Analyse financière schéma complet
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- Hélène Claire Thomas
- il y a 7 ans
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1 IVERSUD LIEGE 1 A C T I F S I M M O B I L I S E S I. Frais d'établissement (annexe I) II. Immobilisations incorporelles (ann. II) III. Immobilisations corporelles (ann. III) A. Terrains et constructions B. Installations, machines et outillage C. Mobilier et matériel roulant 2000 Mobilier et matériel roulant 2900 Amortissements actés 20/ / ,97 917,97 815,97 917,97 815,97 917, , ,97 (204,00) (102,00) D. Location-f inancement et droits similaires E. Autres immobilisations corporelles F. Immobilisations en cours et acomptes versés IV. Immobilisations financières (ann. IV et V) A. Entreprises liées 1. Participations 2. Créances B. Autres entreprises avec lesquelles il existe un lien de participation 1. Participations 2. Créances C. Autres immobilisations f inancières 1. Actions et parts 2. Créances et cautionnements en numéraire / / / /8 A C T I F S C I R C U L A N T S V. Créances à plus d'un an A. Créances commerciales B. Autres créances VI. Stocks et commandes en cours d'exécution A. Stocks 1. Approv isionnements 2. En-cours de f abrication 3. Produits f inis 4. Marchandises 5. Immeubles destinés à la vente 6. Acomptes versés B. Commandes en cours d'exécution VII. Créances à un an au plus A. Créances commerciales 3120 Avance VI Subsides à recevoir 90 Subside à recevoir AMASCO 91 Subside à recevoir WBI Butembo Eau 4206 Subside à recevoir Post Urgence 4450 Subside à recevoir Ecosan 7000 Créances douteuses 9000 Réd. valeur sur créances 29/ /36 30/ / , , , , , , , , , , , , , ,00 (6.000,00) (6.000,00) B. Autres créances 6001 Avance Terrain Amasco (15.637,48) ,77 (83,39) 5.782,57 C Sage BOB - IVERSUD LIEGE
2 IVERSUD LIEGE Avance terrain Post urgence 6003 Avance Butembo_WBI_projet Eau 6004 Avance ECOSAN (5.698,09) ,07 (11.203,81) 1.578, ,81 VIII. Placements de trésorerie (ann. V et VI) A. Actions propres B. Autres placements IX. Valeurs disponibles Général GENERAL -84 (USD) ED FP Dgd - 30 (EUR) FP Dgd - 30 (USD) WBI BUTEMBO POST URGENCE GOPA -11 (USD) GOPA -11 (EUR) EME FED USD AMASCO Ecosan Livret vert Cecodel Caisse USD Caisse EUR 50/ / , , , ,71 7, , ,58 (18,65) , ,57 96, ,54 (46,21) , , , ,50 214, 10, ,43 6, , , ,15 238, , , ,51 694,87 7, 454,93 X. Comptes de régularisation (ann. VII) Produits f inanciers_interets 490/1 490/1 258,48 588,02 258,48 588,02 T O T A L D E L' A C T I F , ,60 C Sage BOB - IVERSUD LIEGE
3 IVERSUD LIEGE 3 C A P I T A U X P R O P R E S I. Capital (ann. VIII) A. Capital souscrit B. Capital non appelé II. Primes d'émission III. Plus-values de réévaluation IV. Réserves A. Réserve légale B. Réserves indisponibles 1. Pour actions propres 2. Autres C. Réserves immunisées Autres f onds af f ectes 10/ , , , , , , , , D. Réserves disponibles V. Bénéfice reporté Perte reportée * 1000 Résultat de la période en cours (44.069,60) (44.069,60) VI. Subsides en capital 15 PROVISIONS ET IMPOTS DIFFERES VII. A. Provisions pour risques et charges 1. Pensions et obligations similaires 2. Charges f iscales 3. Grosses réparations et gros entretien 4. Autres risques et charges (ann. IX) B. Impôts différés / /5 168 D E T T E S VIII. Dettes à plus d'un an (ann. X) A. Dettes f inancières 1. Emprunts subordonnés 2. Emprunts obligataires non subordonnés 3. Dettes de location-f inancement et assimilées 4. Etablissements de crédit 5. Autres emprunts B. Dettes commerciales 1. Fournisseurs 2. Ef f ets à pay er C. Acomptes reçus sur commandes D. Autres dettes IX. Dettes à un an au plus (ann. X) A. Dettes à plus d'un an échéant dans l'année B. Dettes f inancières 1. Etablissements de crédit 2. Autres emprunts C. Dettes commerciales 1. Fournisseurs 4000 Fournisseurs 17/ / /9 42/ / /4 4/ , , ,.307, 1.144,25 5.9, ,25 5.9,11 (5.576,08) 5.9,11 C Sage BOB - IVERSUD LIEGE
