013 étaient réparties à raison de $ au fonds de capital et $ au fonds de roulement. Si le fonds de roulement est jugé suffisamment élevé pour répondre aux besoins de la Chaire, les contributions suivantes seront entièrement déposées au fonds de capital. c) À partir de 2011, modification de la date de fin d exercice pour le 30 avril. 15

20 RÉALISATIONS BUDGÉTAIRES (SELON LES NOUVELLES CATÉGORIES DE BUDGET) 16

21 SOMMAIRE DES DÉPENSES AVANT L INTÉRIM (1 ER MAI AU 31 AOÛT 2012) Dépenses Administration Formation Recherche Séminaires Colloques Publications Prime de fonction du titulaire (Gilles Bernier) (020100) (Prime plus retenues et impôt) 1 : 1 681,13 $ 3 922,62 $ 5 603,75 $ Personnel de bureau non régulier (151100) (Salaire plus retenues et impôt) 2 : 3 098,25 $ 3 098,25 $ 344,25 $ 344,25 $ 6 885,00 $ Contributions (231000) 3 : Variation taux de change (601200) : 164,80 $ (3,20 $) 2 520,00 $ 20,00 $ Totaux 2 701,60 $ Fournitures de bureau (251000) : 21,77 $ 21,77 $ Frais postaux & messagerie (251200) : 8,87 $ 8,87 $ Publicité (poste titulaire) (252000) 4 : 389,25 $ 389,25 $ Reprographie (253000) : 100,23 $ 100,23 $ Télécommunications & interurbains ( et ) : 577,75 $ 577,75 $ Frais déplacement & réception ( et ) 5 : 72,98 $ 105,54 $ 178,52 $ Logiciels (551000) 6 : 125,00 $ 125,00 $ Périodiques (552100) : 83,70 $ 83,70 $ Totaux : 5 950,23 $ 161,60 $ 7 145,87 $ 2 989,79 $ 427,95 $ ,44 $ 1. Depuis septembre 2011, la prime de fonction annuelle du titulaire se chiffre à $ plus les retenues et impôt. Comme le titulaire a quitté ses fonctions le 31 août 2012, le montant de la prime de fonction a été calculé pour une période de quatre mois, soit du 1 er mai au 31 août Le titulaire a donc reçu un montant de $ plus les retenues (381,62 $) et impôt (222,13 $) pour un total de 5 603,75 $ réparti entre les budgets «Administration» (30 %) et «Recherche et Formation» (70 %). 2. Comme le poste de secrétariat de la Chaire en est un cyclique, soit de la mi août à la fin mai, il se peut que les besoins de celle ci excèdent cette période. Ainsi, le temps travaillé en dehors de cet horaire est comptabilisé sous le poste «Personnel non régulier». Pour l année , un montant total de $ a été versé incluant les retenues (1 145,99 $) et l impôt (597,01 $). Ce dernier a été réparti à 45 % pour les budgets «Administration» et «Recherche et Formation» et 5 % pour ceux «Séminaires et Colloques» et «Publications». 3. Pour la formation, adhésion annuelle de M. Kevin Lee, chargé d enseignement en gestion des risques et assurance au Département de finance, assurance et immobilier, à Risk and Insurance Management Society, Inc. (RIMS) à laquelle est rattaché le Global Risk Management Institute (GRMI) qui décerne le titre Canadian Risk Management (CRM) ainsi qu au chapitre du Québec (Association des gestionnaires de risques et d assurance du Québec AGRAQ). Les frais annuels d inscription sont de 164,80 $ CAD moins la variation du taux de change (3,20 $) pour un total de 161,60 $. Pour les séminaires et colloques, la Chaire a contribué à l organisation des colloques de l American Risk and Insurance Association (ARIA) qui s est tenu à Minneapolis les 5 8 août 2012 pour un montant de $ CAD (incluant la variation du taux de change) et de Question Retraite tenu le 27 septembre 2012 au Centre Mont Royal de Montréal pour $. 17

