Bilan ASBL schéma complet

Transcription

1 1 Case 1. BILAN APRES REPARTITION ACTIFS IMMOBILISES 20/ ,50 I. Frais d'établissement (annexe I) II. Immobilisations incorporelles(ann. II) Site internet - logo Amortissement sur dito , ,50 (5.0,76) III. Immobilisations corporelles(ann. III) A. Terrains et constructions 1. Appartenant à l'association en pleine propriété Bâtiments Amortissements sur dito 22/ /91 22/91 22/ , , , ,71 (21.376,05) 2. Autres B. Installations, machines et outillage 1. Appartenant à l'association en pleine propriété 2. Autres C. Mobilier et matériel roulant 1. Appartenant à l'association en pleine propriété Matériel de bureau Amortissements s/dito Matériel informatique Amortissements s/dito Matériel encadrement jeunes Amortissements s/dito 2000 Matériel automobile 2009 Amortissements s/dito 22/ , ,40 4.6,43 (4.095,45) ,48 (20.885,60) ,92 (7.693,52) , (21.144,56) 2. Autre D. Location-financement et droits similaires E. Autres immobilisations corporelles 1. Appartenant à l'association en pleine propriété Frais d'aménagements de locaux loués Amortissements s/dito ,63 1.4, ,31 (7.506,68) 2. Autres F. Immobilisations en cours et acomptes versés 2000 Mobilisation en cours 2009 Amortissements sur dito , ,44 (3.086,) IV. Immobilisations financières (ann. IV et V) A. Entités liées 1. Participations dans des sociétés liées 2. Créances B. Autres sociétés avec lesquelles il existe un lien de participation 1. Participations 2. Créances C. Autres immobilisations financières 1. Actions et parts 2. Créances et cautionnements en numéraire 2880 Autres cautionnements en numéraire / / / /8 285/ , , , ,24

2 2 Case ACTIFS CIRCULANTS V. Créances à plus d'un an A. Créances commerciales B. Autres créances. dont créances non productives d'intérêts ou assorties d'un intérêt anormalement faible VI. Stocks et commandes en cours d'exécution A. Stocks 1. Approvisionnements 2. En-cours de fabrication 3. Produits finis 4. Marchandises 5. Immeubles destinés à la vente 6. Acomptes versés B. Commandes en cours d'exéution VII. Créances à un an au plus A. Créances commerciales Clients Acomptes versés - Clients 29/ /36 30/ / , ,05 2,24 154,24 120,00 B. Autres créances 6000 Avance personnel 6020 Subside Région Bxls 6021 Subside O.J Subside intégration sociale 6023 Subside AAJ 6025 Fondation Benoit 6026 Cocof 6030 Projet video AG insurance 6036 BNP Paribas fondation 60 Loterie nationale 60 Fondation Reine Paola 6063 Cohésion sociale 6064 Subvention exceptionnelle non marchand 226.7,81 0, , , , , , , , , , , , , ,80 dont créances non productives d'intérêts ou assorties d'un intérêt anormalement faible VIII. Placements de trésorerie (ann. VI) IX. Valeurs disponibles Compte à vue ING Compte Triodos 5010 Caisse Bruxelles 5020 Caisse Liège 5 50/53 54/58 54/58 54/58 54/58 54/ , , , ,50 57,71 X. Comptes de régularisation (ann. VII) Charges à reporter Produits acquis 490/1 490/1 490/1 35.1,68 946, ,90 TOTAL DE L'ACTIF ,34

