INITIATION A LA GESTION DE PATRIMOINE

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1 INITIATION A LA GESTION DE PATRIMOINE

2 L AUREP propose des séminaires sur mesure pour les conseillers en gestion de patrimoine junior et pour les collaborateurs des conseillers. Il s agit d une sensibilisation à l approche globale du patrimoine, visant à développer la connaissance des fondamentaux de l épargne et à préparer au suivi des clients patrimoniaux. La session standard est d une durée de 84 heures (12 jours), balayant les disciplines économiques, civiles et fiscales (produits bancaires, assurance vie, fiscalité patrimoniale, types d unions, donations/successions, etc.). La formation est articulée autour de cas pratiques. Jean Aulagnier Président AUREP

3 ADMINISTRATION DE L AUREP Président : Monsieur Jean AULAGNIER Directeur : Catherine ORLHAC Informations générales Renseignements relatifs au financement des formations Laëtitia GALLON Jacqueline PROVOST Tél : Tél : Fax : Fax : Site Internet :

4 OBJECTIFS - Permettre l acquisition de connaissances théoriques et pratiques sur les aspects financiers, juridiques et fiscaux de la gestion de patrimoine ; - Permettre une meilleure approche des besoins des clients ; - Permettre une évolution vers un poste de gestionnaire de patrimoine ; - Préparation en vue d une future formation plus complète en gestion de patrimoine. PUBLIC - Chargés de clientèle susceptibles d évoluer vers un poste de gestionnaire de patrimoine ; - Gestionnaires de patrimoine juniors ; - Collaborateurs de conseillers en gestion de patrimoine. DUREE - 12 jours, soit 84 heures (découpage à la demande) METHODES PEDAGOGIQUES - Exposés schématiques Diaporamas powerpoint ; - Cas pratiques ; - Travail en groupe ; - Pour chaque intervention une documentation technique et pratique est remise aux participants

5 CHARGES D ENSEIGNEMENT Jean AULAGNIER Doyen honoraire, Université d Auvergne Président de l AUREP Définition et méthodologie du conseil patrimonial Mode de détention des actifs, indivision, démembrement de propriété Michel BERGOUGNOUX Maître de conférences, Université d Auvergne Produits financiers, aspects économiques et fiscaux Produits bancaires et mode de détention, optimisation patrimoniale et fiscale Jean-Marin SERRE Professeur agrégé, Université d Auvergne Directeur du Master 2 Gestion de Patrimoine Marchés et produits financiers Cécilia BROTO DU Gestion de Patrimoine de l Université d Auvergne Diplômée Notaire Consultante Jean FURET DU Gestion de Patrimoine de l Université d Auvergne Consultant La vie en couple : régimes matrimoniaux, PACS. Donations, successions : aspects civils et fiscaux Assurance vie et produits de capitalisation Etudes de cas de synthèse Bilan patrimonial Geneviève MIERMONT DESS Gestion de Patrimoine de l Université d Auvergne Diplôme Supérieur du Notariat Consultante Fiscalité patrimoniale Stéphane PILLEYRE DESS Gestion de Patrimoine de l Université d Auvergne Fiscalité des revenus. ISF

6 DEFINITION ET METHODOLOGIE DU CONSEIL PATRIMONIAL (DUREE : ½ JOURNEE) PREMIERE PARTIE : LA PLACE DE CLERMONT-FERRAND DANS L OFFRE NATIONALE DE FORMATION Les raisons d une position de référence DEUXIEME PARTIE : LE MARCHE DU CONSEIL PATRIMONIAL Chapitre 1 : Une offre de plus en plus abondante Chapitre 2 : Une demande de plus en plus exigeante TROISIEME PARTIE : DEFINITION DU CONSEIL PATRIMONIAL Chapitre 1 : La gestion de patrimoine : maximisation des résultats Chapitre 2 : Le conseil patrimonial Chapitre 3 : L exercice des droits de jouissance Chapitre 4 : Les contraintes pesant sur la jouissance et l arbitrage QUATRIEME PARTIE : METHODOLOGIE DU CONSEIL PATRIMONIAL Chapitre 1 : La distinction fondamentale entre contenu et contenant Chapitre 2 : L audit Chapitre 3 : Les prescriptions Chapitre 4 : La mise en œuvre des préconisations économiques et juridiques (l ingénierie patrimoniale)

