Nouveautés RevisAudit Premium Version 4.7

Transcription

1 Nouveautés RevisAudit Premium Version 4.7

2 Liste non exhaustive des nouveautés de la version 4.7 de RevisAudit Premium I. DOSSIER PERMANENT ) ONGLET «DIRECTION» ) ONGLETS RELATIFS AUX PROCES-VERBAUX ) ONGLET «IMMOBILISATION»... 4 II. DOSSIER DE CONTRÔLE INTERNE ) MODIFICATION DU TITRE DU CYCLE «GENERAL» EN «ENVIRONNEMENT DE CONTROLE» ) AJOUT DE L ANALYSE DE BENFORD DANS L ASSISTANT D EXTRACTION D ECRITURES AU NIVEAU DES TESTS DE PROCEDURE... 5 III. DOSSIER DE CONTRÔLE CAC ) TABLEAU STRATEGIQUE D AUDIT... 6 a) Intégration des risques diffus dans le tableau stratégique d audit... 6 b) Ajout d un code couleur en fonction des niveaux de risque ) ONGLET «GENERER LE PLAN DE MISSION»... 7 IV. DOSSIER ANNUEL ) AJOUT D UNE COLONNE INDIQUANT SI UNE DADS A ETE IMPORTEE POUR CHAQUE EXERCICE ) EXPORTATION DES ECRITURES AU FORMAT FEC... 8 V. DOSSIER DE REVISION ) ASSISTANTS SUR LES CYCLES «CLIENTS» / «FOURNISSEUR»... 9 a) Intégration de la gestion des jours fériés pour les Achats / Ventes... 9 b) Ajout de l analyse des taux de rotation c) Ajout du dénouement des comptes ) AJOUT DE L ANALYSE DE BENFORD DANS L ASSISTANT D EXTRACTION D ECRITURES ) ASSISTANT D EXTRACTION DES COMPTES AVEC LE DETAIL DE LEURS ECRITURES ) NOUVELLE VERSION DE L ASSISTANT SUR LES EMPRUNTS ) AUTRES EVOLUTIONS DES ASSISTANTS a) Cumul des Critères d extraction b) Ajout du libellé des comptes dans le choix des critères d extraction VI. GENERATEUR DE DOCUMENTS ) PRINCIPE DU SYSTEME ) POSSIBILITE D UTILISER TOUS LES SIGNETS DANS TOUS LES DOCUMENTS ) POSSIBILITE DE CREER DES SIGNETS PERSONNALISES ) GENERATION DE DOCUMENTS AU FORMAT POWERPOINT VII. REFERENTIEL UNIQUE POUR LE CALCUL DES RUBRIQUES DU DC ET DES FEUILLES DU DG ) PRESENTATION DE LA LISTE DES RUBRIQUES ) EDITION/MODIFICATIONS DES RUBRIQUES a) Modification d une rubrique depuis le dossier de contrôle CAC b) Modification d une rubrique depuis une feuille du dossier Général c) Modification d une rubrique à partir de la liste des rubriques d) Ajout d une nouvelle rubrique e) Historique des modifications des rubriques ) CONTROLE DE L EXHAUSTIVITE DES RUBRIQUES POUR LES ETATS «BILAN» ET «RESULTAT» DU DOSSIER GENERAL ) CONTROLE DE L AFFECTATION DES COMPTES DEPUIS LES FEUILLES «BILAN» ET «RESULTAT» DU DOSSIER GENERAL VIII. AUTRES EVOLUTIONS ) OPTIONS D IMPRESSION DES DOSSIERS DE REVISION ) AFFICHAGE DE LA LETTRE DES LECTEURS SOURCE ET DESTINATION LORS DES CONFLITS DE FUSION ) RATIOS D ANALYSE DANS LE PLAN DE MISSION ASSOCIATION ) ADMINISTRATION DES BASES / PARAMETRAGE DE LA BIBLIOTHEQUE DOCUMENTS : RECUPERATION D UN OU PLUSIEURS DOCUMENTS DEPUIS LES BIBLIOTHEQUES STANDARDS ) REFONTE GRAPHIQUE DES ONGLETS «MESSAGES DE REVISAUDIT PREMIUM» ET «AIDE ET ASTUCES» Page 2

3 Ajout d un nouveau champ pour saisir la date d expiration de la carte d identité pour chaque dirigeant : Ajout d un aperçu des commentaires de chaque PV directement dans une colonne du tableau : Page 3

4 Ajout de quatre colonnes supplémentaires dans le tableau permettant de comparer les valeurs saisies ou importées avec celles calculées par RevisAudit : Ces nouvelles colonnes peuvent être affichées ou masquées via les boutons : Le champ «Seuil d alerte» permet de définir à partir de quel pourcentage de différence, entre les valeurs saisies/importées et les valeurs calculées, la ligne du tableau passe en rouge. Lors de l import d un fichier d immobilisation (via sur le bouton «Importer un tableau à partir d un fichier d immobilisation»), il est possible de définir si la durée est exprimée en mois ou en années : Page 4

