AGEM MIGENNES Comptes annuels au 31/12/09 BILAN COMPTABLE
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- Jean-Sébastien Jobin
- il y a 6 ans
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1 BILAN COMPTABLE
2 COMPTES ANNUELS au 31 / 12 / 2009 SOMMAIRE BILAN ACTIF page 1 BILAN PASSIF page 2 COMPTE DE RESULTAT page 3 & 4 Identification de l'entreprise. page 5 Règles et méthodes comptables. page 6 à 8 Etat des échéances créances & dettes. page 9
3 AGEM MIGENNES Comptes annuels au 31/12/09 DETAIL DU BILAN ACTIF Page 1 brut amortiss. provisions net au 31/12/09 en euros net au 31/12/08 en euros ACTIF IMMOBILISE Logiciels informatiques Immobilisations incorporelles Parc instrumental Matériel & outillage industriel Installations générales Installation téléphone Matériel de transport Matériel de bureau -informatique Mobilier de bureau - - Autres Immob. Corporelles Parts soicales CMUT - - Immobili. Financières Total actif immobilisé ACTIF CIRCULANT Stock 920,54 920,54 866,53 Créances & cptes rattachés Fournisseurs débiteurs 542,70 542,70 850, clients 37,00 37,00 15, clients douteux 425 avance et acompte rembt I.J CPAM Assedic Annecy débiteurs ou créditeurs divers clients & adhérents 579,70-579,70 865, subv inv. à recevoir subv fonct. à recevoir , , ,00 Etat et autres collectivités , , ,00 Divers produits à recevoir ,00 Produits à recevoir ,00 Valeurs mobilières placement Disponibilités 512 Crédit Agricole 7 117, , , Caisse 1 275, ,86 778,39 Disponibilités 8 393, , ,89 charges constatées d'avance Charges constatées d'avance 1 300, , ,38 Charges constatées d'avance 1 300, , ,38 Total actif circulant , , ,30 TOTAL ACTIF , ,30
4 DETAIL DU BILAN PASSIF Page 2 net au 31/12/09 en euros net au 31/12/08 en euros FONDS PROPRES fonds associatifs et réserves réserves report à nouveau , ,65 Résultat exercice , ,91 FONDS PROPRES , ,56 Subventions investissement subventions d'investissement subv inv virée cpte de résultat TOTAL I , ,56 FONDS DEDIES S/SUBV DE FONCTIONNEMENT - - TOTAL II - - PROVISIONS POUR RISQUE ET CHARGES TOTAL III - - DETTES Fournisseurs 3 898, , Fournisseurs à payer 1 461, ,77 Fournisseurs & comptes rattachés 5 360, , Emprunt crédit mutuel Intérêts courus sur emprunt découvert compte courant Intérêts courus à payer Découvert, concours bancaires rémunérations 0, , provisions pour congés payés 2 551, ,01 Personnel et comptes rattachés 2 551, , URSSAF 7 472, , CPAM indemnités journalières 0,00-24, AUDIENS 2 449, , ASSEDIC 950, , GARP 55,00 39, MEDECINE DU TRAVAIL 79,65 110, AFDAS 1 238, , Congés Spectacles 808,00 916, Charges sociales sur C.P 1 148,19 940, AUTRES ORGANISMES SOCIAUX 720,93 287,00 Dettes fiscales/sociales , , Débiteurs ou créditeurs divers , , Charges à payer 0,00 - Débiteurs et créditeurs divers , , Compte d'attente 0,00 - Comptes d'attente - - COMPTES DE REGULARISATION Produits constatés d'avance Comptes de régularisation - - TOTAL IV , ,86 TOTAL PASSIF , ,30