4 IVERSUD LIEGE Factures à recevoir 4/4 6.0,33 2. Ef f ets à pay er D. Acomptes reçus sur commandes E. Dettes f iscales, salariales et sociales 1. Impôts Précomptes retenus /3 450/ ,66 9.5,14 236,96 236,95 236,96 236,95 2. Rémunérations et charges sociales 4500 O.N.S.S Pécules de vacances 454/9 454/9 454/ , , , , ,19 F. Autres dettes Subside DGCD non engagé Frais de structure non justif iés Subside WBI à rembourser Pret ULG pour projet Urgence , , ,73.311, , , , ,00 X. Comptes de régularisation (ann. XI) Charges à imputer Subside post Urgence Subside amascoii Projet WBI Butembo Projet Ecosan , , ,05 2, , , 25.9, , , , ,00 T O T A L D U P A S S I F , ,60 C Sage BOB - IVERSUD LIEGE
5 IVERSUD LIEGE 5 I. Ventes et prestations A. Chif f re d'af f aires (ann. XII, A) B. Variation des en-cours de f abrication, des produits f inis et des commandes en cours d'exécution C. Production immobilisée Cotisations membres Dons sans droit de reprise (+/-) 7300 CECODEL 7300 ULG 7310 ULG- COSOCU 7360 WBI_subside COFIN 7361 Subside WBI Cof non engagé 7360 WBI_AMASCO Subside Amasco WBI_SEM SOLID INTERNATIONALE WBI_subside Butembo volet Eau WBI_Projet ECOSAN DGCD_Post Urgence Goma DGCD pgr triennal DGCD non engagé Frais de structure non justif iés FOND ALLEMAND_ GOPA CNCD Operation SUBSIDES VI Subside Provincial 70/ , , , ,69 497,00 810, , , , , , , , , ,45 (1.893,) , , , , , , , , , , ,70 (17.098,39) 2.516,35 (1.371,83) ,28 592, , , ,00 D. Autres produits d'exploitation (ann. XII, B) 7000 Autres produits d'exploitation 7100 QP Assist. technique, management Projet 3000 Produits d'exploitation divers 30 Subventions FOREM APE 3450 Récupération Précompte Prof essionnel 5000 Recoltes de f onds , , ,57 9.0,68 215, , ,95 207, 299,27 245,00 II. Coût des ventes et prestations A. Approvisionnements et marchandises 1. Achats DGD Butembo DGD Lubumbashi DGD Education Développement WBI Semaine Solidarité Internationale 6090 WBI AMASCO Bénin 6091 WBI_Butembo volet Eau 6000 FD ALLEMAND Projet Gopa 6005 DGD_Rutshuru - Urgence 6006 DGD Projet Transf usion sanguine ECOSAN 60/64 60 (509.2,34) ( ,50) , , , , , , , , , , , 8.453, , , , , ,36 2. Variation des stocks (augmentation -, réduction +) B. Services et biens divers 0100 Location salles 1000 Fournitures de bureau 1001 Imprimés, photocopies, rapports 1010 Livres documentation 1100 Fournitures inf ormatiques 1110 Réf ection bureaux , ,24 154,88 366,25 8,69 389,68 507,64 35,00 507,34 1.6, , ,94 C Sage BOB - IVERSUD LIEGE
6 IVERSUD LIEGE Secrétariat social f rais de gestion 4500 Cadeaux, f leurs 5210 Honoraires comptables 5220 Honoraires réviseurs 5230 Honoraires expertise 52 Honoraires avocat 6000 Frais postaux, f rais d'expédition 00 Téléphone, GSM 6600 Frais de parking 6700 Frais de déplacement voiture Belgique 6701 Frais de transport en commun Belgique 6710 Frais de déplacement Etranger 6850 Frais de réception 9710 Cotisations 90 Formalités Moniteur B 2.337, ,69 22,90 1,24 839, , , ,35 363,00 717,20 76,38 365,58 235,36 875,39 54,80 921, ,90 91,00 237, , ,71 248, ,50 450,00 475,00 (114,59) 229,18 C. Rémunérations, charges sociales et pensions (ann. XII, C2) 0200 Employés 0220 pécule de vacances employés 02 prime de f in d'année employés 00 Jobistes 1000 Cotisations patronales d'assurances soc 1010 Rbt onss exercice antérieure 3000 Formation du personnel 3050 Médecine du Travail Service médical ext Assurance-Loi Accidents du Travail 3200 Assurance RC 3300 Frais de déplacement Employés 3500 Chèques-cadeaux 3900 Provision PV année en cours 3901 Utilisation prov. PV , , , , ,17 2.7,26 153, , , ,52 (548,64) 453,75 235, 150,81 499, 526,97 263,70 303, , ,70 449, (3.776,07) 