7 MODES DE DETENTION DES ACTIFS, INDIVISION, DEMEMBREMENT ET SOCIETE (DUREE : ½ JOURNEE) PREMIERE PARTIE : L INDIVISION Définition Chapitre 1 : Quelle est l origine de l indivision? Chapitre 2 : Comment gère-t-on une indivision? Chapitre 3 : Comment peut-on en sortir? Chapitre 4 : Comment peut-on l améliorer? DEUXIEME PARTIE : LE DEMEMBREMENT DE PROPRIETE Chapitre 1 : Quelle est l origine du démembrement de propriété? Chapitre 2 : Comment gère-t-on les biens détenus en démembrement de propriété? Chapitre 3 : Comment peut-on en sortir? Chapitre 4 : Comment évalue-t-on les droits démembrés? TROISIEME PARTIE : LA SOCIETE CIVILE Chapitre 1 : Pourquoi constituer une société civile? Chapitre 2 : Avec qui constituer une société civile? Chapitre 3 : Qui détient les pouvoirs dans les sociétés civiles? Chapitre 4 : Qui détient les revenus dans une société civile? Chapitre 5 : Quelles sont les règles fiscales applicables?

8 ENVIRONNEMENT ECONOMIQUE, TAUX D INTERET, ALLOCATION D ACTIFS GESTION ECONOMIQUE DU MARCHE IMMOBILIER ET FONCIER (DUREE : 1 JOURS ½ ) PREMIERE PARTIE : L ENVIRONNEMENT ECONOMIQUE DU PATRIMOINE, LA RENTABILITE ET LE RISQUE Chapitre 1 : Introduction générale : la nécessité de connaître l environnement économique et financier Chapitre 2 : le circuit économique, l équilibre et les crises Chapitre 3 : La nouvelle économie de marchés de capitaux Chapitre 4 : Marchés, taux d intérêt et performance patrimoniale DEUXIEME PARTIE : ANALYSE DES MARCHES D ACTIFS ET ARBITRAGE PATRIMONIAL, APPLICATION A L IMMOBILIER Chapitre 1 : Evaluation des marchés d actifs et arbitrage patrimonial Chapitre 2 : Analyse économique du marché immobilier CONCLUSION : BULLE OU HAUSSE JUSTIFIEE DES PRIX? KRACH IMMOBILIER OU SIMPLE RETOURNEMENT DU MARCHE?

9 FISCALITE DES REVENUS (DUREE : 2 JOURS) PREMIERE PARTIE : INTRODUCTION Chapitre 1 : Les sources du droit fiscal Chapitre 2 : Valeur relative de la doctrine administrative Chapitre 3 : Les déclarations Chapitre 4 : La prescription Chapitre 5 : Les sanctions fiscales DEUXIEME PARTIE : L IMPOT SUR LE REVENU Chapitre 1 : Les étapes de la détermination de l impôt sur le revenu Chapitre 2 : Le foyer fiscal Chapitre 3 : Le revenu global, le revenu net global, le revenu net global imposable Chapitre 4 : Le calcul de l impôt brut Chapitre 5 : Les revenus catégoriels Chapitre 6 : Les plus-values Chapitre 7 : Les réductions et crédits d impôt Chapitre 8 : Le plafonnement des niches fiscales Chapitre 9 : Le régime des plus-values Chapitre 10 : Exercices TROISIEME PARTIE : L ISF Chapitre 1 : Le foyer fiscal Chapitre 2 : Le patrimoine imposable Chapitre 3 : les exonérations Chapitre 4 : Le passif Chapitre 5 : Le calcul de l impôt Chapitre 6 : Exercices

10 PRODUITS BANCAIRES ET MODE DE DETENTION, OPTIMISATION PATRIMONIALE ET FISCALE (DUREE : 1 JOUR 1/2 ) INTRODUCTION PREMIERE PARTIE : LES PRODUITS DE L INTERMEDIATION BANCAIRE Chapitre 1 : Les dépôts à vue et les comptes courants Chapitre 2 : L épargne «monétaire» ou l épargne affectée à un projet particulier Chapitre 3 : Les dépôts à terme DEUXIEME PARTIE : LE COMPTE TITRES Chapitre 1 : Le compte titres Chapitre 2 : La convention de compte titres Chapitre 3 : la cession des titres et le transfert de propriété TROISIEME PARTIE : LES MODES DE DETENTION Chapitre 1 : Modes de détention simples Chapitre 2 : Les «enveloppes fiscales» QUATRIEME PARTIE : LA FISCALITE DES VALEURS MOBILIERES Chapitre 1 : La fiscalité sur les revenus d un portefeuille titres Chapitre 2 : la fiscalité sur les plus-values