5 Afin d assurer la cohérence entre les Risques diffus présents au niveau du dossier de contrôle CAC et l évaluation des risques dans le dossier de contrôle interne, le cycle «Général» du dossier de contrôle interne a été renommé en «Environnement de contrôle. Au niveau des tests de procédure du dossier de contrôle interne, il est possible d extraire des écritures pour les cycles «Clients», «Fournisseurs» et «Trésorerie» en cliquant sur le bouton : Un nouveau filtre est désormais disponible : Analyse de Benford Page 5

6 Page 6

7 Modification de la liste des éléments du plan de mission : un code couleur permet d identifier les variables à saisir manuellement et celles reprises automatiquement à partir des éléments du dossier. La légende concernant les codes couleurs est disponible en cliquant sur le bouton : Page 7

8 Lorsqu une DADS a été importée pour un exercice donné, une colonne dans le tableau récapitulatif des exercices et des situations créés a été ajoutée : Cette fonctionnalité permet d exporter les écritures importées au format FEC afin de pouvoir les importer par la suite dans une autre application. Cette fonctionnalité est accessible soit en effectuant un clic droit sur un exercice dans le tableau du Dossier Annuel : soit à partir de la liste des écritures disponibles en double-cliquant sur un exercice : Page 8

9 La définition des jours fériés est paramétrable, en jours fixes et variables (type Pâques ) et affectés à certains départements (67 ) Page 9

10 Cet assistant permet de calculer les taux de rotation des Créances/Dettes par Compte de Tiers selon la règle de calcul suivante (exemple pour les Fournisseurs) : Taux = (TotalCredit - TotalDebit/TotalCharges) x (VariableProrata x 30) TotalDebit = TotalDebit (TTC) TotalCredit = TotalCredit (TTC) TotalCharges = Total (Credits - Debits) des Achats (Compte «40» / Journal «ACH») VariableProrata = Variable NbMoisExercice du dossier Cet assistant permet de mettre en concordance les écritures de l exercice N (en cours) non réglées avec celles de N+1 identifiées en A Nouveau. Toutes ces écritures sont classées par Compte De Tiers. Page 10

11 Cet assistant permet de sélectionner une population d écritures en fonction du résultat obtenu depuis l Analyse de Benford. Ajout de la colonne N Pièce dans l'extraction et d'une légende pour les Comptes et les Ecritures. Les Ecritures sont différenciées par une police de couleur bleue. Page 11

12 L assistant sur la feuille «Détail des emprunts» a été retravaillé afin de proposer intuitivement un comparatif entre les données saisies dans la fiche «Emprunts» du dossier permanent et celles présentes dans la feuille de travail. La feuille Excel peut être actualisée avec les valeurs de la fiche du dossier permanent en cliquant sur le bouton : Le cadre résumant les critères de l extraction prend désormais en compte les extractions successives : Page 12

13 Page 13

14 Possibilité de générer n'importe quel document depuis n'importe quel endroit du logiciel. Une fenêtre apparaît avant la génération permettant de spécifier la date de clôture et de situation à prendre en compte dans le document : Le champ «Dernière date de validation du contrôle interne N-1» est utile pour les documents récupérant les commentaires du contrôle interne N-1. Nota : Les boutons d impression de documents spécifiques qui existaient dans les versions antérieures ont été conservés dans certaines fenêtres. Page 14

15 Ce générateur de document peut être personnalisé via le bouton «Paramètres du Générateur de Documents» accessible via l «Administration des Bases». Une fenêtre liste les éléments pouvant être intégrés dans les documents. Un premier onglet liste les documentations sur la génération et le paramétrage des documents, un deuxième donne une liste exhaustive des variables, des signets et des zones de texte utilisables dans les modèles de documents, un troisième permet la création de signets personnalisés. Page 15

16 La création de signets personnalisés permet d insérer dans un document des tableaux du dossier permanent ou des tableaux des feuilles de travail du DG & DR : Trois documents au format PowerPoint peuvent être générés depuis la bibliothèque standard : Page 16

17 L objectif de cette fonctionnalité est d'utiliser un unique référentiel permettant de remplir les rubriques de calcul utilisées dans le dossier de contrôle CAC et les feuilles du dossier général. Ce système permet, par exemple, qu une modification du calcul d'une rubrique dans la feuille bilan ou résultat du dossier général soit répercutée automatiquement dans les autres feuilles du DG et dans le dossier de contrôle CAC (Et vice et versa). Dans un dossier, la liste des rubriques de calcul est accessible par le menu déroulant «Outils» puis en sélectionnant l option : Une fenêtre présente la liste des rubriques classées par catégories : Bilan Actif : Rubriques à l actif du bilan ; Bilan Passif : Rubriques au passif du bilan ; Résultat : Rubrique du compte de résultat ; Autres rubriques comptables : Rubriques utilisées pour le calcul de certains ratios ou données spécifiques liées aux différents cycles ; Rubriques calculées : Rubriques calculées à partir d autres rubriques (Utilisées notamment pour les états de synthèse du DG ou les rubriques utilisées dans le dossier de contrôle CAC ; Page 17