9.325,19 (14.983,54) D. Amortissements et réductions de v aleur sur f rais d'établissement, sur immobisations incorporelles Amortiss. sur Immob. corporelles ,00 102,00 102,00 102,00 E. Réductions de v aleur sur stocks, sur commandes en cours d'exécution et sur créances 6300 Réduction de val. sur créance Delos 631/4 631/ , ,00 F. Provisions pour risques et charges (dotations +, utilisations et reprises -)(ann. XII, C3 et E) G. Autres charges d'exploitation (ann. XII,F) Opération VI Droits constatés DGCD 635/7 6/8 6/8 6/8 6/ ,00 911,69 657, ,00 911,69 H. Charges d'exploitation portées à l'actif au titre de f rais de restructuration III. Bénéfice d'exploitation Perte d'exploitation IV. Produits financiers A. Produits des immobilisations f inancières B. Produits des actif s circulants Produits des actif s circulants /64 64/ (.811,84) (6.432,91) 258,63 644,21 258,63 644,10 258,63 644,10 C. Autres produits f inanciers (ann. XIII, A) 7500 Dif f. de change (Gain) 752/9 752/9 0,11 0,11 C Sage BOB - IVERSUD LIEGE
7 IVERSUD LIEGE 7 V. Charges financières A. Charges des dettes (ann. XIII,B et C) Intérêts, commissions, f rais dettes (2.957,50) (3.559,36) 11,86 29,89 11,86 29,89 B. Réductions de valeur sur actif s circulants autres que ceux visés sub. II.E. (dotations +, reprises - C. Autres charges f inancières (ann. XIII, E) 6500 Dif f. de change (Perte) Charges f inancières diverses /9 652/9 652/ , ,47 1.5, , ,24 VI. Bénéfice courant avant impôts Perte courante avant impôts VII. Produits exceptionnels A. Reprises d'amortissements et de réductions de v aleur sur immobilisations incorporelles et B. Reprises de réductions de valeur sur immobilisations f inancières C. Reprises de provisions pour risques et charges exceptionnels D. PLus-values sur réalisation d'actif s immobilisés E. Autres produits exceptionnels (ann. XIV, A) 7600 Autres produits exceptionnels 70/65 65/ /9 764/9 (44.510,71) (9.348,06) 4,11 94,99 4,11 94,99 4,11 94,99 VIII. Charges exceptionnelles A. Amortissements et réductions de v aleur exceptionnels sur f rais d'établissement, sur B. Réductions de valeur sur immobilisations f inancières C. Provisions pour risques et charges exceptionnels (dotations +, reprises -) D. Moins-values sur réalisation d'actif s immobilisés E. Autres charges exceptionnelles (ann. XIV, B) F. Charges exceptionnelles portées à l'actif au titre de f rais de restructuration IX. Bénéfice de l'exercice avant impôts Perte de l'exercice avant impôts IX bis. A. Prélèvements sur les impôts différés B. Transf ert aux impôts dif f érés X. Impôts sur le résultat A. Impôts (ann. XV) B. Régularisations d'impôts et reprises de provisions f iscales XI. Bénéfice de l'exercice Perte de l'exercice XII. Prélèvements sur les réserves immunisées Transfert aux réserves immunisées XIII. Bénéfice de l'exercice à affecter Perte de l'exercice à affecter / /66 66/ /77 670/ /67 67/ (70/68) (68/70) C Sage BOB - IVERSUD LIEGE
8 IVERSUD LIEGE 8 A. Bénéfice à affecter Perte à af f ecter 1. Bénéf ice de l'exercice à af f ecter Perte de l'exercice à af f ecter 2. Bénéf ice reporté de l'exercice précédent Perte reportée de l'exercice précédent B. Prélèvements sur les capitaux propres 1. sur le capital et les primes d'émission Prélèv ements sur les f onds af f ectés 70/69 69/70 70/68 68/ / , , ,07 2. sur les réserves C. Affectations aux capitaux propres 1. au capital et aux primes d'émission 2. à la réserv e légale 3. aux autres réserves D. Résultat à reporter 1. Bénéf ice à reporter 2. Perte à reporter E. Intervention d'associés dans la perte F. Bénéfice à distribuer 1. Rémunération du capital 2. Administrateurs ou gérants 3. Autres allocataires H O R S B I L A N / / / , ,60 C Sage BOB - IVERSUD LIEGE
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