Résultats Fermes de références Bovins Lait. Bovins Lait. Pyrénées-Atlantiques et des Landes. Comptabilité

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1 Résultats Départements des Fermes Pyrénées-Atlantiques de références et des Landes Bovins Lait 1. Pyrénées-Atlantiques et des Landes Comptabilité Chambre d Agriculture des Pyrénées-Atlantiques page 1

2 1. Marge brute de l atelier lait 25% plus faibles inférieurs à Moyenne Résultats exprimés en /1000 litres HORS PRIMES Minimum Maximum Lait 297,27 315,70 324,94 337,36 340,85 Produit brut Prix laiterie 305,52 320,35 327,01 337,88 340,85 356,10 Viande 11,09 22,77 32,65 41,36 61,80 Fourrages -11,66-7,88-1,90 1,68 14, % meilleurs supérieurs à Charges opé 221,59 Concentre 83,72 95,07 116,53 138,27 161,64 dont Adultes 69,93 76,43 94,08 111,43 127,25 dont Génisses 13,79 18,64 22,45 26,84 34,39 SFP 21,13 32,42 37,00 42,40 48,11 Achat Fourr 0,00 0,95 7,10 8,21 31,09 Repro 5,86 11,32 11,87 13,12 15,46 MAT 3,71 4,59 4,70 4,41 6,32 Appui tech. 2,54 5,44 6,86 8,35 14,32 Santé 12,31 19,58 22,58 26,53 31,75 Autres 0,68 12,63 14,95 15,46 38,08 Marge Brute 85,85 90,83 138,84 187,43 198,61 Le prix du lait moyen payé sur l année, au niveau des 10 fermes de référence du Sud Aquitaine, s élève à 327,01 /1000L, soit /1000L par rapport à l année précédente. Le prix de vente des vaches de réforme, de 713 /VL en moyenne, permet de maintenir le produit viande à 32,65 /1000L produits, soit 0,25 /1000L produits (variations d inventaire incluses). Le produit fourrage, uniquement constitué des variations d'inventaire puisqu'aucune exploitation enquêtée ne vend du foin ou du maïs ensilage, est de 1,90 /1000L produits. Ces différentes progressions font passer le produit brut de l atelier de 394,36 /1000L produits à 356,10 /1000L produits. Chambre d Agriculture des Pyrénées-Atlantiques page 2

3 Les charges opérationnelles sont en diminution de 17 /1000L produits en passant de 238,59 à 221,59 /1000LP entre 2014 et Répartition des charges opérationnelles de l'atelier lait Fermes de références BL % 7% 3% 2% 5% 3% 53% Concentrés SFP Achat Fourr Repro MAT Appui tech. Santé Autres 17% Le coût alimentaire de l atelier lait représente 73% des charges opérationnelles à 160,63 /1000L pour le troupeau laitier, soit une diminution de 4,25 /1000LP avec une consommation de concentrés de 271 g/litre contre 269 g/litre l année dernière. Evolution de la moy. éco, du coût alimentaire et de la quantité de concentrés Fermes de références Bovins lait - Sud Aquitaine Moy éco Coût Alim (/1000LP) Qtité de Ctré (g/l) Chambre d Agriculture des Pyrénées-Atlantiques page 3

4 Evolution des frais de repro et de santé Fermes de références Bovins Lait - Sud Aquitaine 35 Euros/1000L produits Repro Santé Les frais liés ) la reproduction se maintiennent à 11,87 /1000LP. Les frais de santé (vétérinaire, adjuvants alimentaires et frais autour de la mamelle) diminuent à 22,58 /1000LP. Les frais d appui technique s élèvent à 6,86 /1000LP. Sur la comptabilité , la marge brute de l atelier lait s élève à 139 /1000LP contre 164 /1000LP sur la campagne précédente, avec un ratio marge brute / produit brut de 38 %. Evolution des charges opérationnelles et du produit brut de l'atelier lait Fermes de référence - Sud Aquitaine 400 Euros/1000L produits Produit fourrages Produit viande Produit lait Autres charges opé Reproduction Santé Fourrages achetés SFP Concentrés et CMV Chambre d Agriculture des Pyrénées-Atlantiques page 4