22 4. Frais de publicité pour le recrutement d un nouveau titulaire ainsi que pour un poste de professeur : première annonce faite en juin 2012 via le site FEN (Financial Economics Network Job Opening). 5. Frais de déplacement pour assister à la conférence de M. Charles Brindamour, chef de la direction Intact, dans le cadre des Rendez vous financiers Les Affaires le 17 avril 2012 à Québec. Également frais de réception dans le cadre des conférenciers invités aux séminaires du Département de finance, assurance et immobilier. 6. Contribution départementale à l achat d une licence SAS mise à la disposition des professeurs et étudiants. 18

23 BUDGET PRÉVISIONNEL DE LA CHAIRE D ASSURANCE ET DE SERVICES FINANCIERS L INDUSTRIELLE ALLIANCE 1 POUR L EXERCICE BUDGET «ADMINISTRATION» $ BUDGET «FORMATION» $ BUDGET «RECHERCHE» $ BUDGET «TRANSFERT DE CONNAISSANCES» $ TOTAL : $ 1. Conformément à la politique de gestion des fonds et des chaires proposée par la Fondation de l Université Laval, la Chaire d assurance et de services financiers L Industrielle Alliance dispose, pour la tenue de ses activités, du 1/12 de 3,50 % du solde de début de chaque mois. 2. Selon l état des revenus et dépenses de la Chaire au 30 avril 2013, le pouvoir annuel de dépenser est d environ $. Le fonds de roulement total se chiffre à environ $ incluant le versement de $ non capitalisé en provenance du Groupe Industrielle Alliance. Le montant total proposé pour l exercice s élève à $, excédant de $ le pouvoir de dépenser, ce qui nous laisse environ $ au fonds de roulement en fin d année. 19

24 BUDGET «ADMINISTRATION» SALAIRES : Prime de fonction 1 (incluant retenues et impôt) $ Personnel de bureau 2 (incluant retenues et impôt) $ Personnel non régulier 2 (incluant retenues et impôt) $ FOURNITURES GÉNÉRALES : FRAIS DE BUREAU : $ $ FRAIS POSTAUX ET MESSAGERIE : REPROGRAPHIE : $ $ TÉLÉCOMMUNICATIONS (ÉQUIPEMENTS ET SERVICES) : INTERURBAINS : FRAIS DE VOYAGE : FRAIS DE RÉCEPTION : $ $ $ $ TOTAL PARTIEL : $ REMBOURSEMENT 3 (2 025 $) TOTAL : $ 1. Pour l exercice , la prime de fonction était de $ plus les retenues et impôt (taux estimé à 20 %) pour un montant approximatif de $ à être réparti respectivement, selon des proportions de 30 % et 70 %, entre les budgets «Administration» et «Recherche et Formation». Cette répartition fait suite aux recommandations du Comité directeur lors de sa réunion du 22 février La partie dédiée à l administration pour sera d environ $. À la réunion du 13 septembre 2013, il sera proposé par le nouveau titulaire, M. Philippe Grégoire, une dénomination différente des catégories de dépenses. Le présent document tient compte de ces changements. 2. Faisant suite aux recommandations émises par les membres du Conseil d administration de la Chaire en assurance L Industrielle Alliance lors de sa réunion du 2 octobre 1997 et rediscutées lors de celle du 27 août 2009, le salaire (incluant les retenues et impôt) du personnel de secrétariat sera réparti entre les différentes catégories de budget selon des pourcentages définis en fonction du temps accordé à chacune d entre elles. La prévision annuelle (incluant les retenues et impôt) pour le personnel de secrétariat s'élève à $. Les diverses tâches administratives occupent approximativement 45 % du temps de secrétariat, soit environ $ par année. Comme le poste de secrétariat est cyclique (mi août à fin mai), une attribution temporaire est souvent nécessaire pour finaliser les dossiers suite à la fin de l année budgétaire. Cette période d embauche (juin) se fait sous la forme de personnel non régulier. 3. Remboursement estimé pour le travail de secrétariat effectué soit pour la Chaire Groupe Investors en planification financière, le Colloque 2013 de la Northern Finance Association ou autres tâches qui lui sont assignées et qui ne relèvent pas de la Chaire Industrielle Alliance. 20

