IL ÉTAIT UNE FOIS. Transmettre son patrimoine,

Transcription

1 IL ÉTAIT UNE FOIS Transmettre son patrimoine,

2 QUAND? COMMENT? POURQUOI? Transmettre son patrimoine de son vivant? Après avoir estimé ses besoins futurs Optimiser la fiscalité éviter les problèmes

3 DESCRIPTIONS DES SITUATIONS Contrats de mariage PACS, concubinage,compagnonage Pleine propriété, Usufruit,Quotité disponible, Préciput

4 Un petit rappel de prudence Court terme 0-4 ans Banque de dépôt Vie quotidienne Moyen terme 4-8 ans Bourse Cadre juridique assurance vie Long terme Plus de 8ans Immobilier de jouissance Immobilier de défiscalisation Immobilier professionnel

5 0 4 ans Les moyens Les motivations Court terme liquidités Banque de dépôts - Codevi - Compte courant - Les livrets ( développement durable, A, bleu etc.) - PEL, LEP, DAT, compte à terme - vacances, voitures, travaux, impôts, loisirs, dépenses quotidiennes, coup dur, surprises, - poire pour la soif, économies, «seuil psychologique de la sécurité de chacun», -etc.

6 4 8 ans Les moyens Les motivations Moyen terme Bourse : les marchés financiers actions, obligations, Fond Commun de Placement, UC ) Cadre juridique de l Assurance- Vie : FCP, fond uros, UC, SCPI Recherche de plus value, dividendes Transmission du patrimoine hors droit de succession, bénéficiaire désigne, contrat insaisissable par l état, fiscalité réduite, retraits programmés

7 Plus de 8 ans Les moyens Les motivations Long terme Immobilier de jouissance Immobilier de défiscalisation Immobilier professionnels SCPI (pierre papier) Résidence principale, Résidence Secondaire Défiscalisation, création de revenus, sécurité à long terme, effet de levier (crédits + locataires), retraite

8 Descriptions des retraites REVERSIONS CONDITIONS A REUNIR LES AUTRES REVENUS, LES RENTES VIAGERES LES REVENUS LOCATIFS,

9 La transmission Y PENSER POUR NE PLUS Y PENSER

10 RENTES VIAGERES LOI MADELIN Contrats à revenus garantis PERP CONTRATS PRIVES OPTIONS DE REVERSION COMPLEMENTS DE REVENUS GARANTIS SOUPLESSE FRAIS REDUITS DEDUCTION FISCALE

11 LES OUTILS DONATIONS Simple à mettre en place Sur mesure USUFRUITS Viagers ou temporaires RETRAITS PROGRAMMES Démembrements RENTES ET TONTINES Sci, clausier usufruitier,

12 La PLEINE PROPRIETE l- arbre entier LA NUE - PROPRIETE L arbre seul sans les fruits L USUFRUIT Les pommes

13 DONATION ENTRE EPOUX LES LIMITES DE PLUS, 1/4 en PP 3/4 en USUFRUIT LA QUOTITE DISPONIBLE Ou LE PRECIPUT 100% en USUFRUIT ABATTEMENT e

14 DONATION AUX ENFANTS LOI DU 31 JUILLET euros en franchise de droits tous les 15 ans euros aux petits-enfants, par enfant et par grandparent DON D'ARGENT DON MANUEL euros, sans impôts, tous les 15 ans

15 REVENUS LOCATIFS Immobilier locatif ancien Immobilier locatif neuf avec défiscalisation SCPI, SCI, Loi Scellier, Loi Malraux, HEPAD, loueur meublé, vacances, étudiants,affaires, Loi Dufflot,BBC,Perl, Plus-values, sécurité, patrimoine à transmettre

16 CONTRATS D'ASSURANCES-VIE,NOUVELLE GENERATION FIPAVIE RETRAITE GARANTIE HIMALIA MULTIPLUS 3 FIPAVIE ENGENIERIE SECURE ADVANTAGE

17 4.5% garanti à vie

18 Fiscalité des revenus complémentaires

19 Rendement 2017

20 LES PARTENAIRES : Le Conseil en Gestion de Patrimoine Le Notaire, L'Assureur Le Banquier L'avocat, fiscaliste

21

22 Comment ça marche? Etablir un diagnostic Joie d être en paix Expertiser la valeur actuelle Paiement du conseil sur mesure Solutions : bilan transmission Confiance : partenaire pro

23 Protection familiale, prévoyance Court terme Moyen terme Protection physique (Dependance Handicap) Contrat de mariage (CU) Protection juridique ( SCI, SCP, tontine ) Long terme Protection fiscale ( impôt, csg/crds, isf, ) GESTION DE PATRIMOINE

24 ET ILS PROFITERENT D'UNE RETRAITE PAISIBLE ISF ASSURANCE-VIE PERCO PEA SCELLIER RENTE COMPTE TITRES DEFISCALISATION MALRAUX Protection FAMILLE PEP BOUVARD SCPI FCPI FIP TRANSFERT EPARGNE CREDITS GIRARDIN MADELIN TRANSMISSION ETC...