5 2. Coût de la SFP Entre 2014 et 2015, le coût de la SFP globale augmente de 29 /ha. Cette augmentation se fait principalement sur les surfaces en prairie (+68 /ha). Le coût du maïs augmente de 12 /ha. Ces coûts de SFP ne prennent pas en compte les frais de mécanisation de mise en culture qui se retrouvent dans les charges de structure de l exploitation. Répartition des charges sur le maïs ensilage Fermes de références Bovins Lait - Sud Aquitaine 23% 28% Engrais Semences Phyto 7% 4% Irrigation Autres Récolte 15% 23% Un hectare de maïs ensilage revient à 756 /ha avec irrigation et hors frais de mécanisation, soit environ 46 /TMS. La répartition des frais sur le maïs ensilage est illustrée dans le graphique ci-contre. Entre les campagnes 2014 et 2015, sur le maïs ensilage, les frais liés aux engrais minéraux restent stables à 213 /ha. Les frais d achat de semences sont passés de 183 à 174 /ha. Les produits phytosanitaires diminuent de 11 /ha. Le cumul de ces 2 postes représente 290 /ha, soit 20 /ha de moins que l année précédente. Les frais de fonctionnement d irrigation s élèvent à 28 /ha, alors qu ils étaient nuls l année dernière et à 33 /ha l année précédente. Les charges de récolte diminuent de 11 /ha pour s élever à 175 /ha. Les autres charges comprennent les achats de bâche ou de conservateurs à hauteur de 49 /ha. Chambre d Agriculture des Pyrénées-Atlantiques page 5

6 3. Le niveau de marge brute est fonction du niveau du produit de l atelier lait et des charges opérationnelles Dans les tableaux suivants les 10 fermes de références sont classées en fonction du niveau de la marge brute de l atelier lait. Dans la colonne de «Tête», pour chaque indicateur, la valeur notée est la moyenne des 3 fermes ayant la meilleure marge brute. Dans la colonne de «Queue» sont renseignées les moyennes des 3 fermes ayant la valeur marge brute la moins élevée. Dans la colonne de «Centre» sont renseignées les valeurs des 4 fermes ayant des valeurs de marge brute intermédiaires. Tête 3 Centre 4 Queue L VL 1000 L VL 1000 L VL Nombre VL Litrage Produit Lait L/VL Concentré VL (Gr/L) Prix du concentré ( /T) % maïs dans la SFP Chargement réel (EVL/Ha) Production autonome L/VL % 1, % 2, % 1, Produit % lait 88% 91% 94% % viande 12% 9% 6% % autre Prix Lait Prix Veaux Prix Réforme Le produit brut de l atelier lait (entre 349 et 381 /1000L produits selon les groupes) est constitué entre 88 et 94% par le produit lait (lait vendu, lait autoconsommé et lait bu par les veaux). Le reste du produit brut est constitué par le produit viande de l atelier lait, soit les ventes de vaches pour la réforme ou pour l élevage et de veaux mâles, affecté des variations d inventaire. Le groupe «tête» a le produit brut de l atelier lait le plus élevé à 381 /1000LP. Ce résultat est dû à un meilleur prix du lait moyen payé sur l année (+9 /1000L à + 11 /1000L par rapport aux autres groupes), sans que la quantité de lait vendue soit plus importante. Le meilleur produit de l atelier est également du à une meilleure valorisation de la viande. Le prix des vaches de réforme est supérieur pour le groupe «tête». En 2015, le prix moyen des vaches de était de 713 contre 733 en Le prix des veaux d élevage a augmenté de 156 à 170. Chambre d Agriculture des Pyrénées-Atlantiques page 6