25 BUDGET «FORMATION» SALAIRES : BOURSES D ÉTUDES 2 : Personnel de bureau 1 (incluant retenues et impôt) 2 250,00 $ Personnel non régulier 1 (incluant retenues et impôt) 175,00 $ 6451 (Bourses de 1 er cycle) $ 6452 (Bourses de 2 e cycle) $ Remboursements à prévoir : Prix Leadership Réal Circé La Capitale (2 500 $) Institut d Assurance du Canada (maximum) (5 000 $) TOTAL PARTIEL : $ REMBOURSEMENT 3 (225 $) TOTAL : $ 1. Faisant suite aux recommandations émises par les membres du Conseil d administration de la Chaire en assurance L Industrielle Alliance lors de sa réunion du 2 octobre 1997 et rediscutées lors de celle du 27 août 2009, le salaire (incluant les retenues et impôt) du personnel de secrétariat sera réparti entre les différentes catégories de budget selon des pourcentages définis en fonction du temps accordé à chacune d entre elles. La prévision annuelle (incluant les retenues et impôt) pour le personnel de secrétariat s'élève à $. Les diverses tâches attribuées à al formation occupent approximativement 5 % du temps de secrétariat, soit environ $ par année. Comme le poste de secrétariat est cyclique (mi août à fin mai), une attribution temporaire est souvent nécessaire pour finaliser les dossiers suite à la fin de l année budgétaire. Cette période d embauche (juin) se fait sous la forme de personnel non régulier. 2. À noter que les bourses de premier cycle relèvent d organismes externes à l Université Laval tels que l Institut d Assurance du Canada ou La Capitale, assurances générales pour le Prix Leadership Réal Circé ; celles de deuxième cycle sont octroyées soit par l Institut d Assurance du Canada ou la Chaire d assurance et de services financiers L Industrielle Alliance. 3. Remboursement estimé pour le travail de secrétariat effectué soit pour la Chaire Groupe Investors en planification financière, le Colloque 2013 de la Northern Finance Association ou autres tâches qui lui sont assignées et qui ne relèvent pas de la Chaire Industrielle Alliance. 21

26 BUDGET «RECHERCHE» SALAIRES : Prime de fonction 1 (incluant retenues et impôt) $ Personnel de bureau 2 (incluant retenues et impôt) $ Personnel non régulier 2 (incluant retenues et impôt) $ INDEMNITÉ DE RECHERCHE DU TITULAIRE 3 : $ DÉVELOPPEMENT DE PROJETS 4 : $ TOTAL PARTIEL : $ REMBOURSEMENT $ TOTAL : $ FONDS DE DÉMARRAGE DE PROJETS 6 : $ (EN SUS DU MONTANT PRÉVU POUR LA RECHERCHE) 1. Pour l exercice , la prime de fonction était de $ plus les retenues et impôt (taux estimé à 20 %) pour un montant approximatif de $ à être réparti respectivement, selon des proportions de 30 % et 70 %, entre les budgets «Administration» et «Recherche et Formation». Cette répartition fait suite aux recommandations du Comité directeur lors de sa réunion du 22 février La partie dédiée à la recherche pour sera d environ $. À la réunion du 13 septembre 2013, il sera proposé par le nouveau titulaire, M. Philippe Grégoire, une dénomination différente des catégories de dépenses. Le présent document tient compte de ces changements. 2. Faisant suite aux recommandations émises par les membres du Conseil d administration de la Chaire en assurance L Industrielle Alliance lors de sa réunion du 2 octobre 1997 et rediscutées lors de celle du 27 août 2009, le salaire (incluant les retenues et impôt) du personnel de secrétariat sera réparti entre les différentes catégories de budget selon des pourcentages définis en fonction du temps accordé à chacune d entre elles. La prévision annuelle (incluant les retenues et impôt) pour le personnel de secrétariat s'élève à $. Les diverses tâches attribuées à la recherche occupent approximativement 45 % du temps de secrétariat, soit environ $ par année. Comme le poste de secrétariat est cyclique (mi août à fin mai), une attribution temporaire est souvent nécessaire pour finaliser les dossiers suite à la fin de l année budgétaire. Cette période d embauche (juin) se fait sous la forme de personnel non régulier. 3. L indemnité du titulaire a été établie à $ suite à une consultation électronique effectuée auprès des membres du Comité directeur de la Chaire en février De ce montant, une somme de $ est prévue pour des activités de recherche pour l exercice Environ 75 % des fonds de recherche seront octroyés à des projets portant sur les domaines prioritaires d action de la Chaire, l autre portion (25 %) sera orientée vers une recherche plus libre. 5. Remboursement estimé pour le travail de secrétariat effectué soit pour la Chaire Groupe Investors en planification financière, le Colloque 2013 de la Northern Finance Association ou autres tâches qui lui sont assignées qui ne relèvent pas de la Chaire Industrielle Alliance. 6. Maintien d'un fonds de démarrage de projets de $. Les montants puisés à même ce fonds devront être utilisés pour le démarrage de projets de recherche subventionnée. Les sommes ainsi empruntées devront être remboursées aussitôt que les subventions de recherche seront versées à la Chaire. 22

