Compte Administratif 2014

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1 Ville de Grenoble REPUBLIQUE FRANCAISE Document 1A Compte Administratif 2014 Budget Principal état annexe Conseil Municipal du 22 juin 2015 Annexe à la délibération n E 005

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3 SOMMAIRE A - Eléments du bilan PAGE C - Autres éléments d informations PAGE A 2.1 Etat de la dette - Détail des crédits de trésorerie 7 C 1.1 Etat du personnel A 2.2 Etat de la dette - Répartition par nature de dettes (hors et 166) 8-14 C 1.2 Actions de formation des élus 115 A 2.3 Etat de la dette - Répartition des emprunts par structure de taux 15 C 2 Liste des organismes dans lesquels a été pris un engagement financier A 2.4 Etat de la dette - Typologie de la répartition de l'encours 16 C 3.1 Liste des organismes de regroupement auxquels adhère la commune 121 A 2.5 Etat de la dette - Détail des opérations de couverture C 3.2 Liste des organismes publics créés 122 A 3 Amortissements - Méthodes utilisées 19 C 3.3 Liste des services individualisés dans un budget annexe 123 A 4 Etat des provisions 20 C 3.4 Liste des services assujettis à la TVA et non érigés en budget annexe 124 A 6.1 Equilibre des opérations financières - Détail des dépenses doc 1 C 3.5 Présentation agrégée du budget principal et des budgets annexes doc 1 A 6.2 Equilibre des opérations financières - Détail des recettes doc 1 C 3.6 Identification des flux croisés 125 A Etats de ventilation des dépenses et recettes des services assujettis à la TVA - Section de fonctionnement A Etats de ventilation des dépenses et recettes des services assujettis à la TVA - Section d'investissement D - Décisions en matière des taux de contributions directes - Arrêté et signatures A 8 Etat des charges transférées 30 A 9 Chapitre d'opérations pour compte de tiers doc 1 D 1 Décisions en matière de taux de contributions directes 129 A 10.1 Variation du patrimoine (article R du CGCT) - Etat des entrées d'immobilisations A 10.2 Variation du patrimoine (article R du CGCT) - Etat des sorties des biens d'immobilisations A 10.3 Opérations liées aux cessions 60 Sans objet A 10.4 Variation du patrimoine (L du code de l'urbanisme) - Etat des entrées d'immobilisations A 10.5 Variation du patrimoine (L du code de l'urbanisme) - Etat des sorties des biens d'immobilisations A 2.6 Etat de la dette - Remboursement anticipé d'un emprunt ou refinancement X A 11 Etat des travaux en régie 71 A 2.7 Etat de la dette - Emprunts renégociés au cours de l'année N X A 2.8 Etat de la dette - Dette pour financer l'emprunt d'un autre organisme X B - Engagements hors bilan A 2.9 Etat de la dette - Autres dettes X A 5 Etalement des provisions X B 1.1 Etat des emprunts garantis par la commune A Etats des dépenses et recettes des services d eau et d assainissement Fonctionnement X B 1.2 Calcul du ratio d'endettement 79 A Etats des dépenses et recettes des services d eau et d assainissement Investissement X B 1.5 Etat des autres engagements donnés : subventions à verser en annuités (8017) 80 A Etats de la répartition de la TEOM Fonctionnement = transfert de compétence à la METRO X B 1.5 Etat des autres engagements donnés : autres engagements donnés (8018) 81 A Etats de la répartition de la TEOM Investissement = transfert de compétence à la METRO X B 1.7 Liste des concours attribués à des tiers en nature ou en subventions (article L du CGCT) A 12 Fonds européens reçus et reversés par la collectivité gestionnaire X B 2.1 Situation des autorisations de programme et des crédits de paiement 107 B 1.3 Etat des contrats de crédit-bail X B 3 Etat des recettes grevées d une affectation spéciale 108 B 1.4 Etat des contrats de partenariat public-privé X B 1.6 Etat des engagements reçus X B 2.2 Situation des autorisations d'engagement et crédits de paiement X

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5 A - ELEMENTS DU BILAN

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7 IV - ANNEXES ELEMENTS DU BILAN - ETAT DE LA DETTE DETAIL DES CREDITS DE TRESORERIE IV A2.1 A2.1 - DETAIL DES CREDITS DE TRESORERIE (1) Nature (Pour chaque ligne, indiquer le numéro de contrat) Date de la décision de réaliser la ligne de trésorerie (2) Montant maximum autorisé au 01/01/2014 Montants des tirages en 2014 Montants des remboursements 2014 Intérêts (3) Remboursement du tirage Encours restant dû au 31/12/ Avances de trésorerie 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Lignes de trésorerie 0,00 0,00 0,00 0,00 0, CERA ligne de trésorerie 5M 24/04/ , , , ,00 0, CERA ligne de trésorerie 8M 10/03/ , ,00 774, ,00 0, Lignes de trésorerie liées à un emprunt 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Crédit Agricole CIB convention de crédit de ,10 31/12/ , , , ,00 0, Crédit Agricole CIB convention de crédit de /09/ , , , ,00 0, Crédit Agricole CIB convention de crédit de /12/ , ,00 778, ,00 0, Société Générale /01/2006 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Crédit Agricole CIB convention de crédit de /12/2009 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Billets de trésorerie 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Autres crédits de trésorerie 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Crédits de trésorerie (Total) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 (1) Circulaire n NOR/INT/B/89/00071/C du 22/02/1989. (2) Indiquer la date de délibération de l'assemblée autorisant la ligne de trésorerie ou la date de la décision du maire de réaliser la ligne de trésorerie sur la base d'un montant maximum autorisé par l'organe délibérant (article L du CGCT). (3) Il s'agit des intérêts comptabilisés au compte 6615, sauf pour les emprunts assortis d'une option de tirage sur ligne de trésorerie pour lesquels les intérêts sont comptabilisés au compte et sauf pour les billets de trésorerie pour lesquels les intérêts sont comptabilisés au compte