7 Tête 3 Centre 4 Queue L VL 1000 L VL 1000 L VL SFP Concentré VL Concentré G Achat Fourrage Santé Reproduction Litière Frais Elevage dont appui technique Les charges opérationnelles de l atelier lait s élèvent à 191 /1000LP dans le groupe «tête» contre 216 /1000LP dans le groupe «centre», et 231 /1000LP dans le groupe «queue». Tête 3 Centre 4 Queue L VL 1000 L VL 1000 L VL Coût Alimentaire VL Coût Alimentaire Génisses Coût T MS Consommée La distinction entre les 3 groupes au niveau des charges opérationnelles se fait essentiellement sur le coût alimentaire : 177 /1000LP pour le groupe «tête», 209 /1000L pour le groupe «centre» et 253 /1000LP pour le groupe «queue». Les frais de santé sont également plus raisonnés dans le groupe «tête» avec 6 à 12 /1000LP de moins que dans les autres groupes. Les montants des marges brutes de chacun des groupes sont présentés dans le tableau ci dessous. Tête 3 Centre 4 Queue L VL 1000 L VL 1000 L VL Marge Brute / 1000 L MB/PB 51% 38% 26% Chambre d Agriculture des Pyrénées-Atlantiques page 7

8 4. Résultats globaux des exploitations Les exploitations du réseau des fermes de références sont représentatives des systèmes de production existants dans le département des Pyrénées-Atlantiques. A ce titre, la majorité d entre elles est des exploitations de polyculture-élevage avec un atelier de cultures de vente. 1 exploitation du réseau a également un atelier bovins viande. Marges Brutes Autres Ateliers M B Autres Herbivores 968 M B Hors Sol 0 M B Cultures Aides et produits non affectables ICHN Autres produits autres aides DPU EBE/Produit Brut Annuité/EBE 22% 51% Produit Brut par U.T.H: Charges de structure /Produit Brut: 44% Revenu Disponible par U.T.H Charges structure / ha de S.A.U aides totales / Disponible 101% Charges de Structure Main d'œuvre % Foncier % Matériel % Batiments % Autres charges de % structure Frais financiers % TOTAL TOTAL TOTAL PRODUITS CHARGES résultat amortissements + Frais financiers excédent brut d'exploitation - annuités stocks début - st fin disponible Chambre d Agriculture des Pyrénées-Atlantiques page 8

9 Entre 2014 et 2015, les charges de structure diminuent de Si les charges liées au foncier et à la main d œuvre restent stables, les charges liées au matériel diminuent de pratiquement 4 000, les charges liées aux bâtiment augmentent de Les autres charges de structure restent stables. Les frais financiers diminuent de du fait du FAC élevage. Le résultat d exploitation est impacté de entre 2014 et L EBE diminue de avec des amortissements en recul de Les annuités diminuent d environ 8 100, grâce au FAC élevage, il y a tout de même toujours un fort taux d endettement de 51%, contre 53% en Le revenu disponible de l exploitation diminue à soit /UTH. 5. Le coût de production de l atelier lait Il prend en compte : - les charges courantes spécifiques à l atelier lait : frais d élevage, frais sur les surfaces, bâtiments utilisés pour la production laitière - les amortissements - les charges supplétives. Ce sont des coûts d opportunité prenant en compte les terres en propre à hauteur du fermage moyen, la rémunération du capital propre à hauteur de 1,5% et la rémunération de la main d œuvre non salariée à 1,5 SMIC brut/umo Les charges non affectées lors du calcul tels que les frais de mécanisation dans le cas d exploitations polyculture-élevage sont réparties grâce à des clés de calcul issues des résultats obtenus à partir de fermes de références. Les résultats sont exprimés aux 1000 litres livrés. Evolution du coût de production et du produit total de l'atelier lait Fermes de références Pyrénées-Atlantiques et Landes Aides totales Viande Lait Ch sup hors MONS Bâtiment Mécanisation Frais généraux Frais d'élevage Appro surfaces Appro animaux 0 Traitement 2011 des 2011 données Chambre d Agriculture des Pyrénées-Atlantiques page 9

10 Sur la comptabilité , le coût de production du lait s élève à 495 /1000L commercialisés (-33 /1000L par rapport à l année précédente), rémunération de la main d ouvre non salariée incluse. Le produit total de l atelier lait s élève en à 398 /1000L commercialisés (variations d inventaires incluses) contre 443 /1000L commercialisés l année précédente. Ces résultats sont des moyennes qui cachent de grandes disparités entre exploitations. Chambre d Agriculture des Pyrénées-Atlantiques page 10