27 BUDGET «TRANSFERT DE CONNAISSANCES» SALAIRES : Personnel de bureau 1 (incluant retenues et impôt) $ Personnel non régulier 1 (incluant retenues et impôt) 175 $ INDEMNITÉ DE RECHERCHE DU TITULAIRE 2 : $ VOLUMES ET PÉRIODIQUES 3 : $ SÉMINAIRES ET COLLOQUES 4 : Subventions et Contributions 1500 $ Publicité 150 $ Reprographie 100 $ Frais de voyage (congrès, colloques) $ Frais de déplacement et séjour des conférenciers $ Frais de réception 750 $ PUBLICATIONS 5 : $ TOTAL PARTIEL : $ REMBOURSEMENT 6 (225 $) TOTAL : $ 1. Faisant suite aux recommandations émises par les membres du Conseil d administration de la Chaire en assurance L Industrielle Alliance lors de sa réunion du 2 octobre 1997 et rediscutées lors de celle du 27 août 2009, le salaire (incluant les retenues et impôt) du personnel de secrétariat sera réparti entre les différentes catégories de budget selon des pourcentages définis en fonction du temps accordé à chacune d entre elles. La prévision annuelle (incluant les retenues et impôt) pour le personnel de secrétariat s'élève à $. Les diverses tâches associées au transfert de connaissances occupent approximativement 5 % du temps de secrétariat, soit environ $ par année. Comme le poste de secrétariat est cyclique (mi août à fin mai), une attribution temporaire est souvent nécessaire pour finaliser les dossiers suite à la fin de l année budgétaire. Cette période d embauche (juin) se fait sous la forme de personnel non régulier. 2. L indemnité de recherche du titulaire a été établie à $ suite à une consultation électronique effectuée auprès des membres du Comité directeur de la Chaire en février De ce montant, une somme de $ est prévue pour des activités reliées au transfert de connaissances pour l exercice Achat de livres et renouvellement des périodiques mis à la disposition des professeurs et étudiants au centre de documentation de la Chaire. 4. Contributions à des organismes comme l American Risk and Insurance Association (ARIA), Question Retraite, etc. pour l organisation de colloques, ce qui ajoute à la visibilité de la Chaire. Cet item englobe également les frais de voyage du titulaire et des professeurs associés à la Chaire pour leur participation à des congrès ou colloques ainsi que les frais de déplacements et séjour des conférenciers invités. 5. Contributions aux chercheurs associés à la Chaire, soit pour défrayer les frais reliés aux publications, à l achat de logiciels ou d équipements informatiques spécifiques. 6. Remboursement estimé pour le travail de secrétariat effectué soit pour la Chaire Groupe Investors en planification financière, le Colloque 2013 de la Northern Finance Association ou autres tâches qui lui sont assignées et qui ne relèvent pas de la Chaire Industrielle Alliance. 23

28 RAPPORT INTÉRIMAIRE PÉRIODE DU 1 ER SEPTEMBRE 2012 AU 13 MAI 2013 SOUS LA GOUVERNE DU DIRECTEUR PAR INTÉRIM MARIE CLAUDE BEAULIEU, PH.D.