8 IV - ANNEXES ELEMENTS DU BILAN - ETAT DE LA DETTE REPARTITION PAR NATURE DE DETTES IV A2.2 A2.2 - REPARTITION PAR NATURE DE DETTE (hors et 166) Emprunts et Dettes à l'origine du contrat Taux initial Nature (Pour chaque ligne, indiquer le numéro de contrat) Organisme prêteur ou chef de file Date de signature Date d'émission Date du premier ou date de remboursement mobilisation (1) Nominal (2) Type de taux d'intérêt (3) Index (4) Niveau de taux (5) Taux actuariel Devise Périodicité des remboursement s (6) Profil d'amortissemen t (7) Possibilité de rembt anticipé O/N Catégorie d'emprunt (8) 163 Emprunts obligataires (Total) , / NATIXIS Banque de Financement 27/05/ /11/ /11/ ,00 F 4,30 4,32 EUR A F O A Emprunts auprès des établissements de crédit (Total) , Emprunts en euros (Total) , / /Anc CAISSE D'EPARGNE DES ALPES 05/12/ /12/ /02/ ,43 F 7,50 7,50 EUR A P O A / mph005222eur SFIL/CFFL EX DEXIA MUNI AGENCY 18/12/ /12/ /01/ ,69 F 3,74 3,33 EUR A P N A / /Anc CAISSE D'EPARGNE DES ALPES 21/12/ /12/ /12/ ,02 F 4,85 0,00 EUR A P O A / CAIDF CREDIT AGRICOLE ILE DE FRANCE 28/12/ /12/ /02/ ,89 F 3,37 3,54 EUR A P O A / MON175941EUR SFIL/CFFL EX DEXIA MUNI AGENCY 31/05/ /06/ /11/ ,40 C Si TEC 10>5,5, Eur03M+0,1 sinon 4,37% 4,37 4,22 EUR T P O B / y CREDIT FONCIER 19/10/ /10/ /09/ ,74 F 5,15 5,15 EUR A P O A / MPH005233EUR SFIL/CFFL EX DEXIA MUNI AGENCY 02/12/ /12/ /02/ ,72 V E12M-POST 4,59 3,06 EUR A P O A / CAISSE AGRICOLE SUD RHON.ALP. 03/12/ /12/ /12/ ,26 F 5,29 5,30 EUR A P O A / MPH267581EUR SFIL/CFFL EX DEXIA MUNI AGENCY 02/12/ /12/ /02/ ,26 V E12M-POST 4,59 2,90 EUR A P O A / EMPRUNTS C.D.C.-PRETS DIRECTS 09/12/ /12/ /01/ ,63 V LIVRET A 3,05 3,12 EUR A X O A / MPH005233EUR SFIL/CFFL EX DEXIA MUNI AGENCY 02/12/ /12/ /02/ ,86 V E12M-POST 4,59 3,06 EUR A P O A / MON175941EUR SFIL/CFFL EX DEXIA MUNI AGENCY 31/05/ /06/ /11/ ,63 C Si TEC 10>5,5, Eur03M+0,1 sinon 4,37% 4,37 4,22 EUR T P O B / mis216986eur SFIL/CFFL EX DEXIA MUNI AGENCY 29/12/ /07/ /01/ ,57 V EURIBOR06M 4,96 3,17 EUR S P O A / CAISSE AGRICOLE SUD RHON.ALP. 23/08/ /08/ /08/ ,26 F 6,04 6,04 EUR A C O A / CAISSE AGRICOLE SUD RHON.ALP. 08/09/ /09/ /09/ ,26 F 6,04 6,04 EUR A C O A / EMPRUNTS C.D.C.-PRETS DIRECTS 14/12/ /12/ /01/ ,11 V LIVRET A 3,00 2,44 EUR A X O A / 20MF/bnp-Pariba BNP PARIBAS 26/12/ /01/ /12/ ,34 F 5,59 5,60 EUR A P O A / SOCIETE GENERALE 28/12/ /03/ /09/ ,52 V EURIBOR06M 4,51 2,92 EUR A C O A / EMPRUNTS C.D.C.-PRETS DIRECTS 15/11/ /11/ /12/ ,00 V LIVRET A 3,00 2,34 EUR A X O A / y CREDIT FONCIER 19/10/ /09/ /09/ ,99 F 5,15 5,15 EUR A P O A / mis216986eur SFIL/CFFL EX DEXIA MUNI AGENCY 29/12/ /07/ /01/ ,91 V EURIBOR06M 4,96 0,94 EUR S P O A / MIN192796EUR SFIL/CFFL EX DEXIA MUNI AGENCY 27/12/ /03/ /04/ ,00 F 4,68 3,88 EUR T P O A / MON260824EUR SFIL/CFFL EX DEXIA MUNI AGENCY 19/07/ /08/ /08/ ,00 C (4.18*113)/EUR-YEN 3,54 3,57 EUR A P O F / BNP BNP PARIBAS 29/11/ /11/ /11/ ,00 V EURIBOR12M + 0,1 3,23 2,76 EUR A P O A / CREDIT MUTUEL SUD EST 29/11/ /11/ /11/ ,00 C TF 3,6 à barrière 5,5 sur Eur12M / MPH206448EUR SFIL/CFFL EX DEXIA MUNI AGENCY 24/12/ /12/ /01/ ,00 F Taux fixe 3.73% à barrière 7% sur Libor USD 12 3,60 3,65 EUR A X O B-1 3,73 2,59 EUR A P O A / EMPRUNTS C.D.C.-PRETS DIRECTS 19/12/ /12/ /01/ ,00 V LIVRET A 3,25 2,49 EUR A X O A / CAISSE AGRICOLE SUD RHON.ALP. 19/08/ /10/ /01/ ,00 F 4,05 4,11 EUR T P O A / ppu EMPRUNTS C.D.C.-PRETS DIRECTS 24/12/ /12/ /01/ ,00 V LEP 4,20 2,94 EUR A X O A / BNP BNP PARIBAS 25/06/ /04/ /03/ ,19 V EURIBOR12M 2,31 2,41 EUR A P O A / 15280/SG6M SOCIETE GENERALE 25/06/ /06/ /06/ ,00 F 4,45 4,45 EUR A P O A / AR CAISSE D'EPARGNE DES ALPES 08/09/ /09/ /09/ ,58 F 4,32 4,32 EUR A X O A / MPH265419eu/ SFIL/CFFL EX DEXIA MUNI AGENCY 01/10/ /11/ /02/ ,00 C TF annulable à 4,01 2,25 3,85 EUR T C O C / pru EMPRUNTS C.D.C.-PRETS DIRECTS 24/12/ /12/ /01/ ,00 V LIVRET A 2,50 2,32 EUR A X O A / mon231799eur SFIL/CFFL EX DEXIA MUNI AGENCY 18/07/ /08/ /09/ ,00 F 3,12 3,12 EUR A P O A / L CREDIT FONCIER 30/06/ /08/ /07/ ,00 F 3,58 3,59 EUR A P O A / 15915/10M SOCIETE GENERALE 01/10/ /10/ /10/ ,00 V TAG01M 2,47 2,19 EUR M C O A / ds M DEPFA BANK 18/09/ /12/ /04/ ,78 V EURIBOR03M 2,54 1,94 EUR T C O A / ds M DEPFA BANK 18/09/ /12/ /04/ ,24 V EURIBOR03M 2,54 1,95 EUR T C O A / /Anc CAISSE D'EPARGNE DES ALPES 21/12/ /12/ /12/ ,72 F 4,85 4,85 EUR A P O A / CAISSE AGRICOLE SUD RHON.ALP. 19/08/ /10/ /01/ ,08 F 4,05 4,11 EUR T P O A / min243999eur DEXIA CREDIT LOCAL (BEI) 28/11/ /12/ /12/ ,00 V EURIBOR12M 3,83 1,52 EUR M P O A / DS DEPFA BANK 14/12/ /12/ /05/ ,00 V EURIBOR06M 3,80 1,72 EUR T P O A-1 8

