Le Factoring, Une plus-value pour votre entreprise

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1 Le Factoring, Une plus-value pour votre entreprise

2 SOMMAIRE Davantage de temps pour entreprendre Une vision claire du factoring Une plus-value pour votre entreprise Une application pratique BNP Paribas Fortis Factor, un partenaire spécialisé

3 Davantage de temps pour entreprendre Une gestion efficace des débiteurs est essentielle pour votre entreprise, car les retards de paiement rognent votre bénéfice. Sous-traiter la gestion de vos débiteurs à un partenaire expérimenté vous permet de vous concentrer sur votre core business. Nous vous aidons à : recouvrer plus rapidement vos créances ; optimiser votre comptabilité débiteurs ; dégager du cash en préfinançant vos factures ; vous couvrir contre un éventuel défaut de paiement de vos débiteurs. Votre chargé de relation chez BNP Paribas Fortis et l expert de BNP Paribas Fortis Factor examinent avec vous un certain nombre d aspects tels que votre chiffre d affaires, le nombre de factures et de débiteurs, l exportation, les conditions de paiement, les délais de paiement réels, etc., et cherchent avec vous la solution appropriée. Optimisez vos factures! Corporate & public bank, Belgium 03

4 Une vision claire du factoring Le factoring consiste à céder ses créances (factures) à une tierce partie, appelée le Factor. Le Factor offre un large éventail de services : allant de l automatisation de la comptabilité des débiteurs, au recouvrement et au suivi des créances, en passant par la couverture de risque, l analyse des débiteurs, et le financement des factures. Grâce au factoring, l entreprise génère un capital d exploitation supplémentaire. C est la raison pour laquelle un nombre croissant d entreprises optent pour cette forme de financement flexible. Le factoring est un instrument moderne au service des entreprises qui leur permet de mieux gérer leur flux de trésorerie. 04

5 Parties concernées Services de base Le contrat de factoring implique trois parties : le client du factor, l acheteur ou le débiteur et le Factor. 1. Le client du Factor fournit des biens ou des services à ses débiteurs. 2. Le client cède ensuite ses créances au Factor. 3. Suivant le type de contrat conclu, le Factor couvrira éventuellement les risques 4. Et accordera des avances. 5. A l échéance, le Factor se chargera activement et systématiquement de l encaissement des créances. 6. Dès réception du paiement effectué par le débiteur, le compte courant du client auprès du Factor sera crédité. Si le débiteur ne parvient pas à payer et que le contrat de factoring prévoit la couverture du risque, le Factor indemnisera le client au moment convenu. Client 4. avance 2. créance 1. fourniture Nos solutions combinent différents services de factoring. Recouvrement et suivi des créances débiteurs En tant que Factor, nous suivons de près les délais de paiement de vos débiteurs et entreprenons les démarches nécessaires en cas de non-paiement à l échéance. Au besoin, nous pouvons même procéder à un recouvrement juridique. Optimalisation de la comptabilité débiteurs Vous pouvez utiliser un outil en ligne qui vous permet de demander des informations détaillées sur l administration de vos débiteurs. Toutes les données pertinentes sur vos débiteurs, factures, notes de crédit, paiements, litiges éventuels, virements, sont traitées grâce à cet outil sur une base journalière en temps réel. Couverture de risque à 100% Cette option vous permet de demander une limite de crédit pour chacun de vos débiteurs. Nous examinons votre demande sur base des informations disponibles. En cas de non-paiement pour cause d insolvabilité ou d insolvabilité présumée, les factures couvertes par la couverture de risque d insolvabilité vous seront payées à la date convenue contractuellement. Si le débiteur n est pas capable de payer, le Factor assume les risques. Factor 3. couverture risque 5. encaissement 6. paiement Débiteur Financement ou avance Via cette option, le Factor avancera immédiatement après l enregistrement des factures un pourcentage du montant des factures (TVA incluse). La gestion de vos créances recouvrables est très importante. Confiez-la à un partenaire spécialisé. Corporate & public bank, belgium 05