5 DETAIL DU COMPTE DE RESULTAT 2009 Page 3 du 01/01/09 au 31/12/09 en euros du 01/01/08 au 31/12/08 en % C.A. PRODUITS DE FONCTIONNEMENT 7061 Recettes spectacles , , Ventes marchandises , , Autres produits d'activité annexe 6 371, ,00 Production vendue (biens et services) , , Subvention VILLE DE MIGENNES , , Subvention CONSEIL GENERAL 0, , Ministere de la Culture 0, , Conseil Régional de Bourgogne , ,00 Subventions de fonctionnement , , Adhesions-Cartes abont 1 505,00 660, Produits divers de gestion courante 0,00 0, Libéralités reçues 0,00 0,00 Autres produits de gestion courante 1 505,00 660, transfert de charges 2 605,10 transfert de charges 2 605,10 0,00 Total produits fonctionnement , , CHARGES DE FONCTIONNEMENT Variation de stocks CD -54,01-866,53-0, Emballages 0,00 9,45 0, Prestations de services 1 934, ,11 1, Achats concerts , ,74 16, Matériel divers pour activités 0,00 0,00 0, Fournitures entretien et petit équipt. 565,88 927,57 0, Fournitures de bureau 366,86 519,00 0, Carburant 0,00 0,00 0, Achats de marchandises 7 138, ,66 3,76 autres achats & charges ext , ,53 22, Location matériel , ,87 8, Entretien et réparations 423,58 0,00 0, Maintenance logiciels 348,64 0,00 0, Assurance RC association 982,23 968,83 0, Documentation 0,00 80,90 0,00 Services extérieurs , ,60 9, Personnel prêté à l'association 5 795,00 0,00 3, Honoraires 0,00 0,00 0, Publicité 9 115, ,09 4, Pourboires, dons 0,00 0,00 0, Déplacements divers 2 491, ,37 1, Missions & Réceptions 5 040, ,91 2, Affranchissement & télécommunication 2 262, ,71 1, Services bancaires 132,00 319,90 0, Cotisations diverses 250,00 50,00 0,13 Autres services extérieurs , ,98 13, Formation professionnelle 1 035, ,80 0,55
6 Impôts, taxes et vers, assimilés 1 035, ,80 0,55
7 DETAIL DU COMPTE DE RESULTAT (suite) 2009 page Salaires , ,62 35, Salaires intermittents 8 990, ,44 4, Indemnités journalières 0,01-24,89 0, Provision p/ congés payés 488, ,01 0, Avantages divers 0,00 0,00 0,00 Rémunération du personnel , ,18 40, URSSAF , ,48 8, Prévoyance 880, ,61 0, AUDIENS retraite 5 658, ,75 2, ASSEDIC 2 822, ,65 1, ASSEDIC intermittents 419,59 829,66 5, Congés Spectacles 1 319, ,00 0, AGESSA 0,00 0,00 0, Autres organismes sociaux 646,97 940,01 0, Autres charges sociales 1 430, ,01 0,75 Charges sociales et fiscales , ,17 15, SACEM 3 550, ,07 1, Autres droits auteurs, CNV 344,42 674,60 0, Charges de gestion courantes 0,00 0,00 0,00 Autres charges de gestion courante 3 894, ,67 688, Dotations aux amortissements 0,00 0,00 0,00 Dotations amortissements et provisions 0,00 0,00 0,00 Total charges fonctionnement , ,40 103,22 RESULTAT FONCTIONNEMENT , ,30-3,22 PRODUITS FINANCIERS 0, produits financiers 0,00 0,00 0,00 Produits financiers 0,00 0,00 0,00 CHARGES FINANCIERES 0,00 Charges financières 0,00 136,61 0,00 RESULTAT FINANCIER 0,00-136,61 0,00 RESULTAT COURANT , ,91-3,22 PRODUITS EXCEPTIONNELS 0, produits sur exercices antérieurs 645,33 0,00 0,34 Produits exceptionnels 645,33 0,00 0,34 CHARGES EXCEPTIONNELLES 0, charges exceptionnelles 32,67 0,00 0,02 Charges exceptionnelles 32,67 0,00 0,02 RESULTAT EXCEPTIONNEL 612,66 0,00 0,32 RESULTAT DE L'EXERCICE , ,91-2,90 déficit déficit
8 ANNEXES
9 Identification de l'entreprise. Page 5 ASSOCIATION POUR LA GESTION D'EVENEMENTS MUSICAUX DE MIGENNES AGEM MIGENNES Annexe au bilan avant répartition de l'exercice clos le 31/12/09, dont le total est de euros et au compte de résultat de l'exercice, présenté sous forme de liste et présentant un déficit de euros L'exercice a une durée de 12 mois, recouvrant la période du 1/01/09 au 31/12/09. Les notes indiquées ci-après, font partie intégrante des comptes annuels. Ces comptes annuels ont été établis par les dirigeants de l'association.