3 3 Case I. Fonds associatifs A. Patrimoine de départ B. Moyens permanents III. Plus-values de réévaluation IV. Fonds affectés(ann. VIII) V. Bénéfice reporté Bénéfice reporté * Résultat de la période en cours FONDS SOCIAL 10/ , , , ,54 Perte reportée (-) VI. Subsides en capital Subsides en cap. - Montants obtenus Dons achat camionnette , , ,00 VII. A. Provisions pour risques et charges 1. Pensions et obligations similaires 2. Charges fiscales 3. Grosses réparations et gros entretien 4. Autres risques et charges (ann. IX) Provision chantiers internationaux Provision déménagement PROVISIONS / /5 163/5 163/ , , , , ,00 B. Provisions pour dons et legs avec droit de reprise (ann. IX) 168 VIII. Dettes à plus d'un an (ann. X) A. Dettes financières 1. Emprunts subordonnés 2. Emprunts obligataires non subordonnés 3. Dettes de location-financement et assimilées 4. Etablissements de crédit 5. Autres emprunts 1000 Autres emprunts DETTES 17/ / , , , , ,42 B. Dettes commerciales 1. Fournisseurs 2. Effets à payer C. Acomptes reçus sur commandes D. Autres dettes 1. Productives d'intérêts 2. Non productives d'intérêts ou assorties d'un intérêt anormalement faible 3. Cautionnements reçus en numéraires Avance ACS ,22 2.2,22 2.2,22 IX. Dettes à un an au plus (ann. X) A. Dettes à plus d'un an échéant dans l'année Autres emprunts échéant dans l'année 42/ , , 6.301, B. Dettes financières 43

4 4 Case 1. Etablissements de crédit 2. Autres emprunts C. Dettes commerciales 1. Fournisseurs Fournisseurs Factures à recevoir 430/ /4 440/4 440/ , , ,17 4.3,66 2. Effets à payer D. Acomptes reçus sur commandes E. Dettes fiscales, salariales et sociales 1. Impôts 2. Rémunérations et charges sociales Provision ONSS Pécules de vacances à payer /3 454/9 454/9 454/ , ,00 (7.379,00) ,00 F. Dettes diverses 1. Obligations, coupons échus et cautionnements reçus en numéraire 2. Autres dettes diverses productives d'intérêts 3. Autres dettes diverses non productives d'intérêts ou assorties d'un intérêt anormalement faible Compte courant SOS Jeunes Compte courant SOS QL Compte courant Réseau C/C Roberto / , , ,20 259,53 766,77 118,24 X. Comptes de régularisation(ann. XI) Charges à imputer Produits à reporter 492/3 492/3 492/ ,13 535, ,00 TOTAL DU PASSIF ,34

5 5 Case 2. COMPTE DE RESULTATS (sous la forme de liste) I. Ventes et prestations A. Chiffre d'affaires (ann. XII, A) 0102 SERVICE A LA COLLECTIVITE FRAIS KM 0103 SERVICE A LA COLLECTIVITE PARTICIP MATER 0104 KIT LANCEMENT RESEAU 0105 DIVERS / , ,65 686,00 869, , ,94 B. Variation des en-cours de fabrication, des produits finis et des commandes en cours d'exécution (augmentation +, C. Production immobilisée D. Cotisations, dons, legs et subsides (ann. XII, B) E. Autres produits d'exploitation 0101 REGION BRUXELLOISE 0102 OJ EMPLOI 0103 OJ FONCTIONNEMENT 0104 MARIBEL 0105 Actiris 0106 APE 0201 FIPI 0202 BIJ 0203 INTEGRATION SOCIALE 0204 AAJ 0205 COHESION SOC COMMUNAL 0206 LOTERIE NAT 0208 VILLE LIEGE 0209 PROVINCE LIEGE 0210 Service Jeunesse 0301 CERA 0304 Carmeuse 0305 PORTICUS 0306 EUROCLEAR 0403 ARC EN CIEL 0404 Récolde de chantiers internationaux 0405 Récolte de fond projet particulier 0406 DONS PRIVES 0407 TOTAL 0501 Encadrement projet coordination 0502 Encadrement projet secrétariat 0503 Encadrement projet direction 1000 Plus-values sur réal. d'immob. corp F4S 8000 Locations diverses à caractère profess Produits d'exploitation divers 9100 Remboursements assurances , , , , , , , ,00 33, ,00.000, , , , , , , , , ,00 8, , , , , , , ,00 750, ,00 600,00 109,66 125,87 A. Approvisionnements et marchandises 1. Achats 2. Variation des stocks (augmentation -, réduction +) B. Services et biens divers 0101 Maintenance sécurité- Anderlecht 0102 Entretien bâtiment - Anderlecht 0103 Electricité & gaz - Anderlecht II. Coût des ventes et des prestations 60/ /8 609 ( ,92) ( ,39) (314,96) (988,68) (750,00)