9 IV - ANNEXES ELEMENTS DU BILAN - ETAT DE LA DETTE REPARTITION PAR NATURE DE DETTES IV A2.2 A2.2 - REPARTITION PAR NATURE DE DETTE (hors et 166) Emprunts et Dettes à l'origine du contrat Taux initial Nature (Pour chaque ligne, indiquer le numéro de contrat) Organisme prêteur ou chef de file Date de signature Date d'émission Date du premier ou date de remboursement mobilisation (1) Nominal (2) Type de taux d'intérêt (3) Index (4) Niveau de taux (5) Taux actuariel Devise Périodicité des remboursement s (6) Profil d'amortissemen t (7) Possibilité de rembt anticipé O/N Catégorie d'emprunt (8) / mis247192eur SFIL/CFFL EX DEXIA MUNI AGENCY 27/04/ /05/ /08/ ,52 V EURIBOR03M 4,04 1,40 EUR T P O A / ds 14.5m DEPFA BANK 22/06/ /07/ /07/ ,84 V EURIBOR12M 4,53 1,94 EUR T P O A / mis249153eur SFIL/CFFL EX DEXIA MUNI AGENCY 22/06/ /07/ /07/ ,75 V TAM 4,15 1,06 EUR A P O A / ds DEPFA BANK 22/06/ /12/ /02/ ,14 V EURIBOR12M 4,90 2,59 EUR A X O A / mis253689eur/ DEXIA CREDIT LOCAL (BEI) 26/11/ /12/ /12/ ,25 V EURIBOR12M 4,78 1,18 EUR M P O A / CAISSE AGRICOLE SUD RHON.ALP. 19/08/ /10/ /01/ ,13 F 4,05 4,11 EUR T P O A / 15915/10M SOCIETE GENERALE 01/11/ /10/ /10/ ,00 V TAG01M 4,60 1,80 EUR M C O A / min259091eur/ SFIL/CFFL EX DEXIA MUNI AGENCY 07/05/ /05/ /05/ ,00 V EURIBOR06M 4,20 1,64 EUR M P O A / min259087eur/ SFIL/CFFL EX DEXIA MUNI AGENCY 07/05/ /05/ /05/ ,00 F 4,28 4,61 EUR T P O A / SOCIETE GENERALE 27/05/ /08/ /02/ ,00 V TAG06M 3,64 0,79 EUR S C O A / CAISSE AGRICOLE SUD RHON.ALP. 25/03/ /03/ /03/ ,77 F 6,40 6,40 EUR A P O A / /Anc CAISSE D'EPARGNE DES ALPES 22/05/ /09/ /09/ ,43 F 6,40 6,40 EUR A P O A / a SFIL/CFFL EX DEXIA MUNI AGENCY 29/10/ /09/ /10/ ,74 F 5,70 5,70 EUR A P O A / RBS THE ROYAL BANK OF SCOTLAND 16/10/ /11/ /02/ ,00 C TF annulable à 4,2 4,20 4,32 EUR T P O C / mph263105eur SFIL/CFFL EX DEXIA MUNI AGENCY 20/10/ /11/ /02/ ,00 F 4,20 4,34 EUR T P O A / /Anc CAISSE D'EPARGNE DES ALPES 21/12/ /02/ /12/ ,13 F 4,85 4,85 EUR A P O A / n CREDIT FONCIER 30/11/ /02/ /02/ ,25 F 4,22 4,39 EUR T P O A / ds M DEPFA BANK 22/12/ /02/ /04/ ,66 V EURIBOR03M 4,62 1,38 EUR T C O A / ds DEPFA BANK 22/06/ /02/ /02/ ,74 V EURIBOR12M 4,30 2,47 EUR A X O A / MON175941EUR SFIL/CFFL EX DEXIA MUNI AGENCY 31/05/ /02/ /05/ ,49 C Si TEC 10>5,5, Eur03M+0,1 sinon 4,37% 4,37 3,70 EUR T P O B / mis216986eur SFIL/CFFL EX DEXIA MUNI AGENCY 29/12/ /02/ /07/ ,07 V EURIBOR06M 4,50 2,22 EUR S P O A / mis249153eur SFIL/CFFL EX DEXIA MUNI AGENCY 22/06/ /02/ /07/ ,25 V TAM 4,15 1,15 EUR A P O A / SOCIETE GENERALE 27/12/ /02/ /07/ ,88 V EURIBOR06M 4,40 0,67 EUR S P O A / SOCIETE GENERALE 27/12/ /02/ /02/ ,74 V EURIBOR12M 4,13 1,47 EUR T P O A / mis253689eur/ DEXIA CREDIT LOCAL (BEI) 22/06/ /12/ /12/ ,91 V EURIBOR12M 3,98 0,83 EUR M P O A / CREDIT COOPERATIF 21/08/ /11/ /12/ ,08 V EURIBOR12M 1,89 1,58 EUR A C O A / A CAISSE D'EPARGNE DES ALPES 10/07/ /10/ /11/ ,00 V EURIBOR12M 2,10 3,11 EUR A P O A / LT CREDIT AGRICOLE - CIB 14/06/ /10/ /10/ ,00 F 3,15 3,39 EUR A P O A / LT CREDIT AGRICOLE - CIB 14/06/ /12/ /12/ ,00 V TAM 1,37 2,62 EUR A P O A / / /01 CREDIT AGRICOLE - CIB 25/10/ /12/ /12/ ,00 V EURIBOR12M 2,87 1,22 EUR T C O A / DEUTSCHE PFANDBRIEFBANK AG 14/06/ /12/ /12/ ,00 V EURIBOR12M 2,79 1,53 EUR A C O A / / CREDIT AGRICOLE - CIB 25/10/ /03/ /06/ ,00 V EURIBOR03M 1,79 1,06 EUR T C O A / conv CREDIT AGRICOLE - CIB 01/06/ /06/ /09/ ,00 F 4,76 4,95 EUR T C O A / / CAISSE D'EPARGNE DES ALPES 23/05/ /07/ /10/ ,57 F 4,22 4,34 EUR T P O A / V.Grenoble DEUTSCHE PFANDBRIEFBANK AG 27/05/ /10/ /01/ ,43 F 3,98 4,16 EUR T C O A / AR CAISSE D'EPARGNE DES ALPES 30/12/ /10/ /01/2013 C (EURIBOR 03 M-0.08)-Floor à 4.18 activant à 2.8 sur EURIBOR 03 M B ,57 4,10 4,14 EUR T P O / MON279789EUR LA BANQUE POSTALE 28/05/ /07/ /08/ ,00 V EURIBOR12M 2,31 2,37 EUR A P O A / CAISSE D'EPARGNE DES ALPES 25/07/ /07/ /10/ ,00 F 3,71 3,77 EUR T P O A / EMPRUNTS C.D.C.-PRETS DIRECTS 12/12/ /12/ /01/ ,00 V LIVRET A 2,25 2,25 EUR A C O A / EMPRUNTS C.D.C.-PRETS DIRECTS 12/12/ /12/ /01/ ,00 V LIVRET A 2,25 2,25 EUR A C O A / EMPRUNTS C.D.C.-PRETS DIRECTS 12/12/ /12/ /01/ ,00 V LIVRET A 2,25 2,25 EUR A C O A / MIN281360EUR LA BANQUE POSTALE 15/12/ /12/ /07/ ,00 V EURIBOR03M 2,07 1,84 EUR T C O A / 38FCF GREN ARKEA BANQUE E&I 26/12/ /12/ /05/ ,00 F 3,50 3,49 EUR A C O A / 7013 EMPRUNTS C.D.C.-PRETS DIRECTS 04/03/ /05/ /04/ ,00 V LIVRET A 1,85 1,85 EUR A C O A / 7013 EMPRUNTS C.D.C.-PRETS DIRECTS 04/03/ /03/ /04/ ,00 V LIVRET A 1,85 1,86 EUR A C O A / CAISSE AGRICOLE SUD RHON.ALP. 05/12/ /12/ /01/ ,00 F 1,55 1,55 EUR A P O A / / CAISSE D'EPARGNE DES ALPES 12/12/ /12/ /03/ ,00 F 2,15 2,17 EUR T P O A / MIN501861EUR LA BANQUE POSTALE 09/12/ /12/ /10/ ,00 F 2,14 2,16 EUR T C O A / MON074968EUR DEXIA-CREDIT LOCAL DE FRANCE 15/05/ /06/ /07/ ,34 V EURIBOR12M 10,10 0,00 EUR A P O A Emprunts en devises (Total) 0, Emprunts assortis d'une option de tirage sur ligne de trésorerie (Total)(9) , / CREDIT AGRICOLE - CIB 21/06/ /06/ /09/ ,32 V TEC10 3,49 4,32 EUR A X O A / conv CREDIT AGRICOLE - CIB 03/09/ /09/ /12/ ,00 V EURIBOR03M 3,44 3,20 EUR A X N A / / 13/12/04 CREDIT AGRICOLE - CIB 06/12/ /12/ /10/ ,00 C (Euribor 03 M-Floor à 3.86 activant à 3 sur Euribor 03 M) + Cap à 3.86 désactivant à 5 sur Euribor 03 M 2,34 3,65 EUR T C O B / SOCIETE GENERALE 12/01/ /11/ /01/ ,00 V TAG03M 3,94 0,00 EUR T C O A-1 9