6 Le factoring : une plus-value pour votre entreprise Votre entreprise est en plein développement? Vous êtes à la recherche de nouveaux marchés en Belgique et à l étranger? Vous exercez des activités saisonnières? Votre solde débiteur connaît une rotation importante? Vous souhaitez évaluer vos risques de la manière la plus efficace possible? Découvrez ci-dessous les atouts majeurs de cette solution innovante. Un recouvrement plus rapide vous donne une plus grande liberté d action pour entreprendre En sous-traitant le suivi des débiteurs, votre entreprise libère du temps et profite de nouvelles possibilités pour se concentrer sur ses tâches principales. Elle fait l économie de frais salariaux et de frais de sommation. Une politique de recouvrement rigoureuse, efficace et respectueuse des débiteurs réduira le délai moyen de paiement ainsi que le nombre de créances impayées, ce qui se traduit par une économie directe d intérêt et un besoin de financement réduit. Les débiteurs ont tendance à payer plus rapidement au Factor que directement à un seul fournisseur. Toutes les données relatives aux factures, notes de crédit et paiements sont traitées avec rapidité et exactitude. Vous disposez donc toujours d informations actualisées. Une couverture intégrale contre les défauts de paiement En cas de défaut de paiement dans le chef d un débiteur, une couverture de risque à 100% protège intégralement le patrimoine investi dans votre entreprise ainsi que le bénéfice qu elle a réalisé. Votre entreprise ne rencontre pas de problèmes de liquidités en cas de factures impayées. Étant indemnisé pour les pertes à une date convenue après l échéance, vous pouvez établir un planning de liquidité précis. Dans le cadre de la recherche de nouveaux marchés, le screening préalable d un débiteur vous permet de conclure des affaires uniquement avec des débiteurs solvables. Ainsi, vous ne perdez ni temps ni énergie avec des débiteurs présentant un risque élevé. Optez pour la sécurité. 06

7 Créances clients recouvrables Financement flexible du Factor Formes de financement traditionnelles Année 1 Année 2 Année 3 Graphique exemple de factoring Le factoring repose sur un portefeuille de débiteurs à croissance potentiellement rapide et tient compte des fluctuations saisonnières, alors qu un financement traditionnel se concentre uniquement sur les résultats annuels de votre entreprise. Augmentez votre capital d exploitation sans garanties supplémentaires Si votre chiffre d affaires augmente, votre besoin de capital d exploitation augmente lui aussi. Grâce à ce financement flexible, la liquidité, la solvabilité et la rentabilité de votre entreprise s améliorent. Vous profitez d une plus grande liberté d action au niveau de votre politique d achat, d une meilleure position de négociation vis-à-vis de vos débiteurs et d une gestion des stocks plus efficace. La solvabilité de votre entreprise s améliore, tout comme sa notation auprès des établissements de crédit traditionnels. Si vous optez pour le factoring, vos factures garantissent votre financement. Le risque dépend en grande partie de la diversification de votre portefeuille débiteurs et le Factor tient compte de ce critère pour déterminer le pricing. Vous avez en outre accès en ligne à un système d information clients avancé. Le Factor est généralement en mesure de vous fournir un financement (une avance) sur vos créances commerciales plus élevé qu avec un crédit traditionnel. Le factoring est aussi souvent utilisé comme instrument de financement en cas de reprise et de management by-out. La disponibilité de crédits à court terme est souvent décisive pour le succès d une telle opération et le factoring offre une solution sûre et rapide. Corporate & public banking, belgium 07

8 Une application pratique Le factoring peut contribuer à renforcer votre bilan et les ratios y afférents. Ceci a non seulement un impact positif sur le tarif de votre banque, mais aussi sur celui de vos fournisseurs, compagnies d assurance-crédit et débiteurs importants. Améliorer vos ratios consolide votre position de négociation. Les solutions avec couverture de risque permettent, sous certaines conditions, de travailler hors bilan. Cela signifie que votre bilan est simplifié et que la liquidité et la solvabilité de votre entreprise s améliorent. Optez pour une couverture du risque et améliorez vos ratios : exemple Bilan sans factoring ACTIF PASSIF Actifs immobilisés EUR Fonds propres EUR Fonds empruntés A long terme EUR Actifs circulants Passifs circulants Stock EUR Fournisseurs EUR Débiteurs EUR Crédit à CT EUR Caisse EUR TOTAL EUR EUR Bilan avec factoring (couverture de risque incluse) En optant pour une formule avec avance, 85% des créances clients deviennent disponibles (= EUR) : EUR sont affectés au remboursement anticipé des fournisseurs et EUR à l amortissement des crédits à court terme. ACTIF PASSIF Actifs immobilisés EUR Fonds propres EUR Fonds empruntés A long terme EUR Actifs circulants Passifs circulants Stock EUR Fournisseurs EUR Débiteurs EUR Crédit à CT EUR Caisse EUR TOTAL EUR EUR 08