6 6 Case 0104 Eau - Anderlecht 0105 Assurance vol/bâtiment/incendie - Anderl 0106 Petits aménagements - Anderlecht 0109 Précompte immobilier - Anderlecht 0200 Loyers-Lge 0202 Entretien bâtiment - Lge 0206 Petits aménagements - Lge 0300 Loyer - Bxl Soignies 0301 Maintenance sécurité - Bxl Soignies 0302 Entretien bâtiment - Bxl Soignies 0303 Electricité & gaz -Bxl Soignies 0304 Eau - Bxl Soignies 0305 Assurance vol/bâtiment/incendie - Bxl So 0306 Petits aménagements - Bxl Soignies 0308 Loyer garage - Bxl Soignies 1001 Entretien matériel roulant 1002 Carburant 1004 Parking 1005 Assurance matériel roulant 1006 Taxe de circulation 1007 Autres frais déplct perso (stib, sncb..) 1008 Défraiement personnel volontaire 2001 Maintenance informatique 2002 Matériel informatique 2003 Petites fournitures bureau 2005 Frais postaux & d'envoi 2006 Frais de copie (externe) 2007 Télécommunication (fixe) 2008 Mobilophonie (gsm) 2009 Documentation 2010 Frais de réunion 3101 Support diffusion 3102 Frais lié à la "marque" 3103 Participation salons 3104 Frais de levée de fonds 3105 Campagnes et événements particuliers 01 Cotisations 02 Honoraire comptable 03 Honoraire réviseur - certif.cpte 04 Publication légales 05 Assurance administrateurs 07 Assurance collective droit commun 08 Assurance protection juridique 4200 Dons & libéralités 5002 Formation technique des volontaires 5003 Formation technique projet particulier 5004 Module dynamique de groupe 5005 Module éducation à la citoyenneté 5006 Module orientation déterm, matur.perso Frais d'accueil 5008 Frais résidentiels 5009 Projets internationaux 5010 Défraiement jeunes volontaires 5011 Bourses à projets 5012 Equipements des volontaires & entretien (39,26) (439,17) (1.480,) (876,99) (3.650,00) (104,63) (113,56) (10.654,06) (802,24) (2.390,14) (2.602,00) (182,67) (1.154,20) (503,00) (780,00) (5.905,20) (3.692,04) (406,15) (5.949,45) (1.673,24) (9,30) (577,10) (5.7,44) (1.014,73) (2.299,10) (5,53) (979,76) (3.048,96) (5.100,56) (15,50) (1.291,65) (1.715,53) (50,00) (2,82) (948,11) (8.550,66) (2.664,50) (3.666,31) (605,00) (188,57) (195,00) (26,50) (73,90) (120,00) (2.728,39) (3.273,00) (2.457,50) (3.453,54) (2.804,40) (5.089,21) (3.023,81) (12.3,30) (26.636,00) (11.452,) (3.033,94)