18 Rubriques Personnalisées : Rubriques créées directement dans le dossier par l utilisateur. L ajout ou la modification d une rubrique via cette fenêtre n est accessible que si elle est appelée alors que l on se situe dans branche relative à une situation dans de la barre de navigation. La suppression n est possible que pour les rubriques personnalisées. Fenêtre de consultation : Le bouton permet de rechercher une rubrique à partir d un numéro de compte ou d une racine de compte. Dans le dossier de contrôle CAC, on retrouve l utilisation de ces rubriques dans les onglets suivants : Cycle général de la revue analytique Seuil du plan de mission Barème du plan de mission Page 18

19 Dans l un de ces trois onglets, il est possible de modifier le calcul d une rubrique en doublecliquant sur cette dernière. Une fenêtre s ouvre et présente le détail du calcul de la rubrique : Dans cette fenêtre, seules les rubriques basées sur des racines de compte sont modifiables. Afin de modifier une rubrique depuis le dossier général, sélectionner la cellule Excel contenant la rubrique en commentaire puis cliquer sur le bouton «Extraire des racines de compte» : Cette action ouvrira la même fenêtre que celle vue précédemment lors de l édition de rubriques à partir du dossier de contrôle CAC. La modification d une rubrique via cette fenêtre n est accessible que si celle a été appelée alors que l on se situe dans une branche relative à une situation au niveau de la barre de navigation. Pour la modifier, sélectionner la rubrique puis double-cliquer sur cette dernière. Page 19

20 L ajout d une rubrique est accessible via la fenêtre de présentation de la liste des rubriques (accessible à partir du menu «Outils» bouton «Editer/Visualiser les rubriques de calcul). Cette fonctionnalité n est accessible que si la fenêtre a été appelée alors que l on se situe dans une branche relative à une situation au niveau de la barre de navigation. Pour ajouter une rubrique, cliquer sur le bouton : La fenêtre suivante s ouvre : Les rubriques peuvent être basées soit sur des racines de comptes, soit calculées à partir d autres rubriques. Suivre pas à pas les étapes de l assistant de création de rubriques. Lorsqu une rubrique a été modifiée, le bouton suivant apparaît en face de cette dernière au niveau de la liste des rubriques : Page 20

21 En cliquant sur ce bouton, on accède à la liste des modifications effectuées sur la rubrique : Dans la liste des rubriques, il est possible de filtrer la liste pour n avoir que les rubriques modifiées via le sélecteur : Afin d être assuré que tous les comptes de la balance sont bien utilisés par les rubriques de calcul présentes au niveau des feuilles «Bilan» et «Résultat» du dossier Général, une branche «Contrôle de l exhaustivité des rubriques» est disponible : Son fonctionnement est similaire au «Contrôle de l exhaustivité des comptes» du dossier de révision. Les comptes non affectés dans au moins une rubrique apparaissent en rouge : Page 21

22 Afin d affecter le compte, double-cliquer sur ce dernier puis choisir la rubrique devant contenir le compte : Afin de vérifier l affectation des comptes à partir des feuilles «Bilan» et «Résultat» du dossier général, cliquer sur le bouton La fenêtre suivante s ouvre : Afin d affecter un compte à une rubrique, sélectionner cette dernière dans la liste déroulante présente en face du compte puis cliquer sur «Valider». Page 22

23 Lors de l impression des dossiers de révision, il est possible de choisir d imprimer les comptes à 0 sur la liste des comptes et d imprimer les synthèses/cycles. Une légende indiquant le lecteur source et le lecteur de destination apparaît en haut à droite dans les différentes fenêtres de gestion des conflits : Intégration de la feuille «Etat Ratios» dans le dossier général spécifique «association» avec reprise de ses tableaux dans le plan de mission association. Dans la fenêtre de la personnalisation de la bibliothèque de documents, il est possible de récupérer des documents directement à partir des modèles proposés dans les bibliothèques «Standards». Page 23

24 Modification des onglets «Messages de RevisAudit Premium» et «Aide en ligne» renommé «Aide et astuces», en page d accueil du logiciel. Dans la partie haute de l onglet se trouve un calendrier avec les dates de formation interentreprises proposées par Gest On Line. La partie basse répertorie les actualités RevisAudit et ses services connexes. Page 24

25 Cet onglet intègre une bibliothèque d astuces au format PDF ou vidéo. Elle répertorie également les différents manuels d utilisation et d installation, ainsi que les coordonnées du support technique. Page 25