9 Effets positifs du factoring : 1. Amélioration de la liquidité Le Factor reprend les créances débiteurs en échange de liquidités. Celles-ci peuvent être utilisées pour rembourser les fournisseurs. Ce système permet de supprimer les tensions éventuelles et d octroyer à l entreprise suffisamment d oxygène pour se développer. 2. Amélioration de la solvabilité Grâce au factoring avec couverture de risque (comme dans l exemple), il n y a pas de nouvel endettement. Le Factor reprend le risque sur les créances clients, ce qui fait que ce poste peut être supprimé du bilan. Liquidité = Actifs circulants / Passifs circulants Solvabilité = Fonds propres / Fonds empruntés Avant avance: liquidité = EUR / EUR = 1.17 Après avance: liquidité = EUR / EUR = 1.29 Avant avance: solvabilité = EUR / EUR = 25% Après avance: solvabilité = EUR / EUR = 37% Vos créances clients valent de l argent. Corporate & public banking, belgium 09

10 BNP Paribas Fortis Factor, Un partenaire spécialisé Service flexible et transparent Si vous optez pour le factoring, vous bénéficierez des services d un chargé de relation spécialisé au sein de BNP Paribas Fortis Factor pour répondre à toutes vos questions et prendre en compte vos remarques. Il vous expliquera en détail les impacts du factoring sur la comptabilité de votre entreprise et vous indiquera comment suivre «on line» votre portefeuille débiteurs. Longue tradition dans le factoring Partie intégrante d un grand groupe financier international La solvabilité d un débiteur étranger est parfois difficile à évaluer. En outre, les législations nationales des différents pays sont souvent très divergentes en matière de faillite, concordat judiciaire et règlement à l amiable. Un partenaire fiable disposant d un réseau international et d une expertise locale peut dès lors rendre la gestion de vos créances impayées plus sûre et plus transparente. BNP Paribas Fortis Factor a été créée le 5 octobre 2009 en tant que filiale à part entière de BNP Paribas Fortis. La société combine les compétences de BNP Paribas et de BNP Paribas Fortis, qui ont toutes deux une longue et riche expérience dans le monde du factoring. Vous souhaitez en savoir plus sur les avantages du factoring? Nous nous ferons un plaisir de vous informer. 10

11 BNP Paribas Fortis Factor NV/SA Vital Decosterstraat Leuven Tel: Fax: Website: Corporate & public banking, belgium 11

12 Corporate & Public Bank, Belgium Corporate & Public Bank, Belgium propose, sous l enseigne BNP Paribas Fortis un éventail complet de services financiers aux grandes et moyennes entreprises ainsi qu aux institutions des secteurs public et non marchand. Elle s appuie pour cela sur le savoir-faire et le réseau international de BNP Paribas. BNP Paribas Fortis Factor SA/NV, créée le 5 octobre 2009, fait partie de Corporate & Public Bank, Belgium et est une filiale à part entière de BNP Paribas Fortis. Le groupe BNP Paribas est un leader européen des services financiers d envergure mondiale. BNP Paribas est la première banque de la zone euro en termes de dépôts et l une des six banques les plus solides au monde selon Standard & Poor s. Le groupe emploie plus de personnes dans plus de 80 pays. BNP Paribas détient des positions clés dans trois grands domaines d activités : Retail Banking, Investment Solutions et Corporate & Investment Banking. BNP Paribas dispose de quatre marchés domestiques en banque de détail en Europe : la Belgique, la France, l Italie et le Luxembourg, et bénéficie en outre d une présence significative aux États- Unis ainsi que de fortes positions en Asie et dans les pays émergents. Cette brochure a été rédigée par Fortis Banque SA à titre informatif. L information contenue dans cette brochure est sujette à modification. Bien que Fortis Banque SA ait veillé avec le plus grand soin à l exactitude des informations contenues dans cette brochure, elle ne peut en aucun cas être tenue pour responsable des éventuelles erreurs ou omissions ni des dommages, directs ou indirects, qui en résulteraient. Fortis Banque SA : Montagne du Parc 3, 1000 Bruxelles RPM TVA BE N CBFA Editeur responsable : Elodie Dufrane PIF9210 Avril 2010