7 7 Case 5013 Matériel éducatifs & multimédia 5014 Outillage & petites factures 5015 Pharmacie équipe 5016 Location salle formation & anim jeunes 5017 Autres frais déplact jeunes (sncb, tec Assurance jeunes volontaires 00 Formation personnel éducatif 00 Formation direction 0 Mise au vert 6400 Supervision 7100 Management Fees (1.340,14) (3.052,46) (2,15) (155,00) (172,60) (773,24) (3.5,) (1.111,00) (1.464,50) (902,52) (11.220,00) C. Rémunérations, charges sociales et pensions (ann. XII, C2) 0200 Employés - Rémunérations 1000 Cotisations patr. d'ass. soc. / salaires 3001 Honoraire secrétariat social 3002 Médecine du travail 3003 Assurance RC personnel 3004 Remboursement frais réels 3005 Personnel volontaire 3006 Personnel Smart 3007 Assurance accident du travail 3100 Charges sociales diverses 5000 Dotations aux prov. pour péc. vacances 5009 Reprise prov. péc. vacances ( ,71) ( ,98) (.882,96) (2.876,) (9,10) (647,) (1.160,85) (427,00) (275,00) (1.757,88) (8.786,58) (50.182,00) ,00 D. Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles 100 Dotations aux amort. / immob. incorp. 200 Dotations aux amort. / immob. corp. 300 Amortissements sur immeuble 350 Amortissement sur matériel roulant (46.532,39) (2.525,88) (10.757,) (24.4,67) (8.786,14) E. Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d'exécution et sur créances commerciales (dotations +, F. Provisions pour risques et charges (dotations +, utilisations et reprises -) (ann. XII, C3 et E) Provision chantiers internationaux Utilisaiton provision chantiers intern Utilisation provision anniversaire 631/ ,00 (30.000,00) , ,00 G. Autres charges d'exploitation (ann. XII, F) Taxe patrimoniale 640/8 640/8 (2.4,43) (2.4,43) H. Charges d'exploitation portées à l'actif au titre de frais de restructuration (-) 649 A. Produits des immobilisations financières Produits des immob. financières III. Bénéfice d'exploitation (+) Perte d'exploitation (-) IV. Produits financiers /64 64/ (4.852,01) ,13 45,66 45,66 B. Produits des actifs circulants 7200 Produits des valeurs disponibles , ,34 C. Autres produits financiers (ann. XIII, A) Utilisation Don Total achat immeuble 752/9 752/ , ,13

8 8 Case Utilisation Don achat camionnette 752/ ,00 V. Charges financières A. Charges des dettes (ann. XIII, B et C) B. Réductions de valeur sur actifs circulants autres que ceux visés sub. II. E. (dotations +, reprises -) (ann. XIII, D) C. Autres charges financières (ann. XIII, E) Crédal Différences de change 6500 Frais de banque, de chèques postaux Commissions / ouv. crédit, cautions, (5.531,02) (5.531,02) (4.732,05) (150,35) (148,) (500,00) VI. Bénéfice courant (+) Perte courante (-) /65 65/ ,10

9 9 Case 2. COMPTE DE RESULTATS (suite) (sous la forme de liste) VI. Bénéfice courant (+) Perte courante (-) VII. Produits exceptionnels A. Reprises d'amortissements et de réductions de valeur sur immobilisations incorporelles et corporelles B. Reprises de réductions de valeur sur immobilisations financières C Reprises de provisions pour risques et charges exceptionnels C Reprises de provisions pour risques et charges exceptionnels E. Autres produits exceptionnels (ann. XIV, A) Actualisation OJ emploi année Subv. exceptionnelle non marchand Subv. exceptionnelle non marchand (/65) (65/) ,10 (5.531,02) , , , , ,52 VIII. Charges exceptionnelles A. Amortissements et réductions de valeur exceptionnels sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et B. Réductions de valeur sur immobilisations financières C. Provisions pour risques et charges exceptionnels (dotations +, utilisations -) D. Moins-values sur réalisation d'actifs immobilisés E Autres charges exceptionnelles (ann. XIV, B) F. Charges exceptionnelles portées à l'actif au titre de frais de restructuration (-) 6000 Impôts et préc. belges dus ou versés / (432,45) (432,45) (432,45) IX. Bénéfice de l'exercice Perte de l'exercice (-) /66 66/ ,54

