EHPAD LES OMBELLES. Présentation de la situation financière de l établissement

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Raoul Doucet
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1 EHPAD LES OMBELLES Présentation de la situation financière de l établissement

2 DEFICIT SECTION DE FONCTIONNEMENT 2010 et 2011 sont des années déficitaires pour deux raisons principales : Les travaux d agrandissement : -Quelques chambres àvide pendant les travaux, - allongement de la durée des travaux (9 mois) donc perte d exploitation par rapport aux prévisions, - frais d emprunt immédiats sans recette correspondante, etc.

les travaux, - allongement de la durée des travaux (9 mois) donc perte d exploitation

3 La conjoncture au niveau du personnel a beaucoup changéen 2 ans : - Recours quasiment systématique désormais à l intérim pour les remplacements - De longs arrêts que nous n avions pas jusqu à présent - Difficultés de recrutement accrues Le déficit aurait pu être encore plus grand si nous n avions pas obtenu en fin d année des crédits non reconductibles de l ARS ( en 2010 et 2011) et si nous n avions pas utilisé en 2010 une partie de la subvention des fonds frontaliers prévue en investissement, en fonctionnement ( )

encore plus grand si nous n avions pas obtenu en fin d année des crédits non reconductibles de l ARS (40 000 en 2010 et 2011) et si

4 Comparaison des budgets prévisionnels et des comptes administratifs de 2009 à BP CA DEPENSES CA RECETTES

1925713 2000000 1536995 1621463 1722097 1653367 1687185

5 Evolution du résultat de fonctionnement de 2009 à Résultat de l'exercice en tenant compte des déficits ou excédents reportés

6 Quels sont les besoins? de déficit à reporter entre 2012 et pour compenser la hausse de l amortissement de l extension (par rapport aux simulations d origine) sur le prix de journée du fait de l augmentation du coût de l extension, hausse que n accepte pas le conseil général.

hausse de l amortissement de l extension (par rapport aux simulations d

7 En sachant que Le coût des remplacements est toujours sousévalué dans le budget prévisionnel car l évolution du prix de journée est encadré par le conseil général qui veille à ce qu il n augmente pas trop Par exemple, fin février nous avons déjà de frais d intérim (décembre, janvier, février) alors que seulement sont budgétés pour les remplacements en 2012

n augmente pas trop Par exemple, fin février nous avons déjà 35000 de frais d intérim

8 Nous ne sommes jamais sûrs d obtenir les crédits non reconductibles de l ARS et ils nous annoncent des restrictions à compter de 2012

9 En parallèle, Nous avons le soucis de la section d investissement Et un gros soucis d absence de trésorerie!

10 La section d investissement La charge de l emprunt de la construction d origine est croissante. Elle atteint son apogée en 2014 et pose problème jusqu en Année Résultat cumulé Du fait de notre excédent antérieur, la section n est en déficit qu à compter de

400000 300000 200000 100000 Année Résultat cumulé Du fait de notre excédent antérieur,

11 Le besoin de trésorerie Aucune recette «réelle»en section d investissement (en dehors du FCTVA) De grosses annuités d emprunt Une ligne de trésorerie de constamment ouverte et impossible à rembourser à ce jour vu l état de notre trésorerie Des banques qui ne veulent pas augmenter notre ligne de trésorerie vu la situation de nos comptes

ouverte et impossible à rembourser à ce jour vu l état de notre trésorerie Des banques

12 Soucis supplémentaire du remboursement du prêt relais Un prêt relais a étécontractédurant les travaux, en attente des subventions. Nous n avons pas pu le rembourser en totalitécomme prévu au 1 er /01/2012 car les subventions versées ont, pour certaines, alimenter notre besoin en trésorerie Il nous reste àrembourser sur les empruntés. Nous allons percevoir environ de FCTVA, d une subvention RSI, il reste àtrouver (c est le montant «détourné» de son objectif initial en 2010 afin de pouvoir payer les payes de décembre!)

besoin en trésorerie Il nous reste àrembourser 340 000 sur les 1 200 000 empruntés.

13 Conclusions Sans aucune compensation financière extérieure, nous serons obligés de proposer des budgets avec un prix de journée restant à la charge des résidents en forte augmentation afin de financer les travaux d extension et combler les déficits Le conseil général n acceptera pas une telle hausse et nous devrons alors couper dans nos charges. Les seules sur lesquelles on puisse jouer sont celles de personnel ce qui signifie une qualité d accompagnement moindre à laquelle nous ne souhaitons pas nous résoudre. Par ailleurs rien ne relève du «luxe» dans les dépenses que nous engageons dans cette maison

nous devrons alors couper dans nos charges.

14 Nous ne pouvons pas augmenter librement notre prix de journée Nous ne pouvons pas décider de mal accompagner les résidents Nous avons donc besoin - d une participation financière annuelle et régulière en fonctionnement, - D une subvention en investissement pour ne pas être en déficit à l horizon 2015 et pour rembourser le prêt relais = dès 2012 puis environ d ici De rembourser notre ligne de trésorerie ( )pour assainir notre trésorerie puis de l augmenter ou d obtenir une autre subvention régulière pour alimenter notre trésorerie et faire face à nos remboursements d emprunts.

et pour rembourser le prêt relais = 85000 dès 2012 puis environ 70 000 d ici 2014 - De rembourser notre ligne de trésorerie (150 000 )pour assainir

15 Origine géographique des résidents des Ombelles au 6 mars % %; %; 1,9 %; 1,9 %; 3,7 %; 1,9 %; 1,9 %; 5,5 %; 1,9 %; 3,7 %; 3,7 %; 3,7 %; 7,4 %; 1,9 %; 3,7 0 HORS CANTON ARCHAMPS BEAUMONT BOSSEY CHEVRIER COLLONGES SOUS SALEVE DINGY EN VUACHE FEIGERES PRESILLY SAINT JULIEN EN GENEVOIS SAVIGNY VALLEIRY VERS VIRY VULBENS

7,4 %; 1,9 %; 3,7 0 HORS CANTON ARCHAMPS BEAUMONT BOSSEY CHEVRIER COLLONGES SOUS SALEVE

16 Pour information Prix payépar les résidents en 2011 : 59,29 (hébergement) + 6,17 (ticket modérateur APA) = 65,46 soit 1965 /mois Proposéau CG pour 2012 : 61,59 + 6,36 = 67,95 soit 2038 /mois REFUSE Nouvelle proposition en attente de validation 60,38 + 6,36 = 66,74 soit 2000 /mois A savoir, si on devait intégrer en charges supplémentaires afin de dégager un excédent, le prix de journée serait d environ 72 soit 2160 /mois

proposition en attente de validation 60,38 + 6,36 = 66,74 soit 2000 /mois A savoir, si on devait intégrer

17 Ce que nous proposons Signer une convention entre chaque commune du canton et l établissement afin que chaque commune participe à hauteur de xx par habitant Nous imaginons une participation globale annuelle se situant entre 60 et Cela permettrait dans un premier temps d assainir nos comptes puis à l avenir d améliorer encore l accueil de nos aînés

imaginons une participation globale annuelle se situant entre 60 et 70 000 Cela

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