CCAS CRECHE de BUDGET PRIMITIF 2014 Cnseiill d Admiiniistratiin du 11 mars 2014
CCAS Les dépenses de fnctinnement Pass Bus 800 Repas des Anciens 9 800 Clis des Anciens 2 300 Télé-assistance 3 500 Aide sciale 9 400 Subventins aux Assciatins 7 796 Atelier sénirs 1 300 Charges de persnnel 103 645 Services généraux 2 550 JPA 1 500 Charges de structures MDA 2 600 Achat de repas et bissns 20 500 DEPENSES DE FONCTIONNEMENT 165 691 Autres charges (JPA, bus) 1% Persnnel 63% Télé-assistance 2% Charges de Gestin 3% Subv Assc 5% Aide sciale 6% Persnnes agées (repas, clis, atelier) 8% Restauratin 12% Les crédits allués au repas et clis des anciens snt majrés en raisn du nmbre de bénéficiaires de plus en plus imprtant. Le service de Téléassistance est budgétisé à hauteur de 3 500 seln les termes et tarifs du nuveau cntrat. Les crédits allués à l Aide Sciale snt inscrits à hauteur de 9 400 : Bns alimentaires : 2 000 Securs d urgence : 3 000 Aides du CCAS : 3 900 CORSEC : 500 Les subventins aux assciatins snt majrées pur tenir cmpte du taux d inflatin et des besins crissants au niveau de la demande d aide sciale : 7 796 Turnesl : 6 484 Banque Alimentaire : 862 1 tit 2 génératins : 450 Des ateliers sénirs sernt à nuveau rganisés en 2014. Ils représentent 1 300 Les frais de persnnel snt en augmentatin du fait du renfrt d un agent de FR Services en remplacement du persnnel actuellement indispnible. Cette hausse est cmpensée par une recette au niveau des indemnités d assurance statutaire.
Le pste «services généraux» est cnstitué des autres charges de fnctinnement : dcumentatin, furnitures administratives, vêtements de travail, petits équipements et mbiliers, indemnités alluées au cmptable et régisseur. A nter, le glissement du budget cmmunal au budget CCAS des aides liées aux premiers départs en vacances (Jeunesse au Plein Air). Les charges du bâtiment de la Maisn de l Amitié snt relativement peu élevées car elles snt supprtées en partie par le budget principal de la cmmune. Les crédits allués à l achat de repas représentent 17 000, ils snt maintenus par rapprt à l exercice précédent. Les achats de bissn représentent 3 500. La cnsultatin pur le marché de restauratin est actuellement en ligne pur un renuvellement au 1 er septembre 2014. L ffre de services sera élargie et permettra de répndre aux besins de restauratin des usagers sur le reste de la semaine. Au ttal les charges de fnctinnement snt en augmentatin par rapprt au budget précédent en raisn de l aide sciale (securs + subventin aux assciatins), des aides au titre de la JPA et des charges de persnnel. Les recettes de fnctinnement Dns 400 Pass Bus 600 Téléassistance 3 000 Rbsmt rému persnnel 27% Pass Bus 1% Dn 1% Télé assistance 9% Vente repas 15 000 Lcatin 7 000 Rbsmt rému persnnel 9 764 RECETTES DE FONCTIONNEMENT 35 664 Lcatin 20% Restauratin 42% Les prévisins de vente de tickets repas et bissns snt prudentes et basées sur le réalisé de l exercice précédent. Les rembursements cncernant les charges de persnnel représentent les indemnités des assurances statutaires et cmpensent en partie l augmentatin des charges de persnnel Les autres recettes cncernent entre autres celles des lcatins, de la téléassistance et des «pass bus».
Financem ent du Fnctinnem ent Il est à nter que la subventin d équilibre de la Cmmune va s élever à 96 000 et finance les dépenses de fnctinnement à hauteur de 58%. Les recettes des services représentent 21% et l excédent reprté 21%. La mbilisatin d une partie des excédents reprtés lrs de l exercice précédent blige à augmenter la subventin d équilibre de la cmmune en cmpensatin. Suventin de la cmmune 58% Recettes des services 21% Excédent reprté 21 % Les investissements DEPENSES - 4 000 Prêts ctryés 2 000 Achat de mbilier / matériel 2 000 RECETTES 2 000 Prêts rembursés 2 000 Ce budget ne cmprte pas de dépenses d investissements autres que les prêts ctryés par le Cnseil d Administratin aux persnnes en difficultés et l achat de matériel et mbilier. Les recettes réelles d investissement snt cnstituées des rembursements de prêts. L équilibre Le budget s établit cmme suit avec l affectatin prévisinnelle des résultats 2013 : Dépenses Recettes Fnctinnement - crédits 2014 - pératins réelles 165 691,00 131 664,46 Fnctinnement - crédits 2014 - pératins d'rdre 705,00 Résultat reprté R-002 34 731,54 TOTAL FONCTIONNEMENT 166 396,00 166 396,00 Investissement - crédits 2014 - pératins réelles 4 000,00 2 000,00 Investissement - crédits 2014 - pératins d'rdre 705,00 Résultat reprté R-001 13 353,34 TOTAL INVESTISSEMENT 4 000,00 16 058,34 TOTAL GENERAL DU BUDGET 170 396,00 182 454,34 Il est à nter que ce budget est en suréquilibre en investissement du fait de la reprise de l excédent reprté d investissement.