10 IV - ANNEXES ELEMENTS DU BILAN - ETAT DE LA DETTE REPARTITION PAR NATURE DE DETTES IV A2.2 A2.2 - REPARTITION PAR NATURE DE DETTE (hors et 166) Emprunts et Dettes à l'origine du contrat Taux initial Nature (Pour chaque ligne, indiquer le numéro de contrat) Organisme prêteur ou chef de file Date de signature Date d'émission Date du premier ou date de remboursement mobilisation (1) Nominal (2) Type de taux d'intérêt (3) Index (4) Niveau de taux (5) Taux actuariel Devise Périodicité des remboursement s (6) Profil d'amortissemen t (7) Possibilité de rembt anticipé O/N Catégorie d'emprunt (8) / / 22/12/2006 CREDIT AGRICOLE - CIB 22/12/ /12/ /06/ ,10 V EURIBOR06M 3,84 1,73 EUR S X O A / Xu conv.10M CREDIT AGRICOLE - CIB 06/07/ /12/ /02/ ,33 V TAG03M 4,02 4,22 EUR T C O A / calyon4.5M CREDIT AGRICOLE - CIB 15/10/ /04/ /07/ ,63 V TAG03M 4,10 0,95 EUR S C O A / xu CREDIT AGRICOLE - CIB 24/12/ /12/ /10/ ,92 V EURIBOR12M 1,46 1,27 EUR A C O A / SOCIETE GENERALE 12/01/ /11/ /02/ ,65 V TAG03M 0,65 0,33 EUR T C O A Dépôts et cautionnements reçus (Total) 0, Emprunts et dettes assortis de conditions particulières (Total) 0, Avances consolidées du Trésor (Total) 0, Emprunts sur comptes spéciaux du Trésor (Total) 0, Dettes pour M.E.T.P. et PPP (Total) 0, Dettes envers locataires-acquéreurs (Total) 0, Autres emprunts et dettes (Total) 0, Autres emprunts et dettes assimilés (Total) , Autres emprunts (Total) , / conv AGENCE DE L EAU 10/11/ /04/ /06/ ,61 F 0,00 0,39 EUR A P O A / /2001 AGENCE DE L EAU 28/03/ /12/ /06/ ,69 F 0,00 0,42 EUR A P O A / ct18/01/2012 C.A.F. GRENOBLE 18/01/ /04/ /06/ ,00 F 0,00 0,00 EUR A P N A / ct13/12/2012 C.A.F. GRENOBLE 13/12/ /06/ /06/ ,00 F 0,00 0,00 EUR A P N A Bons à moyen terme négociables (Total) 0, Autres dettes (Total) 0,00 TOTAL GENERAL ,01 (1) Si un emprunt donne lieu à plusieurs mobilisations, indiquer la date de la dernière mobilisation (2) Nominal : montant emprunté à l'origine. (3) Type de taux d'intérêt : F :fixe ; V : variable simple ; C : complexe (c'est-à-dire un taux variable qui n'est pas seulement défini comme la simple addition d'un taux usuel de référence et d'une marge exprimée en point de pourcentage). (4) Mentionner le ou les types d'index (ex : Euribor 3 mois, ) (5) Indiquer le niveau de taux à l'origine du contrat. (6) Indiquer la périodicité des remboursements : A : annuelle ; M : mensuelle ; B : bimestrielle ; S : semestrielle ; T : trimestrielle ; X : autre. (7) Indiquer C pour amortissement constant, P pour amortissement progressif, F pour in fine, X pour autres, à préciser. (8) Catégorie d'emprunt à l'origine: Exemple A-1. Cf. la classification des emprunts suivant la typologie de la circulaire IOCB C du 25 juin 2010 sur les produits financiers offerts aux collectivités territoriales. Cette annexe ne tient pas compte des réaffectations d'emprunts entre budgets effectuées au 31/12/

11 IV - ANNEXES ELEMENTS DU BILAN - ETAT DE LA DETTE REPARTITION PAR NATURE DE DETTES IV A2.2 A2.2 - REPARTITION PAR NATURE DE DETTE (hors et 166) (suite) Emprunts et Dettes au 31/12/2014 Nature (Pour chaque ligne, indiquer le numéro de contrat) Couverture? O/N (10) Montant couvert Catégorie d'emprunt après couverture éventuelle (11) Capital restant dû au 31/12/2014 Durée résiduelle (en années) Type de taux (12) Taux d'intérêt Index (13) Niveau de taux d'intérêt à la date de vote du Capital Annuité de l'exercice Charges d'intérêt (15) Intérêts perçus (16) ICNE de l'exercice 163 Emprunts obligataires (Total) 0, ,00 0, ,00 0, , / N 0, ,00 7,85 F 4,30 0, ,00 0, , Emprunts auprès des établissements de crédit (Total) , , , , , , Emprunts en euros (Total) , , , , , , / /Anc O ,56 E ,56 1,15 C Taux fixe 7.19% si Spread CMS EUR 30A (Postfixé)-CMS EUR 05A (Postfixé) >= -0.2% sinon (10.5% - 5 x spread) 7, , , , , / mph005222eur N 0, ,20 2,00 V E-LIBOR12M +0,2 0, , ,08 0, , / /Anc N 0, ,63 8,99 F 4, , ,88 0,00 131, / CAIDF N 0,00 0,00 0,00 F 3, , ,07 0,00 0, / MON175941EUR N 0, ,25 4,58 V EUR3M +0,1 0, , ,07 0, , / y N 0,00 0,00 0,00 F 5, , ,95 0,00 0, / MPH005233EUR N 0, ,75 0,09 V EURIBOR12M +0,05 0, ,37 703,03 0,00 297, / N 0, ,99 4,93 F 5, , ,60 0, , / MPH267581EUR N 0, ,41 5,09 V EURIBOR12M +0,1 0, , ,16 0, , / N 0, ,17 10,00 V LIVRET A +0,8 3, , ,75 0, , / MPH005233EUR N 0, ,02 0,09 V EURIBOR12M +0,05 0, ,21 420,49 0,00 178, / MON175941EUR N 0, ,01 4,58 V EUR3M +0,1 0, , ,57 0,00 119, / mis216986eur N 0, ,77 0,55 V EURIBOR06M +0,05 0, , ,08 0,00 237, / O ,62 E ,62 5,66 C Taux fixe 5.45% si Spread CMS EUR 30A (Postfixé)-CMS EUR 05A (Postfixé) >= -0.2% sinon (10.5% - 5 x spread) 5, , , , , / O ,62 E ,62 5,70 C Taux fixe 5.45% si Spread CMS EUR 30A (Postfixé)-CMS EUR 05A (Postfixé) >= -0.2% sinon (10.5% - 5 x spread) 5, , , , , / N 0, ,95 6,00 V LIVRET A 2, , ,09 0, , / 20MF/bnp-Pariba O ,62 F ,62 5,99 C Taux fixe 4% à barrière sur écart EUR- CHF - EUR-USD (4%/1/ ) 8, , , ,44 596, / N 0, ,88 1,24 V TAG12M +0,07 0, , ,67 0,00 438, / N 0, ,92 6,92 V LIVRET A 1, , ,11 0, , / y N 0,00 0,00 0,00 F 5, , ,87 0,00 0, / mis216986eur N 0, ,42 0,55 V EURIBOR06M +0,05 0, , ,63 0,00 215, / MIN192796EUR N 0, ,73 7,25 F 3, , ,96 0, , / MON260824EUR* N 0, ,46 22,58 C (4.18*113)/EUR-YEN -0, , , , , / BNP N 0, ,90 2,91 V EURIBOR12M +0,1 0, , ,19 0,00 218, / N 0, ,96 2,92 F Taux fixe 3.6% à barrière 5.5% sur Euribor 12 M(Postfixé) 3, , ,33 0, , / MPH206448EUR N 0, ,98 8,00 V EURIBOR12M +0,08 0, , ,43 0, , / N 0, ,34 8,00 V LIVRET A +0,25 2, , ,51 0, , / N 0, ,65 3,81 F 4, , ,63 0,00 229,71 11