29 Québec, le 13 septembre 2013 Message du directeur par intérim, Madame, Monsieur, Permettez moi de vous présenter le bilan des activités et dépenses réalisées durant mon intérim à la Chaire d assurance et de services financiers L Industrielle Alliance, et ce, en conformité avec les objectifs poursuivis par cette dernière. Vous constaterez que les diverses réalisations effectuées entre le 1 er septembre 2012 et le 13 mai 2013 furent en lien avec sa mission qui se doit principalement d encourager les activités de formation, recherche et rayonnement. Je tiens également à vous remercier de la confiance que vous avez témoignée à mon égard en me permettant d assurer cet intérim dans l attente de la nomination d un nouveau titulaire. Veuillez agréer, chers souscripteurs, l expression de mes sentiments les meilleurs. Le directeur par intérim de la Chaire d assurance et de services financiers L Industrielle Alliance, Marie Claude Beaulieu, Ph.D. MCB/lj Pavillon Palasis-Prince Local 3620A 2325, rue de la Terrasse Québec (Québec) G1V 0A6 CANADA Téléphone : (418) Télécopieur : (418) Marie-Claude.Beaulieu@fsa.ulaval.ca

30 COMPOSITION DES COMITÉS DIRECTEUR ET SCIENTIFIQUE COMITÉ DIRECTEUR (1) : BEAULIEU, Marie Claude GIROUX, Lyne M. LATULIPPE, Denis MICHAUD, Bruno RENAUD, Jacques (2) ROCHETTE, Raynald ROCHON, Stéphane SOUMARÉ, Issouf TÊTU, Paule Directeur Département de finance, assurance et immobilier Titulaire Chaire RBC en innovations financières Directeur par intérim Chaire d assurance et de services financiers L Industrielle Alliance Faculté des sciences de l administration Directrice principale Gestion des risques, DGAG Première vice présidence Gestion des risques du Mouvement des caisses Desjardins (Québec) Directeur École d actuariat Faculté des sciences et de génie Vice président principal, Administration et ventes Industrielle Alliance, Assurance et services financiers inc. (Québec) Vice doyen à la recherche Faculté des sciences de l administration Associé Couture, Rochette & Associés (Québec) Vice président, Ventes et marketing Conseiller en sécurité financière Planificateur financier La Survivance, compagnie mutuelle d assurance vie (Saint Hyacinthe) Professeur titulaire Département de finance, assurance et immobilier Faculté des sciences de l administration Adjointe à la vice rectrice et directrice du BIPER Vice rectorat à la recherche et à la création Pavillon des Sciences de l éducation (1) Durant l intérim, les mandats ont été prolongés du 28 août 2012 au 27 août (2) Président du Comité directeur et président d'assemblée de la Chaire d assurance et de services financiers L'Industrielle Alliance. 26

31 À titre consultatif : BOURGET, Yves Président directeur général Fondation de l Université Laval Université Laval COMITÉ SCIENTIFIQUE (3) : BEAULIEU, Marie Claude Directeur Département de finance, assurance et immobilier Titulaire Chaire RBC en innovations financières Directeur par intérim Chaire d assurance et de services financiers L Industrielle Alliance Faculté des sciences de l administration BOITEAU, Serge MICHAUD, Bruno LATULIPPE, Denis Premier vice président Services institutionnels SSQ, Société d assurance vie inc. (Québec) Vice président principal, Administration et ventes Industrielle Alliance, Assurance et services financiers inc. (Québec) Directeur École d actuariat Faculté des sciences et de génie (3) Durant l intérim, les mandats ont été prolongés du 10 juillet 2012 au 9 juillet