10 Règles et méthodes comptables Page 6 ANNEXE - ELEMENT 1 REGLES ET METHODES COMPTABLES Exercice clos le : 31/12/09 Les conventions générales comptables ont été appliquées, dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base : - Continuité de l'exploitation - Permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre - Indépendance des exercices et conformément aux règles générales d'établissement et de présentation des comptes annuels La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques. Les principales méthodes utilisées sont les suivantes : Immobilisations corporelles. Les immobilisations corporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires, hors frais d'acquisition des immobilisations) ou à leur coût de production. Les intérêts des emprunts spécifiques à la production d'immobilisations ne sont pas inclus dans le coût de production de ces immobilisations. Les amortissements pour dépréciation sont calculés suivant le mode linéaire ou dégressif en fonction de la durée de vie prévue. - logiciels informatique 1an - matériel de transport 3 ans - matériel de bureau et informatique 3 et 4 ans
11 Règles et méthodes comptables Page 7 Subventions * Fonctionnement Elles sont comptabilisées sur la base des attributions annuelles notifiées par les différentes collectivités Contributions volontaires en nature : conformément à l'avis CRC n 99-01, une évaluation de ces contributions doit être indiquée en pied de compte de résultat. Elle doit reprendre le bénévolat, les prestations en nature et les dons en nature. Evaluation sur cet exercice : Engagements donnés néant Engagements reçus néant Personnel L'association emploie au 31 décembre 2009, 3 personnes dont : 1 directeur à temps complet 1 personne à temps partiel en CDI 1 personne à temps complet en contrat (CUI CAE) Mise à disposition de moyens et de personnel L'AGEM est installée depuis septembre 2007 dans les locaux de l'escale à MIGENNES Les locaux et une partie du matériel sont mis à disposition gratuitement par la Ville de MIGENNES.
12 Règles et méthodes comptables Page 8 ANNEXE - ELEMENT 2 INFORMATIONS COMPLEMENTAIRES Les charges à payer s'élèvent à ,18 Euros et se composent de : Fournisseurs, FNP Personnel Autres charges sociales à payer divers 5 360,22 Euros 2 551,53 Euros ,43 Euros ,00 Euros Engagement hors bilan néant
13 Etat échéances créances & dettes.(2057) Page 9 CADRE A ETAT DES CREANCES MT. brut à - 1an à + 1an Créances rattaché. à particip. Prêts Clients douteux ou litigieux uros Avance fournisseurs 542,70 542,70 Autres créances clients 37,00 37,00 Personnel & comptes rattachés 0,00 0,00 Sécurité Sociale & autres 0,00 Etat impôts,tva,autres impôts , ,00 Produits à recevoir 0,00 0,00 Débiteurs divers 0,00 0,00 Charges constatées d'avance 1 300, ,00 Totaux , ,70 0,00 RENVOIS Prêts et avances cons. aux assoc. uros CADRE B ETAT DES DETTES MT. brut à - 1an de 1 à 5 à + 5 ans Emprunts oblig. conv. Autres emprunts obligataires Emprunts& dettes à - 2 ans Etablisst crédit à + 2 ans Intérêts courus à payer 0,00 0,00 Fournisseurs & cptes rattachés 5 360, ,22 Avance utilisateurs Personnel & comptes rattachés 2 551, ,53 Sécurité Sociale & autres , ,43 Etat impôts, TVA, autres impôts 0,00 0,00 Créditeurs divers , ,00 Charges à payer 0,00 0,00 Produits constatés d'avance 0,00 Totaux , ,18 0,00 RENVOIS Emprunts sous. crs ex. Emprunts remb. crs. ex.
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