$ 3264 VISA. Préévaluation 81 Partie 1 RELEVÉ MARCHAND COMPLÉTER UN SEUL RELEVÉ MARCHAND PAR CAISSE ET Y JOINDRE UN RUBAN DE MACHINE À ADDITIONNER.

Transcription

1 Préévaluation 81 Partie Fibrotex inc. 4583, boulevard Dépatie Montréal (Québec) H8R 3M7 RELEVÉ MARCHAND COMPLÉTER UN SEUL RELEVÉ MARCHAND PAR CAISSE ET Y JOINDRE UN RUBAN DE MACHINE À ADDITIONNER. VISA DATE 30 novembre 2006 NOMBRES DE FACTURES 4 MONTANT TOTAL $ Votre signature SIGNATURE COPIE DE LA CAISSE - CAISSE COPY

2 82 Préévaluation Caisse Lagaffe Effets: Chèques, coupons, etc. Huguete Phaneuf Montant Sylvie Toulouse BORDEREAU Louise Léonard DE DÉPÔT Richard Langlois A M J Marc-André Robidas René Gagnon Hélène Poirier Luc Latulippe Serge Chouinard Nathalie Vanier Daniel R. Noël Sophie Lalonde Nom du membre Fibrotex inc. Nom de la caisse du membre Caisse Lagaffe Folio N o d'identification de la caisse Détails additionnels au service, s'il y a lieu Espèces Dollars Cents 17 x x x 20 1 x 50 1 x 100 x Monnaie TOTAL Effets: Chèques, coupons, etc. Dollars Cents VISA Montant brut Moins commission MONTANT NET (à reporter) Total des chèques Total partiel Moins: Espèces reçues DÉPÔT NET Toute somme non autrement identifiée est en dollars canadiens. Signature du déposant Paraphe du préposé Votre signature

3 Préévaluation 83 Partie 2 Fibrotex inc. N o , boulevard Dépatie Montréal (Québec) H8R 3M7 30 novembre 2006 Tél. : (514) Payez à l'ordre de : Votre nom 123,72 $ La somme de : Cent vingt-trois 72/ 100 DOLLARS Caisse Lagaffe 15647, avenue Piastre Billville (Québec) G1B 2KC RÉF. : Renflouement de la petite caisse Signature du patron Fibrotex inc.

4 84 Préévaluation REGISTRE DE PETITE CAISSE Du 1 er novembre 2006 au 30 novembre 2006 Date Détails N o Ventilation des déboursés Montant Montant chèque Reçu Payé Fournitures Fournitures Frais de Frais TPS TVQ P.J. de bureau d'atelier représent. divers 6,0% 7,5% 1-nov Création PC ,00 3-nov Papier 1 6,83 5,99 0,36 0,48 5-nov Sacs à ordures 2 3,41 2,99 0,18 0,24 8-nov Patron 3 20,86 19,58 0,55 0,73 13-nov Papier hygiénique 4 8,76 7,69 0,46 0,61 18-nov Timbres 5 10,71 9,40 0,56 0,75 20-nov Ruban collant 6 3,75 3,29 0,20 0,26 23-nov Patron 7 14,02 13,16 0,37 0,49 25-nov Papier 8 6,83 5,99 0,36 0,48 28-nov Sucre et café 9 6,85 6,85 29-nov Essuie-tout 10 14,80 12,99 0,78 1,03 30-nov Transport colis 11 9,00 7,90 0,47 0,63 30-nov Stylos et marqueurs 12 10,69 9,38 0,56 0,75 30-nov Total 250,00 116,51 30,76 19,27 32,74 22,44 4,85 6,45 30-nov En main 126,28 30-nov (Surplus) ou déficit PC 7,21 30-nov Total 250,00 250,00 30-nov Renflouement ,72