12 IV - ANNEXES ELEMENTS DU BILAN - ETAT DE LA DETTE REPARTITION PAR NATURE DE DETTES IV A2.2 Nature (Pour chaque ligne, indiquer le numéro de contrat) Couverture? O/N (10) Montant couvert Catégorie d'emprunt après couverture éventuelle (11) A2.2 - REPARTITION PAR NATURE DE DETTE (hors et 166) (suite) Emprunts et Dettes au 31/12/2014 Capital restant dû au 31/12/2014 Durée résiduelle (en années) Type de taux (12) Taux d'intérêt Index (13) Niveau de taux d'intérêt à la date de vote du Capital Annuité de l'exercice / ppu N 0, ,34 9,00 V LEP 2, , ,47 0, , / BNP N 0, ,29 4,18 V EURIBOR12M +0,1 0, , ,03 0, , / 15280/SG6M N 0,00 0,00 0,00 F 4,45 0,00 0,00 0,00 0, / AR N 0, ,64 1,74 F 4, , ,12 0, , / MPH265419eu/ N 0, ,60 9,84 C Taux fixe annulable à 4,01 % 4, , ,31 0, , / pru N 0, ,27 10,00 V LIVRET A 2, , ,73 0, , / mon231799eur N 0, ,00 0,67 F 3, , ,40 0, , / L N 0, ,38 15,58 F 3, , ,61 0, , / 15915/10M O ,38 C ,38 9,66 C Taux fixe annulable à 4,22 % 4, , , ,56 21, / ds M N 0, ,94 4,29 V EURIBOR03M +0,04 0, , ,88 0,00 464, / ds M N 0, ,84 4,29 V EURIBOR03M +0,04 0, , ,86 0,00 821, / /Anc N 0, ,98 8,99 F 4, , ,33 0,00 121, / N 0, ,39 3,81 F 4, , ,13 0, , / min243999eur O ,95 C ,95 11,92 C Taux fixe annulable à 4,01 % 4, , , ,30 57, / DS O ,85 C ,85 6,91 C Taux fixe annulable à 3,92 % 3, , , ,92 292, / mis247192eur O ,57 C ,57 8,84 C Taux fixe annulable à 3,77 % 3, , , ,64 635, / ds 14.5m ** N 0, ,36 5,50 V EURIBOR03M 0, , ,78 0, , / mis249153eur N 0, ,76 7,50 V TAM +0,008 0, , ,78 0,00 207, / ds N 0,00 0,00 0,00 V EURIBOR12M +0,005 0, , ,03 0,00 0, / mis253689eur/ N 0, ,80 12,92 V EURIBOR01M 0, ,50 293,12 0,00 0, / N 0, ,73 3,81 F 4, , ,22 0,00 880, / 15915/10M O ,00 C ,00 9,66 C Taux fixe annulable à 4,22 % 4, , , ,54 0, / min259091eur/ O ,86 C ,86 13,42 C Taux fixe annulable à 3,79 % 3, , , ,40 212, / min259087eur/ N 0, ,69 13,42 F 4, , ,78 0, , / N 0, ,00 9,10 V TAG06M +0,34 0, , ,12 0, , / N 0, ,60 2,23 F 6, , ,33 0, , / /Anc N 0, ,57 2,74 F 6, , ,33 0, , / a O ,00 F ,00 23,75 C Taux fixe cumulatif à 4.58 % 4, , , , , / N 0, ,02 13,84 C Taux fixe annulable à 4,2 % 4, , ,35 0, , / mph263105eur N 0, ,27 13,84 F 4, , ,53 0, , / /Anc N 0, ,31 8,99 F 4, , ,55 0,00 16, / n N 0, ,16 14,92 F 4, , ,10 0, , / ds M N 0, ,09 4,29 V EURIBOR03M +0,04 0, ,04 154,66 0,00 12, / ds N 0,00 0,00 0,00 V EURIBOR12M +0,005 0, ,05 269,31 0,00 0,00 Charges d'intérêt (15) Intérêts perçus (16) ICNE de l'exercice / MON175941EUR N 0, ,70 4,58 V EUR3M +0,1 0, , ,80 0,00 29, / mis216986eur N 0, ,92 0,55 V EURIBOR06M +0,05 0, ,36 155,47 0,00 29, / mis249153eur N 0, ,07 7,50 V TAM +0,008 0, ,68 257,00 0,00 5, / N 0, ,47 12,08 V TAG06M +0,015 0, ,15 491,70 0,00 16, / N 0, ,66 12,91 V EURIBOR12M +0,0175 0, , ,76 0,00 11, / mis253689eur/ N 0, ,06 12,92 V EURIBOR01M 0, ,58 61,29 0,00 0, / N 0, ,08 9,92 V EURIBOR12M +0,65 1, , ,52 0,00 649, / A N 0, ,42 13,90 F 3, , ,64 0, , / LT N 0, ,00 15,79 F 3, , ,78 0, , / LT N 0, ,20 15,96 F 2, , ,00 0, , / / /01 N 0, ,66 17,96 V EURIBOR12M +0,9 0, , ,97 0, , / N 0, ,00 16,99 V EURIBOR12M +0,8 1, , ,00 0,00 529, / / N 0, ,99 17,96 V EURIBOR03M +0,9 0, , ,90 0,00 920, / conv N 0,00 0,00 0,00 F 4,76 0,00 0,00 0,00 0, / / N 0, ,39 7,56 F 4, , ,53 0, , / V.Grenoble N 0, ,71 7,83 F 3, , ,75 0, , / AR N 0, ,50 8,04 C (Euribor 03 M-0.08)-Floor à 4.18 activant à 2.8 sur Euribor 03 M 4, , ,47 0, ,34 12