Crèche Les dépenses de fnctinnement Furnitures administratives 830 Petit matériel 4 450 Activités et srties 1 500 Frais de structure 1 776 Repas 15 450 Autres charges 650 Frais de persnnel 478 632 DEPENSES DE FONCTIONNEMENT 503 288 Les dépenses réelles de fnctinnement augmentent de 148 235 par rapprt à l exercice précédent en raisn de la prise en cmpte des charges du nuveau Multi Accueil. Les charges de persnnel représentent plus de 95% du ttal des dépenses. Elles représentent les rémunératins liées au fnctinnement de la Crèche Familiale et celle liées au recrutement de la nuvelle équipe du Multi Accueil (+ 128 632 ). L équipe du Multi Accueil est en curs de recrutement et prendra ses fnctins avant l uverture au public pur travailler à l aménagement des lcaux, à la rédactin du prjet d établissement et préparer au mieux l arrivée et l accueil des enfants. Des nuvelles dépenses apparaissent cmme celles liées à la furniture bligatire de cuches et de lait pur les 2 structures (réfrme de la PSU au 01.01.2014), à la restauratin et autres petits équipements pur un mntant de 19 603. Les recettes de fnctinnement Recettes des Familles 78 900 Participatin CAF prestatin de service 183 400 Participatin CAF CEJ 40 000 RECETTES DE FONCTIONNEMENT 302 300 Les recettes réelles de fnctinnement snt en augmentatin de 103 636 par rapprt à l exercice précédent. Elles snt justifiées par les recettes attendues lrs de la mise en service de la nuvelle structure et en raisn de l adhésin au Cntrat Enfance Jeunesse (effet rétr actif au 01.01.2014).
Activité Halte Garderie (jusqu en juillet 214) - participatin des familles : 600 - participatin CAF : 2 400 Activité Crèche Familiale: - participatin des familles : 63 300 - participatin CAF : 146 000 (la PSU 2014 n est tujurs pas cnnue à ce jur) Activité Multi Accueil : - participatin des familles : 15 000 - participatin CAF (PSU + CEJ) : 75 000 La subventin d équilibre de la Cmmune va s élever à 168 000 et finance les dépenses de fnctinnement à hauteur de 33 % (39% en 2013 et 40 % en 2012). Cette recette est en retrait en vlume ce qui signifie que les recettes d explitatin attendues des services snt plus imprtantes et limitent le recurs à la subventin cmmunale. Les recettes des services représentent 60 % (Familles et CAF). Les excédents reprtés des exercices précédents financent les dépenses à hauteur de 7%. Excédents reprtés 7% Financement du Fnctinnement Subventin Cmmune 33% Familles 16% CAF - PSU 36% CEJ 8% Les investissements DEPENSES achats de mbilier 4 000 RECETTES FCTVA 196 Des dépenses d investissement snt inscrites à hauteur de 4 000 : renuvellement du matériel des assistantes maternelles et autres équipements Multi Accueil hrs marché. Les autres investissements et équipements du Multi Accueil nt été supprtés par le budget cmmunal. Les recettes réelles d investissement snt cnstituées exclusivement de la dtatin FCTVA calculée sur les équipements réalisés en 2012 sit 196.
L équilibre Le budget s établit cmme suit avec l affectatin prévisinnelle des résultats 2013 : Dépenses Recettes Fnctinnement - crédits 2014 - pératins réelles 503 288,00 470 300,16 Fnctinnement - crédits 2014 - pératins d'rdre 477,00 Résultat reprté R-002 33 464,84 TOTAL FONCTIONNEMENT 503 765,00 503 765,00 Investissement - crédits 2014 - pératins réelles 4 000,00 196,00 Investissement - crédits 2014 - pératins d'rdre 477,00 Résultat reprté R-001 3 656,41 TOTAL INVESTISSEMENT 4 000,00 4 329,41 TOTAL GENERAL DU BUDGET 507 765,00 508 094,41 Il est à nter que ce budget est en suréquilibre en investissement du fait de la reprise de l excédent reprté d investissement.