Présentation de vos principaux indicateurs financiers

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1 FOYER DU BON MARCHE Foyer Jeunes Travailleurs 1 rue des Mimosas NANTES Tél : Fax : Votre Bilan Année 2008 FOYER DU BON MARCHE Présentation de vos principaux indicateurs financiers Page 1

2 Analyse de votre activité Foyer Jeunes Travailleurs Page 2

3 Résultat de l'année Année Année % Produits 2,61% 5,1% -44,73% Produits de fonctionnement : +7,81% Après provision pour travaux de Page 3

4 Résultat de l'exercice Page 4

5 Ressources associatives Evolution Subventions obtenues ,91% Cotisations des adhérents ,71% Dons, Produits Legs divers ,87% Reprises sur fonds dédiés ,95% Total des ressources ,5% Page 5

6 Prestations vendues Année Année ,03% Taux de remplissage 2008 : 88.21% Taux de remplissage 2007 : 87.16% Taux de remplissage 2006 : 86.6% Taux de remplissage 2005 : 92,7% Page 6

7 Activité globale Evolution Ressources associatives ,5% Prestations vendues ,03% Produits de fonctionnement ,81% Page 7

8 Produits de fonctionnement Ressources Prestations 41% Ressources 41% Ressources 59% Prestations % Prestations 2007 Page 8

9 Subventions obtenues Page 9

10 Prestations vendues 112 K 114,2 K 117,2 K 126,6 K Page 10

11 Produits de fonctionnement 178,7 K 188,5 K 200 K 215,7 K 108,8 K Page 11

12 Charges de fonctionnement Année Année % Produits 47,81% 43,72% +17,9% Produits de fonctionnement : +7,81% Prestations diverses (atelier de prévention risques routiers). Location mobilière : (nouveau contrat location système vidéo ). Entretien général Page 12

13 Impôts et taxes Année Année % Produits 1,42% 1,47% +4,33% +127 Produits de fonctionnement : +7,81% Page 13

14 Charges de personnel Année Année % Produits 48,28% 45,62% +14,11% Produits de fonctionnement : +7,81% Ventilations : = Indemnités journalières reversées (compensé par des produits du même montant) = provision de congés payés plus important = augmentation des salaires (+4.2 %) Page 14

15 Engt à réaliser / ress. affectées Année Année % Produits 0,1% 0,33% -68,32% -455 Produits de fonctionnement : +7,81% Page 15

16 Autres Autres points charges sensibles Evolution Dotation aux amortissements : Dotation provisions IFC Dotation provision travaux Page 16

17 Synthèse de l'activité Evolution Produits de fonctionnement ,81% Charges de fonctionnement ,9% Impôts et taxes ,33% Charges de personnel ,11% Engt à réaliser / ress. affectées ,32% Résultat courant non financier ,46% Résultat financier ,2% Résultat exceptionnel ,09% Résultat de l'exercice ,73% Page 17

18 Votre Trésorerie Du résultat à votre trésorerie Le meilleur moyen d'appréhender votre bilan Page 18

19 Repartons de votre résultat Résultat de l'année Charges sans décaissement de trésorerie Produits sans encaissement de trésorerie -966 Plus-values sur cessions d'immobilisations -9 Capacité de votre activité à générer de la trésorerie C'est ce qu'on appelle la C.A.F. ou Capacité d'autofinancement de l'entité Page 19

20 Cette capacité doit être corrigée par l'ensemble de vos choix de financement Financements externes : Ce qui est rentré CAF : Dons, Legs en nature 0 Souscription d'emprunts 0 Subventions d'investissement 0 Autres financements "Autres financements" : reprise de l'alarme par le fournisseur A reporter : Page 20

21 Cette capacité doit être corrigée par l'ensemble de vos choix de financement Besoins financiers : Ce qui est sorti Report : Investissements 0 Remboursements d'emprunts (Capital) Remboursements sur autres financements 0 A reporter : Page 21

22 Cette capacité doit être corrigée par l'ensemble des décalages liés à votre exploitation Ratios Variation Impact sur la trésorerie Report : Stocks 0 0 Créances usagers Dettes fournisseurs 18 jours jours Autres créances Autres dettes "Autres créances" : subvention à recevoir Mouvement net de trésorerie : Page 22

23 Solde de trésorerie Solde de trésorerie au 31/12/ Mouvements de trésorerie Solde de trésorerie au 31/12/ Page 23

24 Etat de trésorerie 133,7 K ,8 K Page 24

25 Votre Bilan Votre situation au 31/12/2008 Page 25

26 Bilan au 31/12/2008 Actif Passif Bilan au 31/12/2007 Actif Passif Immobilisations Créances usagers Fonds associatifs Immobilisations Fonds associatifs Autres créances Créances usagers Prov., Fonds dédiés Autres créances Prov., Fonds dédiés Dettes financières Dettes financières Trésorerie Dettes fournisseurs Dettes fournisseurs Trésorerie Autres dettes Autres dettes Fonds de roulement Excédent en F.R Trésorerie Fonds de roulement Excédent en F.R Trésorerie Page 26

27 Evolution structurelle Evolution Fonds de roulement ,72% Excédent / Besoin en F.R ,47% Trésorerie ,08% L'excédent de fonds de roulement comprend la dette XXX de et des provisions pour décaissement en 2009/2010 pour ==>FDR corigé : Fonds de roulement en nombre de jour de fonctionnement : : 142 jours (88 jours) : 129 jours Page 27

28 Les actions à entreprendre Préparer l'assemblée générale Page 28