13 IV - ANNEXES ELEMENTS DU BILAN - ETAT DE LA DETTE REPARTITION PAR NATURE DE DETTES IV A2.2 Nature (Pour chaque ligne, indiquer le numéro de contrat) Couverture? O/N (10) Montant couvert Catégorie d'emprunt après couverture éventuelle (11) A2.2 - REPARTITION PAR NATURE DE DETTE (hors et 166) (suite) Emprunts et Dettes au 31/12/2014 Capital restant dû au 31/12/2014 Durée résiduelle (en années) Type de taux (12) Taux d'intérêt Index (13) Niveau de taux d'intérêt à la date de vote du Capital Annuité de l'exercice / MON279789EUR N 0, ,12 13,59 V EURIBOR12M +1,78 2, , ,89 0, , / N 0, ,99 18,57 F 3, , ,89 0, , / N 0, ,00 24,00 V LIVRET A + 1 2,25 0,00 0,00 0, , / N 0, ,00 24,00 V LIVRET A +1 2,25 0,00 0,00 0, , / N 0, ,00 24,00 V LIVRET A +1 2,25 0,00 0,00 0, , / MIN281360EUR N 0, ,98 19,25 V EURIBOR03M +1,76 1, , ,12 0, , / 38FCF GREN N 0, ,13 13,41 F 3, , ,56 0, , / 7013 N 0, ,00 19,25 V LIVRET A +0,6 1,85 0,00 0,00 0, , / 7013 N 0, ,00 19,25 V LIVRET A +0,6 1,85 0,00 0,00 0, , / N 0, ,00 14,08 F 1,55 0,00 0,00 0,00 0, / / N 0, ,00 20,00 F 2,15 0,00 0,00 0,00 0, / MIN501861EUR N 0, ,00 21,00 F 2,14 0,00 0,00 0,00 0, / MON074968EUR N 0, ,24 2,50 V EURIBOR12M +0,25 0, , ,86 0, , Emprunts en devises (Total) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Emprunts assortis d'une option de tirage sur ligne de trésorerie (Total)(9) , , , , , , / N 0,00 0,00 0,00 F 4, , ,49 0,00 0, / conv N 0, ,00 7,67 F 3, , ,70 0, , / / 13/12/04 O ,95 F ,95 9,96 C 3, , , , , / N 0, ,00 10,85 V TAG03M +0,0325 0,03 0, ,36 0,00 14, / / 22/12/2006 O ,17 A ,17 2,00 V TAG06M +0,0175-0, , , ,98 0, / Xu conv.10M N 0, ,19 7,85 F 4, , ,96 0, , / calyon4.5M O ,71 F ,71 4,77 C Taux fixe 4.2% à barrière sur écart EUR- CHF - EUR-USD (4.2%/1/ ) Charges d'intérêt (15) Intérêts perçus (16) ICNE de l'exercice 11, , , ,00 54, / xu O ,62 C ,62 8,82 C Taux fixe annulable à 4,22 % 4, , , , , / N 0, ,00 3,91 V TAG03M +0,0325 0, , ,49 0,00 33, Dépôts et cautionnements reçus (Total) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Emprunts et dettes assortis de conditions particulières (Total) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Avances consolidées du Trésor (Total) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Emprunts sur comptes spéciaux du Trésor (Total) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Dettes pour M.E.T.P. et PPP (Total) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Dettes envers locataires-acquéreurs (Total) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Autres emprunts et dettes (Total) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Autres emprunts et dettes assimilés (Total) 0, , ,57 271,85 0,00 119, Autres emprunts (Total) 0, , ,57 271,85 0,00 119, / conv N 0, ,51 4,46 F 0, ,11 124,70 0,00 56, / /2001 N 0, ,65 3,46 F 0, ,46 147,15 0,00 63, / ct18/01/2012 N 0, ,00 5,50 F 0, ,00 0,00 0,00 0, / ct13/12/2012 N 0, ,00 6,50 F 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13

14 IV - ANNEXES ELEMENTS DU BILAN - ETAT DE LA DETTE REPARTITION PAR NATURE DE DETTES IV A2.2 Nature (Pour chaque ligne, indiquer le numéro de contrat) Couverture? O/N (10) Montant couvert Catégorie d'emprunt après couverture éventuelle (11) A2.2 - REPARTITION PAR NATURE DE DETTE (hors et 166) (suite) Emprunts et Dettes au 31/12/2014 Capital restant dû au 31/12/2014 Durée résiduelle (en années) Type de taux (12) Taux d'intérêt Index (13) Niveau de taux d'intérêt à la date de vote du Capital Annuité de l'exercice 1682 Bons à moyen terme négociables (Total) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Charges d'intérêt (15) Intérêts perçus (16) 1687 Autres dettes (Total) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 ICNE de l'exercice TOTAL GENERAL , , , , , ,78 (9) S agissant des emprunts assortis d une ligne de trésorerie, il faut faire ressortir le remboursement du capital de la dette prévue pour l exercice correspondant au véritable endettement. (10) Si l'emprunt est soumis à couverture, il convient de compléter le tableau «détail des opérations de couverture». (11) Catégorie d emprunt. Exemple A-1 (Cf. la classification des emprunts suivant la typologie de la circulaire IOCB C du 25 juin 2010 sur les produits financiers offerts aux collectivités territoriales). En cas de couverture partielle, indiquer plusieurs catégories d'emprunt (exemple : A-1 ; C-3). (12) Type de taux d'intérêt après opération de couverture : F : fixe ; V : variable simple ; C : complexe (c'est-à-dire un taux variable qui n'est pas seulement défini comme la simple addition d'un taux usuel de référence et d'une marge exprimée en point de pourcentage). (13) Mentionner le ou les index en cours au 01/01/N après opération de couverture. (14) Taux après opérations de couverture éventuelles. Pour les emprunts à taux variable, indiquer le niveau à la date de vote du budget. (15) Il s'agit des intérêts dus au titre de contrat initial et comptabilisés à l'article «Intérêts réglés à l échéance» (intérêts décaissés) et intérêts éventuels dus au titre du contrat d'échange éventuel et comptabilisés à l'article 668. (16) Indiquer les intérêts reçus au titre du contrat d échange et comptabilisés au Cette annexe ne tient pas compte des réaffectations d'emprunts entre budgets effectuées au 31/12/2014. *Cette annexe tient compte de l'annulation en cours des swaps liés à l'emprunt Cet emprunt sera refinancé le 01/08/2015 auprès de la SFIL et sera alors noté 1A. commentaire mandat comlementraire via LC ** L'encours de l'emprunt tient compte de la régularisation du remboursement du capital des années 2011 à 2014 effectuée sur l'exercice Cette régularisation a consisté à une augmentation des amortissements des années 2011 à 2014 par un mandat complémentraire émis sur le compte 1641 à hauteur de ,95. 14