5 Préévaluation 85 Partie N o chèque N o chèque N o chèque Date : 1 novembre 2006 Date : 3 novembre 2006 Date : 4 novembre 2006 À : Responsable petite caisse À : Bell À : Charles inc. Pour : Création petite caisse Pour : Téléphone mois oct. Pour : Facture 4045 Solde antérieur 8 695,26 Solde antérieur 8 445,26 Solde antérieur 8 350,04 Dépôt Dépôt Dépôt ,69 Total Chèque Solde 8 695,26 Total 8 445,26 Total ,73 250,00 Chèque 95,22 Chèque 454, ,26 Solde 8 350,04 Solde , N o chèque N o chèque N o chèque Date : 5 novembre 2006 Date : 6 novembre 2006 Date : 9 novembre 2006 À : Réjean Lafond À : Longpré inc. À : Dubreuil inc. Pour : Facture 121 Pour : Facture Pour : Facture A-4861 Solde antérieur ,29 Solde antérieur ,81 Solde antérieur 8 648,29 Dépôt Dépôt Dépôt ,34 Total ,29 Total ,81 Total ,63 Chèque 89,48 Chèque 3 846,52 Chèque 1 220,20 Solde ,81 Solde 8 648,29 Solde 9 858, N o chèque N o chèque N o chèque Date : 11 novembre 2006 Date : 13 novembre 2006 Date : 14 novembre 2006 À : Métaux Paré inc. À : Hydro-Québec À : Richard Trépanier Pour : Facture Pour : Électricité mois oct. Pour : Facture 458 Solde antérieur 9 858,43 Solde antérieur 7 418,93 Solde antérieur ,93 Dépôt Dépôt ,10 Dépôt Total 9 858,43 Total ,03 Total ,93 Chèque 2 439,50 Chèque 854,10 Chèque 685,00 Solde 7 418,93 Solde ,93 Solde 9 490,93

6 86 Préévaluation N o chèque N o chèque N o chèque Date : 14 novembre 2006 Date : 19 novembre 2006 Date : 20 novembre 2006 À : Josée Lavoie À : Patron À : Charles inc. Pour : Facture 4875 Pour : Usage personnel Pour : Facture 4109 Solde antérieur 9 490,93 Solde antérieur 8 906,43 Solde antérieur ,06 Dépôt Dépôt ,63 Dépôt Total 9 490,93 Total ,06 Total ,06 Chèque 584,50 Chèque 1 500,00 Chèque 2 232,20 Solde 8 906,43 Solde ,06 Solde , N o chèque N o chèque N o chèque Date : 22 novembre 2006 Date : 25 novembre 2006 Date : 26 novembre 2006 À : P. V. Fibres inc. À : Longpré inc. À : Québec inc. Pour : Facture Pour : Facture Pour : Facture 8042 Solde antérieur ,86 Solde antérieur 5 772,94 Solde antérieur 6 924,37 Dépôt Dépôt ,47 Dépôt ,67 Total ,86 Total ,41 Total 8 609,04 Chèque 5 890,92 Chèque 3 289,04 Chèque 1 200,00 Solde 5 772,94 Solde 6 924,37 Solde 7 409, N o chèque N o chèque N o chèque Date : 29 novembre 2006 Date : 29 novembre 2006 Date : 30 novembre 2006 À : Richard Trépanier À : Josée Lavoie À : Responsable petite caisse Pour : Facture 521 Pour : Facture 4903 Pour : Renflouement Solde antérieur 7 409,04 Solde antérieur 6 724,04 Solde antérieur 6 139,54 Dépôt Dépôt Dépôt ,63 Total 7 409,04 Total 6 724,04 Total ,17 Chèque 685,00 Chèque 584,50 Chèque 123,72 Solde 6 724,04 Solde 6 139,54 Solde ,45

7 Préévaluation 87 Date Détails Registre des chèques Chèque N o Montant chèque Montant dépôt Solde 1-nov-06 Solde précédent 8 695,26 1-nov Responsable de la petite caisse , ,26 3-nov Bell , ,04 3-nov Dépôt , ,73 4-nov Charles inc , ,29 5-nov Réjean Lafond , ,81 6-nov Longpré inc , ,29 8-nov Dépôt , ,63 9-nov Dubreuil inc , ,43 11-nov Métaux Paré inc , ,93 12-nov Dépôt , ,03 13-nov Hydro-Québec , ,93 14-nov Richard Trépanier , ,93 14-nov Josée Lavoie , ,43 17-nov Dépôt , ,06 19-nov Patron , ,06 20-nov Charles inc , ,86 22-nov P. V. Fibres inc , ,94 23-nov Dépôt , ,41 25-nov Longpré inc , ,37 26-nov Dépôt , ,04 26-nov Québec inc , ,04 29-nov Richard Trépanier , ,04 29-nov Josée Lavoie , ,54 30-nov Dépôt , ,17 30-nov Responsable de la petite caisse , ,45 Page 57