11 LE VIE EN COUPLE (DUREE : 1 JOUR ½ ) PREMIERE PARTIE : LES REGIMES MATRIMONIAUX Chapitre 1 : Le statut impératif de base Chapitre 2 : Le régime légal de la communauté réduite aux acquêts Chapitre 3 : Les régimes conventionnels Chapitre 4 : Applications pratiques DEUXIEME PARTIE : LE CONCUBINAGE Chapitre 1 : La situation des concubins en cours de vie commune Chapitre 2 : La fin du concubinage Chapitre 3 : Application pratique : la protection du concubin survivant TROISIEME PARTIE : LE PACS Chapitre 1 : Les incidences patrimoniales de la conclusion d un PACS Chapitre 2 : Les incidences successorales de la dissolution d un PACS Chapitre 3 : PACS et fiscalité

12 LA TRANSMISSION A TITRE GRATUIT DE SON PATRIMOINE (DUREE : 1 JOUR ½ ) PREMIERE PARTIE : TRANSMISSION DU VIVANT : LES DONATIONS Chapitre 1 : Définition Chapitre 2 : Effets Chapitre 3 : Les différents types de donation Chapitre 4 : Les clauses particulières Chapitre 5 : La fiscalité PREMIERE PARTIE : TRANSMISSION PAR DECES : LA SUCCESSION Chapitre 1 : Définition Chapitre 2 : La succession légale Chapitre 3 : La succession organisée Chapitre 4 : La transmission de la succession Chapitre 5 : La déclaration de succession Chapitre 6 : La fiscalité

13 ASSURANCE VIE ET PRODUITS DE CAPITALISATION (DUREE : 1 JOUR) PREMIERE PARTIE : ASSURANCE VIE ET REGIMES MATRIMONIAUX Chapitre 1 : Modalités de souscription Chapitre 2 : Dénouement du contrat pendant la vie du souscripteur Chapitre 3 : Attribution du contrat lors de la liquidation de la communauté DEUXIEME PARTIE : LA CLAUSE BENEFICIAIRE Chapitre 1 : Indisponibilité du droit de rachat par l effet de l acceptation bénéficiaire Chapitre 2 : Désignation du bénéficiaire stipulation pour autrui Chapitre 3 : Démembrement de la clause bénéficiaire Chapitre 4 : Articles 757B et 990 I du CGI. Clause bénéficiaire usufruit nue propriété TROISIEME PARTIE : LES HERITIERS EXCLUS DU BENEFICE DE L ASSURANCE Chapitre 1 : Rapport à succession Chapitre 2 : Actions des héritiers exclus QUATRIEME PARTIE : LA GESTION FISCALE DES CONTRATS D ASSURANCE Chapitre 1 : La fiscalité des rachats Chapitre 2 : La fiscalité successorale

14 ETUDES DES CAS PRATIQUES FISCALITE (DUREE : 1 JOUR) PREMIERE PARTIE : FISCALITE IR & ISF : DECLARATION IR, PLUS VALUES ET ISF DEUXIEME PARTIE : FISCALITE SUCCESSORALE : DECLARATION DE SUCCESSION TROISIEME PARTIE : FISCALITE DE L ASSURANCE VIE : DECLARATION PARTIELLE DE SUCCESSION QUATRIEME PARTIE : PROTECTION DU CONJOUINT SURVIVANT : AMENAGEMENT DU REGIME MATRIMONIAL ETUDES DES CAS DE SYNTHESE BILAN PATRIMONIAL (DUREE : 1 JOUR) Imaginer, mettre en forme au travers de cas pratiques les solutions applicables aux objectifs patrimoniaux les plus souvent rencontrés ; donner un contenu pratique aux divers enseignements tout au long de la formation. Les cas traités permettront : de formaliser la démarche propre au conseil patrimonial, d aborder successivement les aspects économiques et fiscaux (IR, revenus fonciers, ISF, succession), juridiques (communauté, succession, assurance vie, récompense) et sociaux (décès, retraite et réversion), de proposer des stratégies permettant de satisfaire à la diversité des préoccupations des épargnants

15 CONDITIONS D ADMISSION Cette préparation est ouverte à ceux qui, soit de façon libérale, soit au sein d'une société ont la charge de conseiller une clientèle privée dans la gestion et l organisation de leur patrimoine. Une expérience minimum de deux ans est requise pour intégrer la formation. LIEUX Cette préparation peut se dérouler à votre demande dans n importe quelle ville en France dès lors qu un accès en train ou en avion est possible. PRIX Nous consulter Le prix comprend : - L inscription à la formation - La documentation pédagogique ANNULATION Pour toute annulation intervenue trente jours avant le début de la formation, le montant versé à l'inscription sera intégralement restitué ; passé ce délai, il sera restitué pour moitié. Il n y aura aucune restitution de ce montant pour toute annulation moins de 10 jours avant le début de la formation. En cas d abandon en cours de formation, l intégralité du prix de la formation sera due

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