Exercice Débat d orientation budgétaire Continuitéde la vie communale

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1 Exercice 2014 Débat d orientation budgétaire Continuitéde la vie communale 1

2 Présentation générale et grands principes Le budget communal est composéde 2 grandes sections, équilibrées en recettes et dépenses : Fonctionnement et Investissement Ces 2 sections comportent àla fois les dépenses et les recettes selon les 6 principes suivants : Unité Equilibre Universalité Sincérité Spécialité Annualité 2

3 Le compte administratif 2013 Total des recettes réelles : ,49 Total des dépenses réelles : ,36 Soldes d'exécution 2012 Part affectée à invest. Recettes réelles 2013 Dépenses réelles 2013 Résultats réels 2013 Solde réels d'exécution 2013 Investissement , , , , ,83 Fonctionnement , , , , , ,81 Total , , , , , ,98 3

4 Structure du compte administratif 2013 Fonctionnement Recettes (en k ) Investissement 4

5 Structure du compte administratif 2013 Dépenses (en k ) Fonctionnement Investissement 5

6 Evolution du compte administratif Dépenses réelles de fonctionnement

7 Evolution du compte administratif Recettes réelles de fonctionnement

8 Evolution du compte administratif Dépenses réelles d investissement

9 Evolution du compte administratif Recettes réelles d investissement

10 Budget réaliséen 2013 : Les dépenses de fonctionnement augmentent de 3,6 % par rapport à celles de 2012, Les recettes de fonctionnement croissent de 5,4 % par rapport à 2012 si l on neutralise la recette exceptionnelle (Sacré Cœur) une épargne de gestion nette évaluée à Un reste àréaliser de en dépenses d investissements Un reste à réaliser de (emprunt, fonds de concours COCOPAQ, subventions diverses) Soit un solde budgétaire estiméà

11 Budget 2014 / cadrage continuitéde la vie communale, poursuite des travaux en cours, réalisation d engagements antérieurs En dépenses de fonctionnement, maintien des charges générales au niveau du réalisé 2013, avec une prévision d inflation de 1 %, croissance des charges de personnel avec le GVT, la prise en compte des 3 emplois d avenir sur une année pleine, ainsi que de la réforme des rythmes scolaires sur 4 mois, Les recettes de fonctionnement (tarifs) ne répercutent que l inflation (1%); les montants des dotations et subventions de l Etat seront revus lors de DM en fonction des montants effectivement obtenus, La loi de finances 2014 réévalue les bases locatives de 0,9 % soit une augmentation du produit de 28 k, L excédent de fonctionnement attendu s élève à 956 k 11

12 Les investissements du buget 2014 Le détail des nouveaux investissements sera présenté en commissions, lors du budget. En voici les grandes lignes par domaines (en k ): Equipement des services 132 Aménagements / Environnement 565 Enfance / Ecoles 140 Voirie / Espaces verts 925 Bâtiments 45 Divers et imprévus 10 Total

13 Cadrage budgétaire et besoin de financement (en k ) Budget 2013 résultat restes à réaliser en dépenses 1549 restes à réaliser en recettes 1947 Solde disponible pour investissement Budget 2014 Dépenses nouvelles d'investissement Remboursement emprunts 288 TOTAL DES DEPENSES D INVESTISSEMENT 2105 Recettes d'investissement prévues en Excédent de fonctionnement TOTAL DES RECETTES 1417 SOLDE PREVISIONNEL

14 La fiscalité Les taux locaux d imposition ne changent pas: Par comparaison avec les trente plus importantes communes du Finistère (chiffres de 2012), notre commune est au dernier rang pour la taxe d habitation (12,96%) et au 23 ème rang pour la taxe foncière (17,68%) 14

15 L endettement Evolution comparée de l endettement par habitant pour quelques communes du Finistère 15

16 Comparaison, pour quelques communes, de la durée de remboursement de la dette par rapport à la capacité d autofinancement (CAF) 16

17 Les investissements du buget