8 88 Préévaluation Fibrotex inc. Date Caisse Lagaffe Pour la période 15647, avenue Piastre du 01-nov-06 au 30-nov-06 Billville (Québec) G1B 2KC Folio Page 1 de , boulevard Dépatie Montréal (Québec) H8R 3M7 RELEVÉ DE COMPTE Compte : courant Solde précédent : 8 695,26 Description Pièce No Retrait Dépôt Solde 3-nov-06 Chèque , ,26 4-nov Chèque , ,04 4-nov Dépôt , ,73 5-nov Chèque , ,25 6-nov Chèque , ,81 8-nov Dépôt , ,15 9-nov Chèque , ,63 9-nov C. S. F. Normand Lacasse 318, ,89 12-nov Chèque , ,39 12-nov Dépôt , ,49 14-nov Chèque , ,99 14-nov Chèque , ,79 15-nov Emprunt bancaire 870, ,79 15-nov Intérêts 126, ,95 15-nov Chèque , ,95 15-nov Chèque , ,85 17-nov Dépôt , ,48 20-nov Chèque , ,28 20-nov Chèque , ,28 24-nov Dépôt , ,75 25-nov Chèque , ,71 25-nov Chèque , ,79 26-nov Dépôt , ,46 30-nov Chèque , ,96 30-nov Chèque , ,96 30-nov Frais d'administration 15, ,21 30-nov Intérêts 24, ,76 Aviser votre banque de tout changement d'adresse. Veuillez vérifier ce relevé et informer la banque de toute erreur ou omission dans les 30 jours suivant sa réception.

9 Préévaluation 89 Fibrotex inc. Rapprochement bancaire au 30 novembre 2006 Solde du compte Banque au 30 nov ,45 Plus : Revenus d'intérêts 24, ,00 Moins : Emprunt bancaire 870,00 Frais d'intérêts 126,84 Frais bancaires 15,75 C. S. F. Normand Lacasse 318, ,33 Solde du compte Banque rectifié ,67 Solde du relevé de compte au 30 nov ,76 Plus : Dépôt en circulation , ,39 Moins : Chèques en circulation , , ,72 Solde du relevé de compte rectifié ,67

10 90 Préévaluation JOURNAL GÉNÉRAL Page 16 Date Détails Débit Crédit Partie 1 30-nov-06 Banque ,63 Encaisse ,63 (Dépôt n o 310) F o 30-nov Partie 2 Fournitures de bureau Fournitures d'atelier Frais de représentation Frais divers TPS à recevoir sur achats TVQ à recevoir sur achats Surplus ou déficit de petite caisse Banque (Renflouement de la petite caisse, chèque n o 5498) 30,76 19,27 32,74 22,44 4,85 6,45 7,21 123,72 30-nov Partie 3 Emprunt bancaire Banque (Versement sur emprunt bancaire) 870,00 870,00 30-nov Frais d'intérêts Banque (Versement des intérêts sur emprunt bancaire) 126,84 126,84 30-nov Frais bancaires Banque (Frais bancaires du mois de novembre) 15,75 15,75 30-nov Comptes clients Banque (C. S. F. Normand Lacasse) 318,74 318,74 30-nov Banque Revenus d'intérêts (Revenus d'intérêts sur placement) 24,55 24,55

11 Préévaluation 91 Partie 4 Variables de la simulation Encaisse souhaitée = Taux d'intérêt sur placement = Facteur de variation des ventes = BUDGET DE CAISSE Playwood ,00 $ 7,35% 8% Oct Nov Déc Janv Févr Mars Ventes Recouvrement : $ $ $ $ $ $ Pourcentage des ventes au comptant 12% $ $ $ Pourcentage des ventes à crédit n/30 18% $ $ $ Pourcentage des ventes à crédit entre 30 à 60 jours 60% $ $ $ Pourcentage des ventes à crédit entre 60 à 90 jours 10% $ $ $ Total des recouvrements $ $ $ Vente actif $ $ $ Emprunt $ Total des recettes $ $ $ Déboursés Achats et paiements aux fournisseurs 60% $ $ $ Salaires 40 % des ventes 40% $ $ $ Paiement emprunt $ $ $ Loyer $ $ $ Total déboursés $ $ $ Variation de l'encaisse (925) $ (935) $ $ Financement des déficits et placement des surplus Encaisse au début du mois $ $ $ Variation d'encaisse par mois (925) $ (935) $ $ Emprunt total $ - $ - $ Placement - $ $ $ Revenus de placement - $ 293 $ 315 $ Encaisse en fin de mois $ $ $ $

12 92 Préévaluation Variation de l'encaisse janvier février mars