10 10 Case 2. COMPTE DE RESULTATS (sous la forme de compte) A. Approvisionnements et marchandises 1. Achats 2. Variation des stocks (augmentation -, réduction +) B. Services et biens divers 0101 Maintenance sécurité- Anderlecht 0102 Entretien bâtiment - Anderlecht 0103 Electricité & gaz - Anderlecht 0104 Eau - Anderlecht 0105 Assurance vol/bâtiment/incendie - Anderl 0106 Petits aménagements - Anderlecht 0109 Précompte immobilier - Anderlecht 0200 Loyers-Lge 0202 Entretien bâtiment - Lge 0206 Petits aménagements - Lge 0300 Loyer - Bxl Soignies 0301 Maintenance sécurité - Bxl Soignies 0302 Entretien bâtiment - Bxl Soignies 0303 Electricité & gaz -Bxl Soignies 0304 Eau - Bxl Soignies 0305 Assurance vol/bâtiment/incendie - Bxl So 0306 Petits aménagements - Bxl Soignies 0308 Loyer garage - Bxl Soignies 1001 Entretien matériel roulant 1002 Carburant 1004 Parking 1005 Assurance matériel roulant 1006 Taxe de circulation 1007 Autres frais déplct perso (stib, sncb..) 1008 Défraiement personnel volontaire 2001 Maintenance informatique 2002 Matériel informatique 2003 Petites fournitures bureau 2005 Frais postaux & d'envoi 2006 Frais de copie (externe) 2007 Télécommunication (fixe) 2008 Mobilophonie (gsm) 2009 Documentation 2010 Frais de réunion 3101 Support diffusion 3102 Frais lié à la "marque" 3103 Participation salons 3104 Frais de levée de fonds 3105 Campagnes et événements particuliers 01 Cotisations 02 Honoraire comptable 03 Honoraire réviseur - certif.cpte 04 Publication légales 05 Assurance administrateurs 07 Assurance collective droit commun 08 Assurance protection juridique CHARGES II. Coût des ventes et des prestations (-) E 60/ /8 609 ( ,92) ( ,39) (314,96) (988,68) (750,00) (39,26) (439,17) (1.480,) (876,99) (3.650,00) (104,63) (113,56) (10.654,06) (802,24) (2.390,14) (2.602,00) (182,67) (1.154,20) (503,00) (780,00) (5.905,20) (3.692,04) (406,15) (5.949,45) (1.673,24) (9,30) (577,10) (5.7,44) (1.014,73) (2.299,10) (5,53) (979,76) (3.048,96) (5.100,56) (15,50) (1.291,65) (1.715,53) (50,00) (2,82) (948,11) (8.550,66) (2.664,50) (3.666,31) (605,00) (188,57) (195,00) (26,50) (73,90)

11 11 Case 4200 Dons & libéralités 5002 Formation technique des volontaires 5003 Formation technique projet particulier 5004 Module dynamique de groupe 5005 Module éducation à la citoyenneté 5006 Module orientation déterm, matur.perso Frais d'accueil 5008 Frais résidentiels 5009 Projets internationaux 5010 Défraiement jeunes volontaires 5011 Bourses à projets 5012 Equipements des volontaires & entretien 5013 Matériel éducatifs & multimédia 5014 Outillage & petites factures 5015 Pharmacie équipe 5016 Location salle formation & anim jeunes 5017 Autres frais déplact jeunes (sncb, tec Assurance jeunes volontaires 00 Formation personnel éducatif 00 Formation direction 0 Mise au vert 6400 Supervision 7100 Management Fees (120,00) (2.728,39) (3.273,00) (2.457,50) (3.453,54) (2.804,40) (5.089,21) (3.023,81) (12.3,30) (26.636,00) (11.452,) (3.033,94) (1.340,14) (3.052,46) (2,15) (155,00) (172,60) (773,24) (3.5,) (1.111,00) (1.464,50) (902,52) (11.220,00) C. Rémunérations, charges sociales et pensions (ann. XII, C2) 0200 Employés - Rémunérations 1000 Cotisations patr. d'ass. soc. / salaires 3001 Honoraire secrétariat social 3002 Médecine du travail 3003 Assurance RC personnel 3004 Remboursement frais réels 3005 Personnel volontaire 3006 Personnel Smart 3007 Assurance accident du travail 3100 Charges sociales diverses 5000 Dotations aux prov. pour péc. vacances 5009 Reprise prov. péc. vacances ( ,71) ( ,98) (.882,96) (2.876,) (9,10) (647,) (1.160,85) (427,00) (275,00) (1.757,88) (8.786,58) (50.182,00) ,00 D. Amortissements et réductions de valeurs sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et E. Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d'éxécution et sur créances commerciales (dotations 100 Dotations aux amort. / immob. incorp. 200 Dotations aux amort. / immob. corp. 300 Amortissements sur immeuble 350 Amortissement sur matériel roulant 631/4 (46.532,39) (2.525,88) (10.757,) (24.4,67) (8.786,14) F. Provisions pour risques et charges (dotations +, utilisations et reprises -) (ann. XII, C3 et E) Provision chantiers internationaux Utilisaiton provision chantiers intern Utilisation provision anniversaire ,00 (30.000,00) , ,00 G. Autres charges d'exploitation (ann. XII, F) Taxe patrimoniale 640/8 640/8 (2.4,43) (2.4,43) H. Charges d'exploitation portées à l'actif au titre de frais de restructuration 649

