Faire face à la fraude financière et comptable

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1 Faire face à la fraude financière et comptable Détecter, prévenir, traiter et sanctionner la fraude Formation présentielle Cette formation est disponible en intra-établissement seulement Réf. ar29

2 Objectifs Organiser un réseau interne de détection de la fraude Mettre en oeuvre des actions de prévention de la fraude Gérer une fraude avérée: le dispositif pour agir Pour quel public? Responsable de l'audit Interne Juriste Responsable Fraude Directeur Informatique Directeur Juridique Directeur Financier Correspondant Fraude Expert Comptable... Les plus De la détection aux sanctions : des outils pour élaborer votre dispositif de lutte contre la fraude en toute légalité

3 Programme détaillé JOUR 1 DE LA FORMATION Qu'est ce que la fraude? - Quelles définitions donner à la fraude? - Quel environnement normatif - Les grands types de fraude : interne, externe - La qualification juridique des fraudes Impact de la fraude sur votre organisation Quelles entreprises sont touchées, quels secteurs d'activité? quels enjeux et impacts pour l'entreprise Les conditions de la fraude - Fraudeur : caractéristiques, motivations, opportunités... - L'entreprise : son environnement, son organisation, ses normes... Différentes sortes de fraudes financières et comptables - S'y retrouver parmi les différentes possibilités de fraude - Elaborer un mapping des différentes fraudes et des risques afférents Indicateurs de fraudes et signaux d'alarme - Quels sont les éléments qui doivent attirer l'attention - Quels indicateurs doivent attirer votre attention et à quels signaux d'alarme réagir L'éthique et l'environnement de travail Quel environnement de travail favoriser, quelle communication mettre en place Le contrôle interne et la prévention de la fraude - Un bon contrôle interne est-il suffisant? Quelles normes appliquer - Comment articuler les obligations légales et les contraintes d'une gestion fluide Le plan de lutte anti-fraude - Périmètre et objectifs : pourquoi et comment l'organiser, qui doit en prendre l'initiative, qui doit le superviser Quels moyens et outils à mettre en place - Comment créer un réseau en interne, en externe - Quels services sont concernés - Comment lever les tabous - Comment sécuriser la détection des fraudes Cartographie des risques de fraude interne et externe - Comment identifier les risques

4 - Quels indicateurs à mettre en place - Comment lever les craintes, permettre la remontée d'information - Comment sécuriser Cas pratique : élaborer la cartographie des risques de fraude d'une organisation JOUR 2 DE LA FORMATION Les moyens de prévention et de détection internes - La charte 'anti-fraude' : conception et élaboration : comment, pour qui et pourquoi? loi informatique et libertés - Le whistleblowing-dispositif d'alerte : objectif, périmètre, contrainte - Les audits de fraude et les outils informatiques : spécificités et objectifs Les moyens de prévention et de détection externes : les missions d'investigations - Qu'est-ce qu'une mission d'investigation? - Pourquoi diligenter une mission d'investigation? - A qui faire appel en externe? - Quelles limites légales? Protéger l'entreprise juridiquement et déterminer les suites et sanctions envisageables - Les éléments à prendre en compte pour choisir la voie de résolution de la fraude - Dans quels cas porter plainte - Les sanctions envisageables : amiables, pénales? Réagir à la fraude détectée Communiquer sur la fraude détectée, quels résultats en attendre, quel plan d'action correctif Cas de synthèse Avec l'aide du formateur, les participants formalisent les règles et principes à appliquer pour gérer les fraudes et lutter contre.

5 Intervenant Marie-Catherine BERNADINE De 1990 à ce jour, Madame Bernandine a partagé son temps entre l'audit financier, le diagnostic du contrôle interne et la gestion de direction financière.dans ses différentes fonctions, elle a été amenée à mener des recherches de fraudes et...

6 Retrouvez le programme de la formation sur indiquez la référence de la formation dans le moteur de recherche : ar29 ar29 Bulletin d'inscription Merci de bien bouloir nous renvoyer un bulletin par personne et par stage. Par courrier : Comundi Pôle Inscriptions Formation Immeuble Pleyad 1 39 boulevard Ornano Saint-Denis Cedex Par fax : Par inscription@comundi.fr Inscription à la formation "Faire face à la fraude financière et comptable" Participant Dates sélectionnées Prénom - Nom : Journées Formation (2 jours - 14 h) - HT Fonction : Service : Tél : Fax : Mode d inscription : Site Comundi Bulletin imprimé referer=

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