32 PROCESSUS DE RECRUTEMENT Le directeur du Département de finance, assurance et immobilier, Mme Marie Claude Beaulieu, qui a agi également à titre de directeur par intérim de la Chaire d assurance et de services financiers L Industrielle Alliance, s est fixée comme objectif de recruter de nouveaux professeurs spécialisés en assurance et services financiers. Cet effort de recrutement s est traduit par le lancement de concours à l international augmentant ainsi le niveau des candidatures soumises et permettant aussi de légitimer les candidatures provenant de l interne. Les annonces (en versions française et anglaise) visaient à attirer de nouveaux professeurs au sein du Département de finance, assurance et immobilier mais aussi à combler le poste de titulaire de la Chaire. Les candidatures jugées recevables étaient invitées à venir prononcer une conférence dans le cadre des Séminaires de finance, assurance et immobilier. Les diverses parutions (voir documents joints) l ont été via : American Risk and Insurance Association (ARIA) de juin à décembre 2012 ; Social Science Electronic Publishing Inc. (Finance Economics Network Job Opening and Announcements) pour la première fois à partir de juin 2012 et la deuxième à compter d octobre 2012 ; Association française de finance (AFFI) à compter de juin 2012 ; Wilfrid Laurier University Press (Northern Finance Association NFA 2012) d août à octobre

33 FORMATION EN ASSURANCE ET SERVICES FINANCIERS SERVICES FINANCIERS Refonte et développement de programmes Premier cycle Au niveau du premier cycle, la refonte a touché principalement le Cheminement spécialisé (majeure) en services financiers (Annexe 1, p ) et le Certificat en services financiers (Annexe 2, p. 28). Le Département visait à intégrer davantage de cours d assurance et de services financiers à l intérieur de ces programmes afin d accroître l intérêt des étudiants à ces secteurs et répondre plus adéquatement aux exigences d organismes décernant des attestations professionnelles tels la Chambre de la Sécurité financière, l IQPF, etc. Cet effort de valorisation du secteur des assurances et des services financiers s est traduit par la mise à jour de cours existants et la création de nouveaux. Deuxième cycle Afin de répondre adéquatement aux problématiques du secteur des assurances, développement d un programme de MBA en services financiers (Annexe 3, p ), disponible dès l automne 2013, incluant la création de deux nouveaux cours en assurance dont voici une brève description de leur contenu et des clientèles visées : ASR 6002 : Prise de décision Assurances et rentes (Hiver 2014) : De façon générale, ce cours porte sur l analyse des différents produits d'assurance et de rentes utilisés dans les cadres (1) d'une planification financière personnelle intégrée et (2) d'une planification d'assurance en contexte de gestion des risques de pertes de personnel en contexte corporatif. Clientèle visée : Ce cours s adresse à ceux qui désirent acquérir une meilleure compréhension des enjeux entourant l utilisation des produits d'assurance et rentes en contexte d une planification financière personnelle. Ce cours devrait donc bien servir les étudiants qui désirent orienter leur carrière vers les métiers de l assurance, des services financiers, de la planification financière personnelle ou de la gestion des risques. PFP 6000 : Prise de décision La retraite (Automne 2013) : Ce cours porte sur l étude et l analyse des concepts fondamentaux en matière de retraite dans le cadre d'une planification financière personnelle intégrée. Le contenu du cours est adapté de façon à couvrir le curriculum élaboré par l Institut québécois de planification financière (IQPF) en ce qui a trait aux connaissances requises en matière de planification de la retraite. Clientèle visée : Ce cours de 2 e cycle s'adresse avant tout aux étudiants inscrits dans les programmes de MBA en services financiers et de MBA gestion des entreprises. Ce cours devrait bien servir les étudiants désirant orienter leur carrière dans le domaine des services financiers. 29