15 IV - ANNEXES ELEMENTS DU BILAN - ETAT DE LA DETTE REPARTITION DES EMPRUNTS PAR STRUCTURE DE TAUX (hors A1) IV A2.3 Emprunts ventilés par structure de taux selon le risque le plus élevé (Pour chaque ligne indiquer le n de contrat)(1) Organisme prêteur ou chef de file Nominal (2) Capital restant dû au 31/12/2014 (3) A2.3 - REPARTITION DES EMPRUNTS PAR STRUCTURE DE TAUX (hors A1) Type d'indices (4) Durée du contrat Dates des périodes bonifiées Taux minimal (5) Taux maximal (6) Coût de sortie (7) Taux maximal après couverture éventuelle (8) Echange de taux, taux variable simple plafonné (cap), ou encadré (tunnel) (A) TOTAL A 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Barrière simple B / MON175941EUR SFIL/CFFL EX DEXIA MUNI AGENCY , , ,00 EURIBOR03M + 0,10 EURIBOR03M + 0, ,92 0, ,07 0,00 2, / MON175941EUR SFIL/CFFL EX DEXIA MUNI AGENCY , , ,00 EURIBOR03M + 0,10 EURIBOR03M + 0, ,57 0, ,57 0,00 0, / CREDIT MUTUEL SUD EST , , ,00 3,60 E12M-POST ,61 3, ,33 0,00 0, / MON175941EUR SFIL/CFFL EX DEXIA MUNI AGENCY , , ,50 EURIBOR03M + 0,10 EURIBOR03M + 0,10 428,93 0, ,80 0,00 0, / AR CAISSE D'EPARGNE DES ALPES , , ,25 4,10 EURIBOR03M 0,00 4, ,47 0,00 0,98 TOTAL B , , , ,24 0,00 4,11 Option d'échange C / MPH265419eu/ SFIL/CFFL EX DEXIA MUNI AGENCY , , ,00 TAUX FIXE TAUX FIXE ,04 4, ,31 0,00 3, / 15915/10M SOCIETE GENERALE , , ,00 TAG01M + 0,07 TAG01M + 0,07 0,00 4,21 4, , ,56 1, / min243999eur DEXIA CREDIT LOCAL (BEI) , , ,00 EURIBOR01M + 0,00 EURIBOR01M + 0,00 0,00 4,01 4, , ,30 1, / DS DEPFA BANK , , ,00 EURIBOR03M + 0,01 EURIBOR03M + 0,01 0,00 3,92 3, , ,92 1, / mis247192eur SFIL/CFFL EX DEXIA MUNI AGENCY , , ,50 EURIBOR03M + 0,03 EURIBOR03M + 0,03 0,00 3,77 3, , ,64 1, / 15915/10M SOCIETE GENERALE , , ,00 TAG01M + 0,07 TAG01M + 0,07 0,00 4,21 4, , ,54 0, / min259091eur/ SFIL/CFFL EX DEXIA MUNI AGENCY , , ,50 EURIBOR01M + 0,05 EURIBOR01M + 0,05 0,00 3,79 3, , ,40 1, / RBS THE ROYAL BANK OF SCOTLAND , ,02 1 5,00 TAUX FIXE TAUX FIXE ,88 4, ,35 0,00 1, / xu CREDIT AGRICOLE - CIB , , ,00 EURIBOR12M + 0,30 EURIBOR12M + 0,30 0,00 4,21 4, , ,55 0,42 TOTAL C , , , , ,91 12,29 Multiplicateur jusqu'à 3 ou multiplicateur jusqu'à 5 capé D TOTAL D 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Multiplicateur jusqu'à 5 E / /Anc CAISSE D'EPARGNE DES ALPES , , ,00 7,50 7, ,13 7,19 7, , ,77 0, / CAISSE AGRICOLE SUD RHON.ALP , , ,00 6,04 6, ,86 5,45 5, , ,15 0, / CAISSE AGRICOLE SUD RHON.ALP , , ,00 6,04 6, ,86 5,45 5, , ,15 0,26 TOTAL E , , , , ,07 0,76 Autres types de structures F / 20MF/bnp-Pariba BNP PARIBAS , , ,00 5,59 5, , *EUR/USD-100*EUR/CHF 8, , ,44 0, / / 13/12/04 CREDIT AGRICOLE - CIB , , ,25 3,86 EURIBOR03M 0,00 3,60 3, , ,99 1, / calyon4.5M CREDIT AGRICOLE - CIB , , ,00 TAG06M + 0,04 TAG06M + 0,04 0, *EUR/USD-100*EUR/CHF 11, , ,00 0, / MON260824EUR* SFIL/CFFL EX DEXIA MUNI AGENCY , , ,00 (4.18*113)/EUR-YEN (4.18*113)/EUR-YEN , ,01 0, / a SFIL/CFFL EX DEXIA MUNI AGENCY , , ,00 5,70 5, ,23 4,58 4, , ,77 2,34 TOTAL F , , , , ,21 5,11 TOTAL GENERAL , , , , ,19 22,26 (1) Répartir les emprunts selon le type de structure taux (de A à F selon la classification de la charte de bonne conduite) en fonction du risque le plus élevé à courir sur toute la durée de vie du contrat de prêt et après opérations de couverture éventuelles. (2) Nominal : montant emprunté à l'origine. En cas de couverture partielle d'un emprunt, indiquer séparément sur deux lignes la part du nominal couvert et la part non couverte. (3) En cas de couverture partielle d'un emprunt, indiquer séparément sur deux lignes la part du capital restant dû couvert et la part non couverte. (4) Indiquer la classification de l'indice sous-jacent suivant la typologie de la circulaire du 25 juin 2010 sur les produits financiers (de 1 à 6). 1 : Indice zone euro / 2 : Indices inflation française ou zone euro ou écart entre ces indices / 3 : Ecart indice zone euro / 4 : Indices hors zone euro ou écart d'indices dont l'un est hors zone euro / 5 : écarts d'indices hors zone euro / 6 : autres indices. (5) Taux hors opération de couverture. Indiquer le montant, l'index ou la formule correspondant au taux minimal du contrat de prêt sur toute la durée du contrat. (6) Taux hors opération de couverture. Indiquer le montant, l'index ou la formule correspondant au taux maximal du contrat de prêt sur toute la durée du contrat. (7) Coût de sortie : Indiquer le montant de l'indemnité contractuelle de remboursement définitif de l'emprunt au 31/12/2014 (8) Montant, index ou formule. (9) Indiquer le niveau de taux après opérations de couverture éventuelles. Pour les emprunts à taux variables, indiquer le niveau moyen du taux constaté sur l'année. (10) Indiquer les intérêts dus au titre de contrat initial et comptabilisés à l'article et des intérêts éventuels dus au titre du contrat d'échange et comptabilisés à l'article 668. (11) Indiquer les intérêts reçus au titre du contrat d'échange et comptabilisés au Cette annexe ne tient pas compte des réaffectations d'emprunts entre budgets effectuées au 31/12/2014. *Cette annexe tient compte de l'annulation en cours des swaps liés à l'emprunt Cet emprunt sera refinancé le 01/08/2015 auprès de la SFIL et sera alors noté 1A. Niveau de taux au 31/12/2014 Intérêts payés au cours de l'exercice (10) Intérêts perçus au cours de l'exercice (le cas échéant) (11) % par type de taux selon le capital restant dû 15