12 12 Case V. Charges financières A. Charges des dettes (ann. XIII, B et C) B. Réductions de valeur sur actifs circulants autres que ceux visés sub. II. E. (dotations +, reprises-) (ann. XIII, D) C. Autres charges financières (ann. XIII, E) Crédal Différences de change 6500 Frais de banque, de chèques postaux Commissions / ouv. crédit, cautions, (5.531,02) (5.531,02) (4.732,05) (150,35) (148,) (500,00) VIII. Charges exceptionnelles A. Amortissements et réductions de valeurs exceptionnels sur frais d'établissement, sur immobilisations B. Réduction de valeur sur immobilisations financières C. Provision pour risques et charges exceptionnels (dotation +, utilisation -) D. Moins-values sur réalisation d'actifs immobilisés E. Autres charges exceptionnelles (ann. XIV, B) F. Charges exceptionnelles portées à l'actif au titre de frais de restructuration (-) 6000 Impôts et préc. belges dus ou versés / (432,45) (432,45) (432,45) TOTAL IX. Bénéfice de l'exercice / ,54 (5.7,85)

13 13 Case 2. COMPTE DE RESULTATS (suite) (sous la forme de compte) PRODUITS I. Ventes et prestations A. Chiffre d'affaires (ann. XII, A) 0102 SERVICE A LA COLLECTIVITE FRAIS KM 0103 SERVICE A LA COLLECTIVITE PARTICIP MATER 0104 KIT LANCEMENT RESEAU 0105 DIVERS G / , ,65 686,00 869, , ,94 B. Variation des en-cours de fabrication, des produits finis et des commandes en cours d'éxécution C. Production immobilisée D. Cotisations, dons, legs et subsides (ann. XII, B) E. Autres produits d'exploitation 0101 REGION BRUXELLOISE 0102 OJ EMPLOI 0103 OJ FONCTIONNEMENT 0104 MARIBEL 0105 Actiris 0106 APE 0201 FIPI 0202 BIJ 0203 INTEGRATION SOCIALE 0204 AAJ 0205 COHESION SOC COMMUNAL 0206 LOTERIE NAT 0208 VILLE LIEGE 0209 PROVINCE LIEGE 0210 Service Jeunesse 0301 CERA 0304 Carmeuse 0305 PORTICUS 0306 EUROCLEAR 0403 ARC EN CIEL 0404 Récolde de chantiers internationaux 0405 Récolte de fond projet particulier 0406 DONS PRIVES 0407 TOTAL 0501 Encadrement projet coordination 0502 Encadrement projet secrétariat 0503 Encadrement projet direction 1000 Plus-values sur réal. d'immob. corp F4S 8000 Locations diverses à caractère profess Produits d'exploitation divers 9100 Remboursements assurances , , , , , , , ,00 33, ,00.000, , , , , , , , , ,00 8, , , , , , , ,00 750, ,00 600,00 109,66 125,87 A. Produits des immobilisations financières Produits des immob. financières IV. Produits financiers ,13 45,66 45,66 B. Produits des actifs circulants 7200 Produits des valeurs disponibles , ,34

14 14 Case C. Autres produits financiers (ann. XIII, A) Utilisation Don Total achat immeuble Utilisation Don achat camionnette 752/9 752/9 752/ , , ,00 VII. Produits exceptionnels A. Reprise d'amortissements et de réductions de valeur sur immobilisations incorporelles et corporelles B. A. Reprise d'amortissements et de réductions de valeur sur immobilisations financières C. Reprise de provisions pour risques et charges exceptionnels D. Plus-values sur réalisation d'actifs immobilisés E. Autres produits exceptionnels (ann. XIV, A) Actualisation OJ emploi année Subv. exceptionnelle non marchand Subv. exceptionnelle non marchand , , , , ,52 TOTAL IX. Perte de l'exercice 66/ 6.467,93