16 IV - ANNEXES ELEMENTS DU BILAN - ETAT DE LA DETTE TYPOLOGIE DE LA REPARTITION DE L'ENCOURS IV A2.4 A2.4 - TYPOLOGIE DE LA REPARTITION DE L'ENCOURS (1) Structures / Indices sous-jacents (1) Indices en euros (2) Indices inflation française ou zone euro ou écart entre ces indices (3) Ecarts d'indices zone euro (4) Indices hors zone euro et écarts d'indices dont l'un est un indice hors zone euro (5) Ecarts d'indices hors zone euro (6) Autres indices (A) Taux fixe simple. Taux variable simple. Echange de taux fixe contre taux variable ou inversement. Echange de taux structuré contre taux variable ou taux fixe (sens unique). Taux variable simple plafonné (cap) ou encadré (tunnel) 85 produits 0 produits 0 produits 0 produits 0 produits 0 produits 77,73 % de l'encours 0,00 % de l'encours 0,00 % de l'encours 0,00 % de l'encours 0,00 % de l'encours 0,00 % de l'encours ,73 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5 produits 0 produits 0 produits 0 produits 0 produits 0 produits (B) Barrière simple. Pas d'effet de levier 4,1 % de l'encours 0,00 % de l'encours 0,00 % de l'encours 0,00 % de l'encours 0,00 % de l'encours 0,00 % de l'encours ,42 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9 produits 0 produits 0 produits 0 produits 0 produits 0 produits (C) Option d'échange (swaption) 12,29 % de l'encours 0,00 % de l'encours 0,00 % de l'encours 0,00 % de l'encours 0,00 % de l'encours 0,00 % de l'encours ,85 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 (D) Multiplicateur jusqu'à 3; multiplicateur jusqu'à 5 capé 0 produits 0 produits 0 produits 0 produits 0 produits 0 produits 0,00 % de l'encours 0,00 % de l'encours 0,00 % de l'encours 0,00 % de l'encours 0,00 % de l'encours 0,00 % de l'encours 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 produits 0 produits 2 produits 0 produits 0 produits 0 produits (E) Multiplicateur jusqu'à 5 0,00 % de l'encours 0,00 % de l'encours 0,76 % de l'encours 0,00 % de l'encours 0,00 % de l'encours 0,00 % de l'encours 0,00 0, ,80 0,00 0,00 0,00 0 produits 0 produits 0 produits 0 produits 0 produits 5 produits (F) Autres types de structure 0,00 % de l'encours 0,00 % de l'encours 0,00 % de l'encours 0,00 % de l'encours 0,00 % de l'encours 5,11 % de l'encours 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,74 (1) Cette annexe retrace le stock de dette au 31/12/2014 après opérations de couverture éventuelles. Cette annexe ne tient pas compte des réaffectations d'emprunts entre budgets effectuées au 31/12/2014. Cette annexe tient compte de l'annulation en cours des swaps liés à l'emprunt Cet emprunt sera refinancé le 01/08/2015 auprès de la SFIL et sera alors noté 1A. 16

17 IV - ANNEXES ELEMENTS DU BILAN - ETAT DE LA DETTE DETAIL DES OPERATIONS DE COUVERTURE (1) IV A2.5 Instruments de couverture (Pour chaque ligne, indiquer le numéro de contrat) Référence de l'emprunt couvert Emprunt couvert Capital restant dû au 31/12/2014 Date de fin du contrat Primes payées pour l'achat d'option Primes reçues pour la vente d'option taux) Taux fixe (total) , ,22 0,00 0,00 0, /Anc ,56 25/02/2016 ROYAL BANK OF CANADA SWAP TAUX ,16 25/02/ /02/2016 A 0,00 0,00 0, ,62 29/08/2020 ROYAL BANK OF CANADA SWAP TAUX ,91 13/09/ /09/2020 A 0,00 0,00 0, ,62 13/09/2020 ROYAL BANK OF CANADA SWAP TAUX ,97 13/09/ /09/2020 A 0,00 0,00 0,00 25-D SWAP / 13/12/ ,95 15/12/2024 RBS THE ROYAL BANK OF SCOTLAND SWAP TAUX ,18 15/12/ /12/2024 T 0,00 0,00 0,00 27-D SWAP a ,00 01/10/2038 RBS THE ROYAL BANK OF SCOTLAND SWAP TAUX ,29 01/10/ /10/2023 T 0,00 0,00 0, / min243999eur ,95 01/12/2026 ROYAL BANK OF CANADA SWAP TAUX ,68 01/12/ /12/2026 A 0,00 0,00 0, / DS ,85 28/11/2021 ROYAL BANK OF CANADA SWAP TAUX ,30 28/05/ /11/2021 S 0,00 0,00 0, / min259091eur/ ,86 01/06/2028 ROYAL BANK OF CANADA SWAP TAUX ,00 01/06/ /06/2028 S 0,00 0,00 0, / mis247192eur ,57 01/11/2023 ROYAL BANK OF CANADA SWAP TAUX ,57 01/08/ /11/2023 T 0,00 0,00 0, IRS A /10M ,38 27/08/2024 RBS THE ROYAL BANK OF SCOTLAND SWAP TAUX ,58 29/10/ /10/2023 A 0,00 0,00 0, IRS A /10M ,00 27/08/2024 RBS THE ROYAL BANK OF SCOTLAND SWAP TAUX ,26 29/10/ /10/2023 A 0,00 0,00 0, IRS A xu ,62 27/10/2023 RBS THE ROYAL BANK OF SCOTLAND SWAP TAUX ,17 29/10/ /10/2023 A 0,00 0,00 0, DE MF/bnp-Pariba ,62 27/12/2020 DEPFA BANK SWAP TAUX ,97 27/12/ /12/2020 A 0,00 0,00 0, DE calyon4.5M ,71 08/10/2019 DEPFA BANK SWAP TAUX ,18 29/12/ /12/2019 A 0,00 0,00 0,00 Taux variable simple (total) , ,42 0,00 0,00 0, M MON260824EUR ,46 01/08/2037 NATIXIS Banque de Financement SWAP TAUX ,80 01/08/ /08/2037 A 0,00 0,00 0, C/P17153SSTD / 22/12/ ,17 30/12/2016 CREDIT AGRICOLE - CIB SWAP TAUX ,82 31/12/ /12/2016 S 0,00 0,00 0, DE MON260824EUR ,46 01/08/2037 DEPFA BANK SWAP TAUX ,80 01/08/ /08/2037 A 0,00 0,00 0,00 Taux complexe (total)(2) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL , ,64 0,00 0,00 0,00 (1) Si un instrument couvre plusieurs emprunts, distinguer une ligne par emprunt couvert. (2) Il s agit d un taux variable qui n'est pas défini comme la simple addition d'un taux usuel de référence et d'une marge exprimée en point de pourcentage. (3) Indiquer s'il s'agit d'un SWAP, d'une option (CAP, FLOOR, TUNNEL, SWAPTION). (4) Indiquer la périodicité de règlement des intérêts : A : annuelle, M : mensuelle, B : bimestrielle, S : semestrielle, T : trimestrielle, X : autre. Cette annexe ne tient pas compte des réaffectations d'emprunts entre budgets effectuées au 31/12/2014. Cette annexe ne tient pas compte de l'annulation en cours des swaps liés à l'emprunt Cet emprunt sera refinancé le 01/08/2015 auprès de la SFIL et sera alors noté 1A. A2.5 - DETAIL DES OPERATIONS DE COUVERTURE (1) Organisme co-contractant Type de couverture (3) Nature de la couverture (change ou Notionnel de l'instrument de couverture Instrument de couverture Date de début du contrat Date de fin du contrat Périodicité de règlement des intérêts (4) Montant des commissions diverses Primes éventuelles 17

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